UNIVERSIDAD CATÓLICA LOS ÁNGELES

CHIMBOTE
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

CURSO
AUDITORIA GUBERNAMENTAL

TEMA
CASO PRACTICO N° 3

INTEGRANTES
ALCALDE CHERO RONY
LEON MEDINA ROXANA MARIBEL
RAMIREZ VARONA LILIANA JANET
RIVERA JARA VANESA PAMELA
SANTIAGO VILELA FIORELLA JANNETTE
SILVA SULLON GABRIEL RAM
VEGA YEPEZ JORGE JESUS
YARLEQUE PACHERREZ ISAEL
DOCENTE TUTOR
ROSALES QUEZADA BEDER MAXIMILIANO

PIURA-PERU
2020
 LIBRO BANCO

Banco: BANCO DE LA Cta Cte N° 132-520143-6510 Mes Set-20

NACIÓN
Saldos
Día Referencia Detalle Debe Haber
Deudor Acreedor
01/09/2020 SALDO S/.19,256.80
04/09/2020 Voucher Cobranza S/.10,271.70 S/.29,528.50
04/09/2020 Ch/ N° 2241812 Pago /Cheque girado S/.5,254.60 S/.24,273.90
05/09/2020 Voucher Cobranza S/.8,280.50 S/.32,554.40
06/09/2020 Ch/ N° 2241813 Pago /Cheque girado S/.9,100.10 S/.23,454.30
07/09/2020 Voucher Cobranza S/.9,333.20 S/.32,787.50
08/09/2020 Ch/ N° 2241814 Pago /Cheque girado S/.8,194.30 S/.24,593.20
12/09/2020 Voucher Cobranza S/.4,785.30 S/.29,378.50
13/09/2020 Ch/ N° 2241815 Pago /Cheque girado S/.6,377.20 S/.23,001.30
21/09/2020 Voucher Cobranza S/.6,244.70 S/.29,246.00
21/09/2020 Ch/ N° 2241816 Pago /Cheque girado S/.5,111.60 S/.24,134.40
23/09/2020 Ch/ N° 2241817 Pago /Cheque girado S/.4,274.40 S/.19,860.00
26/09/2020 Ch/ N° 2241818 Pago /Cheque girado S/.9,339.20 S/.10,520.80
29/09/2020 Ch/ N° 2241819 Pago /Cheque girado S/.4,256.90 S/.6,263.90
30/09/2020 Ch/ N° 2241820 Pago /Cheque girado S/.8,854.30 -S/.2,590.40
MOVIMIENTO DEL MES 38,915.40 60,762.60
SALDO AL 01/09/2020 19,256.80
SALDO AL 31/09/2020 S/.2,590.40
60,762.60 60,762.60
 CONCILIACIÓN
Saldo según libro banco -2,590.40
Cheque girado pero no cobrado
N° 2241816 5,111.60
N° 2241818 9,339.20
Mas: N/A 8,600.00 23,050.80

Sub total 20,460.40

Menos: N/D 16/09/2020 189.40

N/D 30/09/2020 261.90 -451.30
Saldo según estado de cuenta corriente 20,009.10
 N° 1 de 1

ESTADO DE CUENTA CORRIENTE

Cliente: BANCO DE LA NACIÓN RDR N°: 32465214571

Dirección: Jr. Bolognesi N°320 Mes: Setiembre

Movimientos
Día Referencia Saldos
Debe Haber
SALDO 19,256.80
04/09/2020 Depósito 10,271.70 29,528.50
05/09/2020 Depósito 8,280.50 37,809.00
06/09/2020 Ch/ 2241812 5,254.60 32,554.40
07/09/2020 Depósito 9,333.20 41,887.60
07/09/2020 Ch/ 2241813 9,100.10 32,787.50
09/09/2020 Ch/ 2241814 8,194.30 24,593.20
12/09/2020 Depósito 4,785.30 29,378.50
14/09/2020 Ch/ 2241815 6,377.20 23,001.30
16/09/2020 N/D 189.40 22,811.90
22/09/2020 Depósito 6,244.70 29,056.60
24/09/2020 Ch/ 2241817 4,274.40 24,782.20
27/09/2020 Ch/ 2241819 4,256.90 20,525.30
28/09/2020 N/A 8,600.00 29,125.30
30/09/2020 Ch/ 2241820 8,854.30 20,271.00
30/09/2020 N/D 261.90 47,515.40 20,009.10
46,763.10 95,030.80