El perfil del auditor según la norma ISO

19011:2018
Esquema

Ideas clave

¿Cómo estudiar este tema?

Objetivos y conocimientos que adquirir
Introducción

+ Información

Webgrafía
Bibliografía

Actividad

Test
3
TEMA
 Esquema

El perfil del auditor según la Norma ISO 19001:2018

TEMA 3 – Esquema
Competencias y Conocimientos y Evaluación y Mejora de la
atributos habilidades responsabilidades competencia

Cambios en las
Genéricos sobre Actuaciones: necesidades del
Hay que tener planificación, individuo y la
Revisión de registros, organización
criterios cualitativos principios,
retroalimentación, entrevistas, responsable de realizar
(conocimientos, etc.) organización de
observar, examinar y revisar. la auditoría.
y cuantitativos auditorías.
(experiencia,
atributos, etc.). Forman parte del equipo auditor:
Conocimientos La práctica de la
concretos a tener El líder del equipo, auditores, guías y auditoría.
sobre Calidad, observadores.
Medioambiente,
PRL, etc.
Las normas y otros
requisitos relevantes.
Planificación y Ejecución de Auditorías de los Sistemas de Gestión

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 Planificación y Ejecución de Auditorías de los Sistemas de Gestión

Ideas clave

3.1. ¿Cómo estudiar este tema?

Para estudiar este tema lee el capítulo 3: El perfil del auditor según la norma
ISO 19011:2018 del manual de la asignatura.

3.2. Objetivos y conocimientos que adquirir

Objetivos

» Adquirir la competencia suficiente para poder establecer y saber cuál es el perfil de

un auditor.

Conocimientos

» Competencias de los auditores.

» Atributos personales.
» Conocimientos y habilidades.
» Mantenimiento y mejora de la competencia.
» Evaluación del auditor.
» Registros.
» Responsabilidades.

3.3. Introducción

La figura del auditor tiene una importancia vital en la implantación y mantenimiento

de un sistema de gestión ya que a través de él, el sistema de gestión cumplirá la función
tanto de su mantenimiento como de poder llevar a cabo la mejora continua del mismo.
Por lo tanto, determinar el perfil del auditor es fundamental para que las auditorías se
desarrollen de forma satisfactoria.

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Para determinar dicho perfil se acude a los requisitos dispuestos en la norma ISO
19011:2018. En la norma existen directrices que ayudan a perfilar las competencias y
formación de los auditores, determinando las del líder del equipo auditor, las de los
auditores, y las de los guías y los observadores que pueden participar en una auditoría.

Es imprescindible que el auditor que vaya a auditar un sistema de gestión disponga de

conocimientos y habilidades suficientes para poder llevar a cabo el proceso de
auditoría. En la práctica, en el desarrollo de estas, es fundamental que el auditor tenga
un bagaje suficiente para poder conocer la organización, el sector, el contexto
organizacional, los documentos del sistema de gestión y de referencia, los principios,
procedimientos y métodos de auditoría, los requisitos legales y contractuales aplicables
y otros requisitos como los específicos de la gestión ambiental, calidad, seguridad y
salud en el trabajo, responsabilidad social, seguridad de la información, etc.

En definitiva las responsabilidades inherentes derivadas del trabajo de auditoría son

consecuencia de los roles y responsabilidades conforme a su participación en el equipo
auditor, que engloba al líder del mismo, a un grupo de auditores y la posibilidad de que
haya guías y observadores.

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+ Información

Webgrafía

UNE, Asociación Española de Normalización

La Asociación Española de Normalización es una entidad privada, multisectorial y sin

fines lucrativos, designada por el Ministerio de Economía, Industria y Competitividad
de España como organismo nacional de normalización.

Accede a la página web a través del aula virtual o desde la siguiente dirección:
http://www.une.org

Bibliografía

Asociación Española de Normalización (2018). Directrices para la auditoría de

sistemas de gestión. UNE-EN ISO 19011 (ISO 19011:2018). Madrid: UNE.

Asociación Española de Normalización. (2015). Sistemas de Gestión de la calidad.

Fundamentos y Vocabulario. UNE-EN ISO 9000 (ISO 9000:2015). Madrid: UNE.

Asociación Española de Normalización. (2015). Sistemas de Gestión de la calidad.

Requisitos. UNE-EN ISO 9001 (ISO 9001:2015). Madrid: UNE.

Asociación Española de Normalización (2015). Sistemas de Gestión de Ambiental.

Requisitos con orientación para su uso. UNE-EN ISO 14001 (ISO 14001:2015).
Madrid: UNE.

TEMA 3 – + Información © Universidad Internacional de La Rioja (UNIR)

 Planificación y Ejecución de Auditorías de los Sistemas de Gestión

Asociación Española de Normalización. (2018). Sistemas de Gestión de la seguridad y

salud en el trabajo. Requisitos y Orientación para su uso. ISO 45001 (ISO
45001:2018). Madrid: UNE.

International Organization for Standardization (2018). ISO 19011:2018. Guidelines for

auditing management systems. Geneva: ISO.

International Organization for Standardization (2018). ISO 45001:2018. Occupational

health and safety management systems. Requirements with guidance for use. Geneva:
ISO.

International Organization for Standardization (2015). Quality management systems.

Fundamentals and vocabulary. ISO 9000:2015. Geneva: ISO.

International Organization for Standardization (2015). ISO 14001:2015.

Environmental management systems -Requirements with guidance for use. Geneva:
ISO.

Bueno, S. y Gallego, M. D. (2010). Fundamentos organizativos de los sistemas

integrados de gestión. Granada: Grupo Editorial Universitario.

Gatell, C. y Pardo, J. M. (2011). Factores que contribuyen al éxito de una auditoría

integrada. Madrid: AENOR.

Sevilla, J. (2012). Auditorías integradas de sistemas de gestión. Madrid: Fundación

Confemetal.

TEMA 3 – + Información © Universidad Internacional de La Rioja (UNIR)

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Actividades

Actividad: Ferrocorta S.A.

Ferrocorta S.A. es una empresa de gestión dedicada al diseño y ejecución de estructuras

metálicas. En el año 2013 certificó un sistema de gestión de calidad según ISO
9001:2015. En los últimos años, tras un gran crecimiento tanto en facturación como en
personal, el dueño y director general ha percibido que la empresa genera una creciente
cantidad de residuos. Ante esta situación, y con objeto de gestionar de forma adecuada
el impacto ambiental de su actividad, ha decidido implantar y certificar un sistema de
gestión ambiental basado en la norma ISO 14001:2015, y para ello ha contactado con
una entidad de certificación acreditada.

Durante la verificación de la estructura documental del sistema —previa a la auditoría

in situ—, el auditor revisó el procedimiento MP17.02 Identificación de los requisitos
ambientales aplicables.

En el mismo se establece, entre otras directrices, que se subcontratará una empresa

especializada en legislación para la identificación de los requisitos legales de aplicación
a la organización.

El auditor pregunta al responsable del sistema al respecto, y este le señala que

finalmente no se ha realizado dicha contratación y que no se sigue la metodología
establecida en el procedimiento, puesto que él conoce toda la legislación que es de
aplicación y nunca han incumplido ningún requisito.

Por otro lado, el auditor también detecta al revisar la documentación del SGA que, en el
programa ambiental, una de las metas ambientales no está bien definida, ya que no se
le han asignado recursos para su consecución.

Pregunta del profesor

» Atendiendo a los datos aportados por el enunciado, determina el tipo de auditoría

que se está realizando en Ferrocorta S.A. Justifica tu respuesta.
» Conforme a la información proporcionada por el enunciado, identifica los hallazgos
detectados y redacta las notas de hallazgo derivadas de las situaciones de auditoría

TEMA 3 – Actividades © Universidad Internacional de La Rioja (UNIR)

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presentadas. Debes incluir la evidencia objetiva, la deficiencia y el punto de la norma

incumplido.

Objetivos

A lo largo del presente ejercicio el alumno será capaz de clasificar el tipo de auditoría al
que se enfrenta la compañía y trabajará el tratamiento y redacción de hallazgos en un
proceso de auditoría.

Asimismo, aprenderá a clasificar dichos hallazgos en función de las circunstancias y

datos asociados a cada uno.

Criterios de evaluación

» Criterios de contenido (90 %):

o Determinar el tipo de auditoría que se está realizando (20 %).
o Redactar las notas de hallazgo derivadas de las situaciones de auditoría
presentadas. Debes incluir, la evidencia objetiva, la deficiencia y el punto de la
Norma incumplido (70 %).
» Criterios formales y de estilo (10 %):
o Ajuste de la extensión máxima y respeto al tamaño de la letra, la fuente y los
márgenes del documento (5 %).
o Estilo de redacción y ortografía correcta (5 %).

Extensión máxima: 3 páginas, fuente Georgia 11 e interlineado 1,5 (incluida la

bibliografía). Márgenes superior, inferior, izquierdo y derecho a 2,5 cm.

Nota importante: se considerará directamente suspensa la actividad en caso de que se

incluya en su desarrollo de bibliografía legislación derogada o normas de referencia
anuladas.

TEMA 3 – Actividades © Universidad Internacional de La Rioja (UNIR)

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Test

1. La norma internacional que nos indica las directrices para la realización de la

auditoría ambiental es:
A. ISO 14001.
B. ISO 14004.
C. ISO 19011.

2. Respecto a los criterios cualitativos en el perfil de auditor se debe tener en cuenta:

A. Los años de experiencia laboral y su educación.
B. Las conductas personales.
C. El número de auditorías dirigidas.

3. Los auditores deberían mostrar una actitud profesional, durante el desarrollo de las
actividades de auditoría su comportamiento debe ser:
A. Totalmente parcial.
B. Activamente consciente del entorno físico y las actividades.
C. Que no interactúe eficientemente con otros, incluyendo los miembros del
equipo auditor y el personal del auditado.

4. Para determinar el conocimiento y habilidades propias del auditor, se considera:

A. El tamaño, naturaleza y complejidad de la organización a ser auditada.
B. La edad del auditor.
C. Su formación profesional.

5. En un proceso de auditoría la finalización se contempla cuando:

A. Se aplican principios, procedimientos y técnicas de auditoría.
B. Entiende la opinión de los expertos.
C. Ninguna de las anteriores es correcta.

TEMA 3 – Test © Universidad Internacional de La Rioja (UNIR)

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6. Los requisitos legales y contractuales aplicables y otros requisitos que apliquen al

auditado son:
A. Los conceptos generales de negocio y gerencia, procesos y terminología
relacionada, incluyendo planificación, presupuesto y manejo de personal.
B. Las leyes y regulaciones y sus agencias gobernantes.
C. La capacidad del auditor.

7. Respecto al alcance de la auditoría, el auditor debe:

A. C0nocer las normas de sistemas de gestión u otros documentos usados como
criterios de auditoría.
B. Dejarse llevar por los criterios establecidos por la organización.
C. No darle interés a su formación académica.

8. Un líder del equipo auditor debe contemplar los siguientes aspectos:

A. Proporcionar habilidad a los miembros del equipo con los que tenga cierta
empatía.
B. Hacer un balance entre las fortalezas y debilidades de los miembros del equipo
auditor.
C. Ser el único miembro capaz de tomar decisiones.

9. La organización debe seleccionar métodos para elegir al líder del equipo auditor en
base a:
A. Su formación como auditor.
B. Su relación privada con la empresa.
C. Sus referencias particulares conocidas por algún miembro de la organización.

10. Si se quiere auditar un sistema de seguridad y salud en el trabajo habrá que

centrarse en:
A. La calidad del producto ofertado.
B. La evaluación de riesgos realizada por parte de la organización.
C. En la formación de los auditores en un SGC.

TEMA 3 – Test © Universidad Internacional de La Rioja (UNIR)