Copia de HOJAS DE TRABAJO RENTA 2015 21 Enero

Saldos Contables a dic. 31 de 2015 Ajustes para llegar a Saldos Fiscales a dic.
31 de 2015
Código saldos fiscales
Renglón Descripción cuenta o partida
PUC Parciales Totales (ver nota a, b, etc. al final de Parciales Totales
esta misma hoja)
30 Total Gastos De Nómina 27,362,000 27,362,000
510506 Sueldos 20,486,000 20,486,000
510527 Auxilio de Transporte 2,304,000 2,304,000
510530 Cesantías 1,706,488 1,706,488
510533 Intereses sobre cesantías 204,860 204,860
510536 Prima de servicios 1,706,488 1,706,488
510539 Vacaciones 854,262 854,262
510548 Bonificaciones 100,000 100,000
520506 Sueldos 0 0
520518 Comisiones 0 0
520527 Auxilio de Transporte 0 0
520530 Cesantías 0 0
520533 Intereses sobre cesantías 0 0
520536 Prima de servicios 0 0
520539 Vacaciones 0 0
520548 Bonificaciones 0 0
720506 Sueldos 0 0
720527 Auxilio de Transporte 0 0
720530 Cesantías 0 0
720533 Intereses sobre cesantías 0 0
720536 Prima de servicios 0 0
720539 Vacaciones 0 0
720548 Bonificaciones 0 0
Aportes al Sistema de Seguridad

31 Social 2,672,000 SEGÚN PAGOS 0
(*-1) 510568 ARL 213,873 (a-1) 213,873 0
510569 EPS (a-1) 0 0 0
510570 Fondos Pensiones 2,458,320 (a-1) 0 2,458,320 0
520568 ARL 0 0 (a-1) 0 0
520569 EPS 0 0 (a-1) 0 0
520570 Fondos Pensiones 0 0 (a-1) 0 0
720568 ARL 0 0 0
720569 EPS 0 0 0
720570 Fondos Pensiones 0 0 0
Aportes al Sena, ICBF, Caja

32 Compensación 205,000 SEGÚN PAGOS 0
510572 CAJA COMP. 204,860 (a-1) 204,860 0
510575 ICBF (a-1) 0 0
510578 SENA (a-1) 0 0
520572 CAJA COMP. 0 (a-1) 0
520575 ICBF 0 0 (a-1) 0
Saldos Contables a dic. 31 de 2015 Ajustes para llegar a Saldos Fiscales a dic. 31 de 2015
esta misma hoja)
520578 SENA 0 0 (a-1) 0
720572 CAJA COMP. 0 0 0
720575 ICBF 0 0 0
720578 SENA 0 0 0
Efectivo, Bancos, cuentas de

33 Ahorro, inversiones mobiliarias 0 0
(*-2) 1105 Caja General 0
1110 Bancos- Moneda Nacional 0 (e) 0 (*-3)
Bancos- Moneda Extranjera 0 0
1115 Remesas en tránsito 0 0
1120 Cuentas de ahorro 0 0
1125 Fondos 0 0
1215 Bonos 0 0
1220 Cédulas 0 0
1225 Certificados 0 0 (k) 0
1230 Papeles comerciales 0 0
1235 Títulos 0 0
1240 Aceptaciones bancarias 0 0
1245 Derechos Fiduciarios 0 (b-1) 0
1250 Derechos de recompra de inversiones 0 0
1260 negociadas
Cuentas en Participación 0 0
1295 Otras Inversiones 0 0
129915 a Provisiones sobre inversiones
129995 (distintas a la provisión sobre
acciones o cuotas; la provisión sobre
estas últimas van en el renglón 34)
0 0 (a) 0
(*-4) Efectivo y otras inversiones que se
habían mantenido ocultas en
periodos anteriores 0 0
esta misma hoja)
34 Acciones y Aportes 0 0
1205 Acciones (en sociedades nacionales) (*-5) 0 (d) 0 (*-5)
1205 Acciones (en sociedades del exterior) 0 0
(*-7) 1205 Acciones en sociedades ubicadas en
países con los que Colombia tiene
convenios de doble tributación
0 0
1210 Cuotas o partes de interés social
(sociedades nacionales) 0 0
1210 Cuotas o partes de interés social
(sociedades del exterior) 0 0
1210 Cuotas en sociedades ubicadas en
países con los que Colombia tiene
convenios de doble tributación 0 0
129905 y Provisiones
129910 (*-6) 0 (a) 0
(*-4) Acciones y cuotas que se habían
mantenido ocultas en periodos
anteriores 0 0
35 Cuentas por Cobrar Clientes 0 0

1305 Clientes 0 (e) 0 0
1310 A compañías Vinculadas 0
1315 Cuenta por cobrar a casa matriz 0 0
1320 Cuentas por cobrar a vinculados
económicos 0 0
1325 Cuentas por cobrar a socios o
accionistas 0 0
1330 Anticipos y avances 0
1335 Depósitos 0 0
1340 Promesas de compraventa 0 0
1345 Ingresos por cobrar 0 (k) 0 0
1350 Retenciones sobre contratos 0 0
1355 Anticipo de Impuestos y 0 0
1360 contribuciones
Reclamaciones 0 0
1365 Cuentas por cobrar a trabajadores 0 0
1380 Deudores Varios 0 0
esta misma hoja)
1399 Provisión sobre Clientes y otras
cuentas que sí tuvieron en este año o
en los anteriores una contrapartida
en el ingreso y sin incluir las cuentas
por cobrar que sean con vinculados
económicos (solo esta provisión, si se
ajuste a los máximos permitidos por
la norma fiscal, es aceptada
fiscalmente; ver art. 145 del E.T.)
0 0
1399 Provisión sobre las demás cuentas
por cobrar (esta sería la que no es
aceptada fiscalmente) 0 0 (a) 0
(*-8) Otras provisiones sector financiero 0 (*-6) 0
(*-4) Cuentas por cobrar que se habían
mantenido ocultas en periodos
anteriores 0 0
36 Inventarios 0 0
1405 Materias Primas 0 0
1410 Productos en proceso 0 0
1415 Obras de construcción en curso 0 0
1417 Obras de organismo 0 0
1420 Contratos en ejecución 0 0
1425 Cultivos en desarrollo 0 0
1428 Plantaciones agrícolas 0 0
1430 Productos terminados 0 0
1435 Mercancías no fabricadas por la 0 0
1440 empresa
Bienes raíces para la venta 0 0
1445 Inventarios de Semovientes bovinos 0 0 (a-2) 0
1445 Inventarios de actividades avícolas,
piscícolas y otras especies menores
0 0
1450 Terrenos 0 0
1455 Materiales, repuestos y accesorios 0 0
1460 Envases y empaques 0 0
1465 Inventarios en tránsito 0 0
1499 provisión para inventarios 0 0 (a) 0
(*-10) Disminución de inventarios (art. 64 0 0
del E.T.)
(*-4) Inventarios que se habían mantenido 0
ocultos en periodos anteriores
0
esta misma hoja)
37 Activos Fijos 0 0
1504 Terrenos 0 0 (d) 0
1506 Materiales proyectos Petroleros 0 0
1508 Construcciones en curso 0 0
1512 Maquinaria y Equipo en montaje 0 0
1516 Edificaciones 0 (d) 0
1520 Maquinaria y Equipo 0 0 (d) 0
152405 Equipo de oficina-Muebles y enseres 0 0 0
1528 Equipo de comunicación y cómputo 0 (d) 0
1532 Equipo médico y científico 0 0
1536 Equipo de hoteles y restaurantes 0 0
1540 Flota y Equipo de Transporte 0 0 0
1556 Acueductos, plantas y redes 0 0
1564 Plantaciones agrícolas y forestales 0 0
1568 Vías de Comunicación 0 0
1572 Minas, canteras y yacimientos 0 0
162535 Bienes recibidos en Leasing 0 0
0
159205 Depreciación acumulada de
Edificaciones (*-6) (d) 0 0
159210 Depreciación acumulada de 0 (d) 0 0
159215 Depreciación
Maquinaria acumulada-equi.ofici-
muebl.y ense. 0 0 0
159220 Depreciación acumulada equipo
computación y comunicación 0 0
159225 Depreciación acumulada equipo
médico y científico 0 0
159230 Depreciación acumulada equipo de
hoteles y restaura 0 0
159235 Depreciación flota y equipo de
transporte 0 0 0
159255 Depreciación acueductos, plantas y
redes 0 0
0
1596 Depreciación diferida 0 0
0
159705 Amortización acumulada de
plantaciones agric. 0 0
159710 Amortización acumulada vías de
comunicación 0 0
0
159805 Agotamiento acumulado de
minas,cante.y yaci. 0 0
0 0
esta misma hoja)
1599 Provisiones 0 (*-12) 0 (a) 0
169830 Depreciación bienes recibidos en

leasing 0 0
(*-4) Activos fijos que se habían 0 0
mantenido ocultos en periodos
anteriores
38 Otros Activos 0 0
(*-13) 1605 Crédito Mercantil 0 0
1610 Marcas 0 0
1615 Patentes 0 0
1620 Concesiones y Franquicias 0 0
1625 Derechos (sin incluir la 162535-
Bienes en Leasing, pues esa cuenta
se colocó en el renglón 37) 0 0 (g-1) 0
1630 Know how 0 (g-2) 0 0
1635 Licencias 0 0
1698 Depreciación y/o amortización
acumulada (sin incluir la
amortización de los bienes en
leasing, pues esa partida ya se 0 0
1705 colocó
Gastos en el renglón
Pagados 37)
por Anticipado 0 0
171076 Impuesto diferido debito de renta 0 (g) 0 0
(*-14) 17109501 Impuesto al patrimonio 0 (g) 0 0
17109502 Impuesto diferido débito del CREE 0
1715 Costos de exploración por amortizar 0
1720 Costos de explotación y desarrollo 0 0
1730 Cargo por corrección monetaria
diferida 0 0
1798 Amortización acumulada de cargos
diferidos 0 0 (g-3) 0
(*-15) Amortización diferida 0 0 (g) 0
1805 Bienes de Arte y cultura 0 0
189520 Bienes recibidos en Dación en pago 0 0
189905 Provisiones sobre otros activos 0 0
189910 Provisiones sobre bienes recibidos en
dación en pago 0 0
1905 Valorizaciones de inversiones 0 (d) 0 0
191005 Valorizaciones de terrenos 0 (d) 0 0
191008 Valorizaciones de construcciones y
edificaciones 0 (d) 0 0
199529 Valorizaciones Semovientes 0 (a-2) 0 0
1995 Valorizaciones-Las demás
valorizaciones 0 (d) 0 0
esta misma hoja)
(*-16) Activos por derivados financieros y

oper. cobert. 0 0
(*-4) Otros activos que se habían 0 0
mantenido ocultos en periodos
anteriores
39 Total patrimonio bruto 0 0
40 Pasivos 0 0
2105 Bancos Nacionales 0
2110 Bancos del exterior 0 0
2115 Corporaciones financieras 0
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2120 Cías. De Financiamiento comercial 0 0
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2125 Corporaciones de ahorro y vivienda
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2130 Entidades financieras del exterior 0 0
2135 Compromisos recompra inversiones
negociadas
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2140 Compromisos recompra cartera
negociada
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2145 Obligaciones gubernamentales
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2195 Otras obligaciones
En Colombia 0
En el exterior 0 0
2205 Proveedores-Nacionales 0 0
2210 Proveedores-Exterior 0 0
2215 Cuentas corrientes comerciales
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2220 Casa Matriz
En Colombia 0 0
(*-17) En el exterior 0 0
2225 Cías vinculadas
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2305 Cuentas corrientes comerciales
esta misma hoja)
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2310 A casa matriz
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2315 A compañías vinculadas
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2320 A Contristas
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2330 Ordenes de compra por utilizar
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2335 Costos y gastos por pagar
En Colombia 0
En el exterior 0 0
2340 Instalamentos por pagar
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2345 Acreedores oficiales
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2350 Regalías por pagar
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2355 Deudas con socios o accionistas
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2357 Deudas con directores
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2360 Dividendos o participaciones por
pagar
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2365 Retención en la fuente 0
2367 Retención de IVA 0 0
2368 Retención de Industria y comercio 0 0
2370 Retenciones y aportes en nómina 0
2375 Cuentas por devolver 0 0
En Colombia 0 0
En el exterior 0 0
2380 Acreedores Varios 0
En Colombia 0 0
esta misma hoja)
En el exterior 0 0
2404 Impuesto por pagar - De renta y
complementarios 0 0
2408 Impuestos sobre las ventas 0 0
2412 Impuesto por pagar - De industria y
comercio 0 (c) 0
2416 Impuestos por pagar - A la propiedad
raíz 0 (c) 0
2424 Impuestos por pagar - De 0 (c) 0
2428 Impuestos por pagar - De turismo
valorización 0 (c) 0
2432 Impuestos por pagar - Por utilización
de puertos 0 (c) 0
2436 Impuestos por pagar - De vehículos 0 (c) 0
2440 Impuestos por pagar - De
espectáculos pbcos. 0 (c) 0
2444 Impuestos por pagar - De
hidrocarburos y minas 0 (c) 0
2448 Impuestos por pagar - Regalías y
mediana minería 0 (c) 0
2452 Impuestos por pagar - A las
exportaciones 0 (c) 0
2456 Impuestos por pagar - A las
importaciones 0 (c) 0
2460 Impuestos por pagar - Cuotas de
fomento 0 (c) 0
2464 Impuestos por pagar - licores,
cervezas, cigarrillos 0 (c) 0
2468 Impuestos por pagar - Sacrificio de
ganado 0 (c) 0
2472 Impuestos por pagar - Al azar y
juegos 0 (c) 0
2476 Impuestos por pagar - Utilización del
suelo 0 (c) 0
2495 Impuestos por pagar - Otros
(incluye el CREE) 0 (c) 0
2505 Salarios por pagar 0 0

2510 Cesantías Consolidadas 0
2515 Interés de Cesantías 0
2525 Vacaciones Consolidadas 0
2530 Prestaciones extralegales 0 0
2532 Pensiones por pagar 0 0
2540 Indemnizaciones laborales 0 0
esta misma hoja)
2605 Provisión - Para costos y gastos 0 0 (h) 0
2610 Provisión - Para obligaciones
laborales 0 0 (h) 0
2615 Provisión - Para obligaciones fiscales
0 0 (h) 0
262005 Provisión-Pensiones de jubilación-
Calculo actuarial 0 (h-1) 0
262010 Pensiones de jubilación por amortizar 0 0
2625 Provisión-Para obras de urbanismo 0 0
2630 Provisión-Para mantenimiento y
reparaciones 0 0
2635 Provisión-Para contingencias 0 0
2640 Provisión-Para obligaciones de 0 0
2695 Provisión-Diversas
garantía 0 0
2705 Ingresos recibidos por anticipado 0 0

2710 Abonos diferidos 0 0
2715 Utilidad diferida en ventas a plazos 0 0
2725 Impuesto Diferido 0 0 (h) 0
2805 Anticipos y avances recibidos 0

2810 Depósitos recibidos 0 0
2815 Ingresos recibidos para terceros 0 0
2820 Cuentas de operación conjunta 0 0
2825 Retenciones a terceros sobre
contratos 0 0
2826 Retenciones a terceros sobre
contratos 0 0
2835 Acreedores del sistema 0 0
2840 Cuentas en participación 0 0
2895 Diversos 0 0
(*-18) Reserva matemática y/o técnica y

otros pasivos exclusivos en
compañías de seguros 0 0
Pasivos por derivados financieros y
operaciones de cobertura 0 0
(*-19) Pasivos inexistentes que se incluían No aplica
en periodos anteriores y que ahora contablemente
se están eliminando 0
41 Total patrimonio líquido-positivo 0 (*-20) 0

3105 Capital suscrito y pagado 0
esta misma hoja)
3115 Aportes sociales Si el valor fiscal
3120 Capital Asignado 0 del renglón 41 es
3125 Inversión suplementaria al capital 0 un valor que se
3135 asignado
Aportes del Estado 0 obtiene de una
3140 Fondo social simple resta
aritmética entre
(*-21) 3205 Prima en colocación de acciones o 0 el valor fiscal del
3210 cuotas
Donaciones 0 renglón 39 y el
3215 Crédito mercantil 0 valor fiscal
3220 Know How 0 renglón 40, es
0 por eso que en
3225 Superávit método de participación
esta parte fiscal
Diferencia en cambio en cías
(*-22) 0 no se necesita
controladas
hacer los mismos
detalles de las
330505 Reserva legal subcuentas del
Tomada de utilidades gravadas 0
patrimonio que sí
Tomada de utilidades no gravadas 0
se hace en los
330510 Reservas por disposiciones fiscales valores contables
(art. 130 ET)
Tomada de utilidades gravadas 0
330515 Reserva para readquis. acciones
propias 0
(*-22 a) 330516 Acciones propias readquiridas 0
3310 Reservas estatutarias
Tomadas de utilidades gravadas 0
3315 Reservas ocasionales
Tomadas de utilidades gravadas 0
Reservas gravadas sistemas espec.
(*-23) valorz. invers 0
Reservas no gravadas sistemas
espec. valorz. invers 0
34 Revalorización del patrimonio

3405 Ajustes por inflación 0
3410 Saneamiento fiscal 0
35 Dividendos o participaciones
decretados en 0
acciones o cuotas
36 Resultado del ejercicio

Utilidad después de impuestos
No gravadas en cabeza de socios 0
esta misma hoja)
Gravadas en cabeza de socios 0
Pérdida después de impuestos 0
3705 Utilidades de periodos anteriores

Gravadas en cabeza de socios o
accionistas 0
No gravadas en cabeza de socios o
acción 0
3710 Pérdidas de ejercicios anteriores 0
3805 Superávit por valorizaciones - De

inversiones 0
381004 Superávit por valorizaciones - 0
381008 Superávit por
Terrenos valorizaciones
-Edificaciones
381080 Superávit por valorizaciones
-semovientes 0
38 Superávit por valorizaciones - Las
demás 0
42 Ingresos brutos operacionales 0 0
(*-24) 4105 Actividades agrícolas

Ventas de productos agrícolas (a
cualquier clase de cliente, en
Colombia o en el exterior)
Que formarán rentas gravadas 0 0
Que formarán rentas exentas 0 0
Ventas de productos ganaderos (a
cualquier clase de cliente, en
Ventas de otras actividades
pecuarias (a cualquier clase de
cliente, en Colombia o en el exterior)

4110, 4115, Venta de bienes

4120, 4125, A clientes Nacionales-Vinculados
4130, 4135 económicos 0 0
Que formarán rentas gravadas
4110, 4115,
4120, 4125,
Renglón 4130, 4135 Descripción cuenta o partida
esta misma hoja)
A clientes nacionales-normales
A clientes del exterior-Vinculados
económicos
A clientes del exterior-normales
A clientes en Zonas Francas
A clientes que son Socid.de Comer.
Intern.
4125, 4140, Servicios generales

4145, 4150 A clientes Nacionales-Vinculados
económicos
Que formarán rentas exentas 0
A clientes nacionales - normales
A clientes del exterior - Vinculados
económicos
A clientes del exterior - normales
Intern.
415010 Dividendos y participaciones

esta misma hoja)
415080 Ingreso método de participación 0 0 (j) 0
4155 Servicios-Arriendos
A clientes Nacionales - (de todo
Que formarán rentas gravadas
tipo) 0 0
A clientes del exterior - (de
cualquier tipo)
4155, 4165, Servicios-Honorarios y comisiones

4170 A clientes nacionales - (de
cualquier tipo)
cualquier tipo)
4155 Servicios-Explotación de intangibles

A clientes Nacionales-de todo tipo
económicos 0
4155 Servicios-técnicos, asistencia técnica

y consultoría (a cualquier clase de

Seguros, capitalizaciones y fiduciarios

(a cualquier clase de cliente, en
esta misma hoja)
En contratos de servicios autónomos

(a cualquier clase de cliente, en

(*-25) INFORMATIVO: Ingresos por Ventas No se coloca

y servicios obtenidos en países con valor contable
los cuales existe convenio para evitar
la doble tributación (de todo tipo de
bienes, y todo tipo de servicios, sean
ingresos obtenidos con vinculados o
con no vinculados; este valor se
entiende que ya está incluido dentro
de todos los demás renglones
anteriores de ingresos brutos
operacionales)
0
43 Ingresos brutos no operacionales 0 136,429,000
4205 Venta de bienes

A clientes Nacionales - Vinculados
económicos
económicos
esta misma hoja)
Intern.
Servicios generales
económicos
económicos
Intern.
Servicios-Arriendos
A clientes Nacionales - (de todo
tipo)
A clientes del exterior - (de todo
tipo)
Servicios-Honorarios y comisiones
económicos
A clientes nacionales - (de
cualquier otro tipo)
esta misma hoja)
económicos
cualquier otro tipo)
Servicios-Explotación de intangibles
A clientes Nacionales - de todo tipo
A clientes del exterior-Vinculados
económicos
Servicios-técnicos, asistencia técnica

y consultoría (a cualquier clase de

421020 Financieros - Diferencia en cambio

421040 Financieros - Descuentos 0
#REF! #REF!
condicionados gravadas
4215 Dividendos y participaciones 0 0
4218 Ingreso método de participación 0 0 (j) 0
4245 Utilidad en venta de activo fijo

esta misma hoja)
Por ventas de acciones poseídas
menos de dos años
Que formarán rentas gravadas 0 (f ) 0 0
Que formarán rentas exentas 0 (f ) 0 0
Por ventas de activos fijos-
inversiones mobiliarias - poseídos
menos de dos años
Por ventas de activos fijos-los
demás activos fijos-poseídos menos
de dos años
Por venta de acciones poseídas por
(*-26) más de dos años
Por ventas de activos fijos-
inversiones mobiliarias-poseídos más
de dos años
Por ventas de activos fijos-los
demás activos fijos-poseídos menos
de dos años
Por herencias y legados
4265 Ingresos de ejercicios anteriores 0 0 ( j-2) 0
425035 Reintegro provisiones

Que formarán rentas gravadas 0 0 (b) 0
Que formarán rentas exentas 0 0 0
425050 Reintegro de otros costos y gastos
Que formarán rentas gravadas 0
4255 Indemnizaciones
4295 Diversos - aportes contribuciones y
otros
4295 Diversos-donaciones
esta misma hoja)
(*-27) Que forman rentas exentas 0 0
Lo recibido por encima del aporte

social en los procesos de liquidación
de sociedades donde era socio o
accionista y donde el aporte se tuvo
por menos de dos años (art. 301 del
E.T.)
Lo Recibido por encima del aporte
social en los procesos de fusión o
escisión de sociedades donde era
socio o accionista y donde el aporte
se tuvo por menos de dos años (art.
301Que
del E.T.)
formarán rentas gravadas 0 0
**** Recuperación de deducciones (ver

art. 90, y 195 hasta 199, del E.T.)
(*-28) INFORMATIVO: Ingresos por Ventas No se coloca
y servicios obtenidos en países con valor contable
los cuales existe convenio para evitar
la doble tributación (de todo tipo de
bienes, y todo tipo de servicios, sea a
vinculados o a no vinculados; este
valor se entiende que ya está
incluido dentro de todos los demás
renglones anteriores de ingresos
brutos operacionales)
44 Intereses y demás rendimientos financieros 0 0

421005 Financieros-intereses
Que formarán rentas exentas
**** Intereses por hacer préstamos en
dinero a los socios de esta sociedad o
a otras sociedades donde esta
sociedad es socia
Que formarán rentas gravadas 0 (j-1) 0 (*-30)
esta misma hoja)
Por valoración de inversiones,

derivados y operaciones de cobertura

**** Rendimientos-inversiones en títulos

**** Rendimientos-por derivados
financieros
**** Rendimientos-por créditos

hipotecarios
(*-29) Informativo: Rendimientos No se coloca

financieros obtenidos en países con valor contable
los cuales existen convenios para
evitar la doble tributación 0
45 Total Ingresos Brutos 0 (8,020,374,000)

Menos: Devoluciones, Descuentos y Rebajas
46 0 0
4175 Devoluciones en ventas
De los ingresos que forman
rentas gravadas 0 0
De los ingresos que forman
rentas exentas 0
Ingresos no constitutivos de renta ni

47 ganancia ocasional 0 0
(*-31) Dividendos y Participaciones Para este renglón 0
De los denunciados en ingresos 47 no hay
brutos operacionales "valores 0 0
De los denunciados en ingresos contables"
brutos no operacionales 0 0 (*-32)
Utilidad en la enajenación de
(*-32) acciones (art. 36-1)
Para este renglón
47 no hay
"valores
contables"
esta misma hoja)
De los denunciados en ingresos
brutos no operacionales 0 0
Utilidad en venta de casa de

habitación (art. 44)
Parte no gravada de lo recibido en

liquidación o transformación de
sociedades
Parte no gravada de lo recibido en

fusión o escisión de sociedades
Por valor capitalizado de la cuenta

Revaloriz.Patr.
brutos operacionales 0 0
Indemnizaciones seguros daño

emergente
Recompensas (art. 42 del E.T.)

Subsidios de Agroingreso seguro

(art. 57-1)
esta misma hoja)
Ingresos recibido para ser destinados
a proyectos de investigación
científica o tecnológica (art. 158-1
del E.T.)
De ingresos por derivados financieros
De los denunciados en ingresos por

intereses 0 0
Otros Ingresos (Ej.: intereses bonos)

De los denunciados en ingresos por
intereses 0 0
48 Total Ingresos Netos (45-46-47) 0 0

49 Costo de venta y prestación de servicios 0 (1,000)
6135 Costos de las mercancías vendidas
Inventario inicial de mercancías 0
Inventario inicial trabajo en proceso 0 0
Mas: Consumo de materias primas

Inventario inicial de Materias
Primas 0 0
Mas: Compras netas de
materias primas 0 0
Menos: Inventario final
materias primas 0 (*-6) 0
Mas: Mano de obra

Mano de obra (salarios y
prestaciones) 0
Aportes a EPS 0
Aportes a ARL 0
Aportes a fondos de pensiones 0
Aportes al SENA 0
Aportes a ICBF 0
Aportes a Cajas de 0
compensación
Mas: Costos indirectos de fabricación
esta misma hoja)
Mano de obra indirecta 0
Depreciaciones 0
Amortizaciones 0
Agotamiento 0
Diferencia en cambio 0
Pagos al exterior servicios
técnico, asistencia técnica y 0
consultoría Servicios contratados con
terceros 0
Regalías pagadas al exterior 0
Otros costos generales de
fabricación 0
Menos: Inventario final de trabajo en

proceso (*-6) 0
Mas: Compras de mercancías

Valor de las compras del año 0
0
Menos: Inventario final 0
Costos en exploración de gases y

minerales 0
Costos en exploración de otros 0

recursos
Costos en explotación de 0
hidrocarburos
Costos en explotación de otros 0
recursos
Costo en la actividad de seguros y
capitalización 0
Costo en contratos de servicios

autónomos 0 0
Costo en la actividad agrícola 0 0
Costo en la actividad ganadera y en

comercio de ganado 0 0
Costos de las actividades que

forman rentas exentas (actividad
hotelera en este ejemplo) (*-c34) 0
esta misma hoja)
Costos imputables a ingresos que no Este valor no se

constituyen renta ni ganancia diligencia
ocasional contablemente
en el
prevalidador del
formato 1732
0 (*-36)
50 Otros costos 0 0
Costo de ventas de valores

mobiliarios poseídos menos de dos 0 (*-35) 0
años
Costo de ventas de otros activos fijos
mobiliarios poseídos menos de dos 0 0
años
51 Total Costos 0 (1,000)
52 Gastos Operacionales de Administración 33,078,000 34,499,000
5105 Gastos de personal-Salarios y otros 0
Gastos de personal-Aportes a EPS 0 (a-1) 0 0
Gastos de personal-Aportes a ARL 0 (a-1) 0 213,873
Gastos de personal-Aportes a fondos
de pensiones 0 (a-1) 0 2,458,320
Gastos de personal-Aportes al SENA 0 (a-1) 0 0
Gastos de personal-Aportes al ICBF 0 (a-1) 0 0
Gastos de personal-Aportes a Cajas
de compensación 0 (a-1) 0 204,860
(a-1)
5110, 5135 Honorarios, Servicios comisiones
A favor de residentes en Colombia 0
A favor de no residentes (a-3) 0
A favor de Vinculados económicos
nacionales 0 0
en el exterior 0 (a-3) 0
Servicios técnicos, asistencia y
consultoría pagados a no residentes
o no domiciliados en el país
0 0
5115 Impuestos (al patrimonio, industria y

ccio, etc.) 1,456,000 0 (c) 1,456,000 0
5115 Tasas 0
esta misma hoja)
5120 Arrendamientos
Con domiciliados en Colombia 5,239,620 5,239,620
Con domiciliados en el exterior (a-3) 0
5125 Contribuciones
Con domiciliados en Colombia 0
5130/5135 Seguros/servicios
5140 Gastos Legales
5145 Mantenimiento y Reparación
Con domiciliados en Colombia 595,947 ok 595,947
5150 Adecuaciones e instalaciones
Con domiciliados en Colombia 0
5155 Gastos de Viajes
Con domiciliados en Colombia ok 0
5160 Depreciaciones ok 0
5165 Amortizaciones
5195 Diversos
Intereses a favor de residentes en
Colombia 806,696 806,696
Intereses a favor de no residentes
en Colombia (a-3) 0
Por deudas manifiestamente 0
Pérdida de bienes
perdidas (L) 0
Gastos por inversiones en títulos 0
Gastos por derivados financieros 0 0
Regalías pagadas en el exterior 0 0
Los demás diversos con
domiciliados en Colombia 0
Los demás Diversos con
domiciliados en el exterior
5199 Provisiones
De cartera-provisión general 0 0
De cartera-Provisión individual 0 0
esta misma hoja)
Para bienes recibidos como dación
en pago 0 0
Las demás 0 (a) 0 0
53 Gastos Operacionales de Ventas 114,699,000 114,699,000

5205 Gastos de personal-Salarios 53,728,344 53,728,344
Gastos de personal-Aportes a EPS 0 0 0 0
Gastos de personal-Aportes a ARL 0 0 0 0
Gastos de personal-Aportes a fondos
de pensiones 287,100 0 (a-1) 0 0
Gastos de personal-Aportes al SENA 0 0 0 0
Gastos de personal-Aportes al ICBF 0 0 0 0
Gastos de personal-Aportes a Cajas
de compensación 0 0 (a-1) 0 0
5210, 5235 Servicios, Honorarios, Comisiones 48,242,166

A favor de residentes en Colombia 0 0
A favor de no residentes 0 (a-3) 0
nacionales 0 0
en el exterior 0 (a-3) 0
Servicios de Publicidad (que no
estén incluidos en los renglones
anteriores) 0 0
5215 Impuestos 2,053,000 0 (c ) 2,053,000 0

5215 Tasas 0 0
5220 Arrendamientos
Con domiciliados en Colombia 0 0
Con domiciliados en el exterior 0 (a-3) 0
5225 Contribuciones
Con domiciliados en el exterior 0 0
5230 Seguros
5235 Servicios ok
5245 Mantenimiento y reparaciones
5255 Gastos de viaje
esta misma hoja)
5260 Depreciaciones 0
5265 Amortizaciones 0 0
5270 Financieros
5275 Pérdidas método de participación 0 (j) 0 0

patrimonial
5295 Diversos
5299 Provisiones 0 (a ) 0
54 Deducción inversión en activos fijos 0 0

(*-37) Valor del activo fijo depreciable En este renglón
adquirido durante 2014 $ no hay "valores
200.000.000 x 30% contables". Es
solo una cifra
fiscal 0 0
55 Otras deducciones 0 0
5305 Financieros
A favor de residentes en el país (f-3) 0 0
A favor de no residentes en el país 0
Por inversiones en títulos 0
Por derivados financieros 0
Por contratos de Leasing financiero 0
5310 Pérdida en venta y retiro de bienes (f) 0 0

5313 Pérdida método de participación
patrimonial (j) 0 0
5315 Gastos extraordinarios (f-1) 0 0
5395 Gastos diversos
Donaciones 0 0
esta misma hoja)
Deducción por inversión en En este renglón
espectáculos públicos (art. 4 Ley no hay valor
1493 dic. 2011 y Decreto 1258 contable. Es solo
jun/12) fiscal e iría en el
renglón 428 del
formato 1732
0
Deducción por inversión en
carteras colectivas 0 0
Otros 0 (f-1) 0 0
(*-38) Deducciones especiales y/o sin

relación de causalidad 0 0
Los gastos que se imputan a las 0

rentas exentas (ver art. 177-1 del
E.T. y el Concepto 39740 jun/2004
confirmado con el 52966 de
septiembre de 2014). 0
Deducciones imputables a los Este valor no se

ingresos no gravados diligencia
contablemente
en el
prevalidador del
formato 1732 (f-2) 0 (*-36 a)
56 Total deducciones (suma renglones 52 a 55) 147,777,000 149,198,000
Renta líquida ordinaria del ejercicio (si 48-

57 51-56, mayor que cero) 0 0
O Pérdida líquida del ejercicio (si 51+56-48,
58 mayor que cero) (*-39) 147,777,000 149,197,000
59 Compensaciones 0
Por excesos de Renta presuntiva sobre Renta En este renglón
liquida en años anteriores (ver parágrafo del art. no hay valores
189 del E.T.) "contables". Son 0
solo partidas
(*-40) Por pérdidas fiscales de ejercicios anteriores: fiscales 0
esta misma hoja)
60 Renta liquida (57 - 69) 0
61 Renta presuntiva 0
Patrimonio liquido a diciembre de 2014 En este renglón
Menos: Valor patrimonial neto de acciones y no hay valores
aportes en sociedades nacionales "contables". Son 0
Menos: Valor patrimonial neto de bienes solo partidas
afectados por fuerza mayor fiscales 0
Menos: Valor patrimonial neto de bienes
vinculados a empresas en período improductivo 0
Menos: Valor patrimonial neto de bienes
vinculados a empresas mineras 0
Menos: las primaras 19.000 UVT de activos
destinados al sector agropecuario 0
Menos: Las demás exclusiones 0
Subtotal Patrimonio sujeto a Renta Presuntiva 0
3% del Patrimonio sujeto a Renta Presuntiva 0
Mas: Renta gravable generada durante el 2015
por los activos excluido
62 Rentas exentas
0 0
Por ley Páez En este renglón 0
Por Ley Quimbaya no hay valores 0
Por desarrollar actividades del art. 207-2 del "contables". Son
(ver más conceptos en el numeral numeral 33.4
E.T. solo partidas
del art. 33 de la Resolución 228 oct.31 de 2013 fiscales
exógena año gravable 2014) 0
63 Rentas gravables 0
Activos omitidos en años anteriores no
revisables por la DIAN, y que se están incluyendo
en esta declaración
0
Pasivos no reales incluidos en años anteriores no
revisables por la DIAN y eliminados en esta
declaración 0
Renta líquida gravable (al mayor entre 60 y

64 61, se resta 62 y se suma 63) 0
65 Ingresos por ganancias Ocasionales 0 0
429543 Premios, rifas y loterías 0 0 (*-45)
Precio de venta enajenación de
acciones 0 0
esta misma hoja)
(*-44) Precio de venta de activo fijos
-inversiones mobiliarias- poseídos
por más de dos años 0 0
Precio de venta activos fijos - los
demás activos fijos - poseídos por
más de dos años 0 (f) 0 0
Ingresos por herencias, legados y
donaciones 0 0
Lo recibido por encima del aporte
social en los procesos de liquidación
de sociedades o transformación de
sociedades donde era socio o
accionista y donde el aporte se tuvo
por mas de dos años (art. 301 del
E.T.) 0 0
4295 Diversos - aportes contribuciones y
otros 0 0
4295 Diverso - donaciones 0 0
Las demás ganancias ocasionales 0 0
Costos y deducciones por ganancias

66 ocasionales 0
Costo fiscal de activo fijo (valores
mobiliarios) vendido y poseído por
(*-46) más de dos años 0 0
Costo fiscal de activo fijo (demás
activos fijos) vendido y poseído por
más de dos años 0 0 ( f) 0
Otros costos 0 0
Ganancias ocasionales no gravadas y exentas

67 0
Utilidad en venta de acciones o Para este renglón
cuotas poseídas por más de dos años no hay "valores
(art. 36-1) contables" 0 0 (*-32)
Utilidad en venta de casa de
habitación (art. 44) 0 0
De las herencias, legados y
donaciones 0 0
Para este renglón
no hay "valores
contables"
esta misma hoja)
De la parte Recibida por encima del
aporte social en los procesos de
liquidación de sociedades donde era
socio o accionista y donde el aporte
se tuvo por mas de dos años (art.
301 del E.T.) 0 0
68 Ganancias ocasionales gravables (65-66-67) 0 0

69 Impuesto sobre la Renta Gravable 0
70 Descuentos Tributarios 0
Por impuesto de renta pagado en el exterior (art. En estos
(*-48) 254) renglones no hay 0
Por los pagos de parafiscales y una parte de la valores
seguridad generados sobre los nuevos puestos de "contables". Son
trabajo otorgados en el año a menores de 28 solo partidas
años, art. 9 Ley 1429 de 2010 fiscales 0
Por los pagos de parafiscales y una parte de la
seguridad generados sobre los nuevos puestos de
trabajo otorgados en el año a personas en
situación de desplazamiento, artículo 10 Ley 1429 0
de
Por2010
los pagos de parafiscales y una parte de la
seguridad generados sobre los nuevos puestos de
trabajo otorgados en el año a mujeres mayores de
40 años, artículo 11 Ley 1429 de 2010 0
Por IVA en la importación de maquinaria pesada
para industrias básicas (art. 258-2 del E.T.) 0
Empresas colombianas de transporte internacional
(art. 256 E.T.) 0
Empresas de servicio público (art. 104 Ley 788 de
2002) 0
Inversión en acciones de sociedades agropecuarias
(art. 249 E.T. y Decreto 667 de 2007) 0
Por IVA en la adquisición de bienes de capital (art.
498-1 del E.T.) 0
Otros 0
71 Impuesto Neto de Renta (69-70) 0

72 Impuesto de Ganancias Ocasionales 0
Sobre loterías Rifas y Similares 0
Sobre las demás Ganancias ocasionales del
renglón 68 0
esta misma hoja)
Descuentos por impuestos pagados en el En este renglón
73 exterior por ganancias ocasionales no hay valores 0
Impuestos pagados sobre loterías y similares "contables". Son
ganadas en el exterior solo partidas 0
fiscales
Impuestos pagados sobre las demás ganancias
ocasionales en el exterior 0
74 Total Impuesto a cargo (71+72-73) 0

75 Menos: Anticipo por el año gravable 2014 0
Saldo a favor 2013 sin solicitud de

devolución ni compensación
76 0
77 Autorretenciones 0 0
Por ventas 0 0
Por servicios 0 0
Por rendimientos financieros 0 0
Por otros conceptos 0 0
78 Otras retenciones 0 0
Por ventas 0 0
-Empresa XYZ, nit XXXXXx 0 0
Por Servicios 0 0
Por Honorarios y comisiones 0 0

Por Rendimientos financieros 0 0

Por Dividendos y participaciones 0 0

Por Otros conceptos (intereses, loterías y

rifas, etc.) 0 0
esta misma hoja)
79 Total retenciones año gravable 2014 (77+78) 0

80 Más Anticipo al impuesto de renta por el año 2015 (*-51) 0
Saldo a pagar por impuestos (si 74+80-75-
81 76-79 mayor que cero) 0
82 Sanciones 0
Por extemporaneidad 0
Total saldo a pagar (si casillas 74+80+82-

83 75-76-79 mayor que 0) 0
O Total saldo a favor (si 75+76+79-74-80-
84 82>0, escriba el resultado) 0
Notas que explican el ajuste que se hizo entre los saldos contables y los fiscales
(a) Estos valores por provisiones contables no son aceptables fiscalmente. Solamente se aceptaría la provisión hecha sobre cuentas por cobrar originadas en actividades
productoras de renta e incluso siempre y cuando dicha provisión se haya hecho con los límites impuestos por el criterio fiscal.
(a-1) Como el saldo contable a diciembre de 2014 incluía los valores de aportes de seguridad social simplemente causados por la nómina de diciembre, los valores
simplemente causados y no pagados se acreditan. Pero al mismo tiempo, los valores de los aportes de diciembre de 2013 que sí fueron pagados en enero de 2014 son
sumados para tomarlos como deducibles en el 2014 (ver art. 108 y 114 del E.T.).
(a-2) Véase el anexo de "Semovientes Bovinos". Aunque contablemente la valorización de los bovinos está en la cuenta 1995, la valorización sí se declara fiscalmente pero
habría que reflejarla junto con el costo de los bovinos cuyo costo se declara en el renglón 36.
(a-3) Para deducir gastos con beneficiarios del exterior, se deben tomar en cuenta las limitaciones del art. 122 a 124-2 y siguientes del E.T.
(b) Si cuando se produce el "gasto provisión contable" sobre ciertos activos, tal gasto no es deducible fiscalmente, entonces cuando se forma el ingreso contable por revertir
los saldos en las cuentas " provisiones", ese ingreso tampoco debe figurar fiscalmente.
(b-1) El art. 271-1 indica que los derechos en fideicomisos se deben declarar fiscalmente por el valor intrínseco contable que certifique el administrador del fideicomiso.
(c) Se acreditan los valores contables y se debita con el valor de los impuestos de industria y comercio, de predial y el 50% del GMF que fueron pagados en el año (ver art.
115 del E.T.). Además, aunque los demás impuestos no sean aceptados fiscalmente o el impuesto de industria y comercio o predial que solo esté causado no sean
aceptados fiscalmente, el pasivo sí es aceptado, pues esos valores sí se están debiendo a diciembre 31.
(d) La diferencia se origina porque fiscalmente se aplicaron los "reajustes fiscales" a los bienes raíces (ver anexo de "activos fijos"). Además, la cuenta contable de
"Valorizaciones" (cuenta 1905) no se toma como parte del valor fiscal de los activos.
(e) Por consignaciones que aparecen en extracto y que son hechas por los clientes y que todavía no se habían registrado en contabilidad a diciembre 31.
esta misma hoja)
(f) Fiscalmente, para denunciar la venta de un activo fijo, se debe reportar el precio de venta en el renglón de "ingreso bruto" y el costo fiscal de venta en el renglón "otros
costos". Además, como el activo fijo vendido había sido poseído por más de dos años, se denunciará en la sección de "Ganancias ocasionales". Como en este año en la
zona de "ganancias ocasionales" se está denunciando al mismo tiempo un ingreso por "loterías, rifas y similares", entonces se usó un costo fiscal de venta del activo fijo
que fuera igual a su precio de venta para de esa manera no producir una "pérdida en venta de activo fijo" que afecte aritméticamente al valor de la ganancia por loterías
pues el valor bruto de la ganancia por loterías debe ser el mínimo valor que luego figure en el renglón 68-Ganancia ocasional Gravable.
(f-1) Valores correspondientes a intereses de mora y sanciones generados en obligaciones tributarias y por tanto no son deducibles (ver inciso segundo art. 11 del E.T.).
(f-2) El art. 177-1 indica que no son deducibles los gastos imputables a los ingresos no gravados. En cambio, los costos y gastos imputables a las rentas exentas sí son
deducibles por lo indicado en el Concepto DIAN 39740 de julio de 2004 confirmado con el 52966 de septiembre 1 de 2014.
(f-3) Parte no deducible de los intereses del año por aplicación de la norma de sub-capitalización (art. 118-1 del E.T.).
(g) Estos activos no representan bienes ni derechos "apreciables en dinero" y por tanto son activos y pasivos que solo figuran contablemente pero no deben figurar
fiscalmente (ver art. 261 del E.T.).
(g-1) De acuerdo con el art. 75 del E.T., si en el año siguiente (para nuestro caso el 2015) se llega a vender un intangible que no figuraba fiscalmente, entonces es obligatorio
hacerlo figurar al menos fiscalmente en la declaración del año anterior (hasta por el 30% del precio con el cual se venderá), y de esa forma sí dejarían enfrentar ese
valor fiscal declarado en el año anterior como un "costo de venta" en el año siguiente. El problema es que al obligar a declarar el activo aunque sea fiscalmente, se
elevará el patrimonio líquido de este año 2014 y también la renta presuntiva para el 2015. Además, si en los intangibles se tienen valores por bienes aportados en
"fideicomisos" (cuentas 162515 a 162530), en ese caso el art. 271-1 indica que los derechos en fideicomiso se deben declarar fiscalmente por el valor intrínseco
contable que certifique el administrador del fideicomiso.
(g-2) Este activo tiene contrapartida contable en la cuenta 3230 del patrimonio contable pues es un activo simplemente estimado pero no se ha pagado nada por él. Por tanto
como es un activo que no se piensa vender en el año siguiente, la empresa no estaría obligada a denunciarlo al cierre del año 2014. Si quisiera venderlo en el 2015,
entonces el art. 75 del E.T., le diría que tiene que denunciarlo en la declaración 2014 (ver la nota g-1).
(g-3) El saldo contable de "amortización cargo diferido", en este caso corresponde a la amortización que se le hizo al valor del cargo diferido por "impuesto al patrimonio". Por
tanto, si el valor del cargo diferido de ese "impuesto al patrimonio" no se lleva fiscalmente a la declaración, por eso tampoco se llevaría fiscalmente su "amortización".
(h) Esos pasivos, por ser simplemente estimados o no tener un beneficiario externo real (como el caso del pasivo por impuesto diferido), son pasivos que no son aceptados f
(h-1) Ese pasivo sería el único pasivo estimado que sí se acepta fiscalmente, con tal que se cumpla con los cálculos de los artículos 111 a 113 del E.T.
(j) Los valores que se registran contablemente por la aplicación del método de participación patrimonial no son valores que afecten la renta fiscal (Concepto DIAN 29461 m
(j-1) Si la sociedad no cobró intereses reales a los socios o a otras sociedades por los préstamos en dinero que les hizo, o de pronto sí le cobró intereses reales pero usando
una tasa inferior a la tasa mínima presuntiva, entonces se hará el ajuste para mostrar el mínimo interés presuntivo ordenado por el art. 35 del E.T.
(j-2) Los "ingresos de ejercicios anteriores" no son fiscales pues lo que en realidad tocaría hacer es corregir la declaración de los años anteriores (si aún no están en firme) y
hacer que produzcan el impuesto en el año al que en verdad correspondían.
esta
Los "ingresos de ejercicios anteriores" no son fiscales pues lo que en realidad tocaría hacer es corregir misma hoja)
la declaración de los años anteriores (si aún no están en firme) y
hacer que produzcan el impuesto en el año al que en verdad correspondían.
(K) Los bonos, CDT, títulos y otras inversiones, cuando sí coticen en bolsa, se les debe ajustar su valor patrimonial para que queden declarados según los índices de
cotización en bolsa a diciembre 31 de 2014 (ver art. 271 del E.T. y la circular DIAN 006 de febrero 17 de 2015). Si las inversiones tenían intereses causados y no
cobrados a diciembre 31, pero tales intereses contablemente se registraron en la cuenta 1345 y dicha cuenta 1345 quedaría incluida en otro renglón de la declaración
(renglón 34), en ese caso en la cuenta 1345 se eliminan estos valores para que queden declarados junto con la respectiva inversión en el renglón 33.
(L) Son deducibles fiscalmente si se trata de activos perdidos por causas de fuerza mayor (ver art. 148 del E.T.).
Comentarios a ciertas partidas de la depuración
(*-1) Téngase en cuenta que en los renglones 31 y 32 los valores fiscales a reportar deben corresponder a los valores pagados a la seguridad social (solo la parte del
empleador) y los pagados por parafiscales entre enero 1 y diciembre 31 de 2014 (sin importar a qué periodos correspondan; ver art. 108 y 114 del E.T.). Si no se
pagaron sino que simplemente quedaron causados, en ese caso no hay que diligenciarlos pues si se hiciera sería una inexactitud sancionable (ver art. 647 modificado
con art. 28 Ley 1393 julio de 2010). Además, y para los entes jurídicos que durante el 2014 sí fueron al mismo tiempo responsables del nuevo impuesto CREE, es claro
que los valores de aportes pagados al SENA y al ICBF se redujo bastante pues desde mayo de 2013 no lo volvieron a pagar sobre trabajadores que cuyo monto total
devengado en el mes (incluyendo parte salarial y parte no salarial) no superara el equivalente a 10 SMMLV. Aunque no hayan pagado estos aportes, igual sus salarios sí
son deducibles (lo mismo que les pasa a las pequeñas empresas de la Ley 1429 de 2010; ver el parágrafo 3 del art. 108 del E.T. luego de ser modificado con la Ley
1607).
(*-2) Quienes hayan sido gestores en el desarrollo de contratos de cuentas en participación, o los que fueron contratistas en contratos de administración delegada, también
tendrán que incluir en estos renglones de su declaración las cuentas auxiliares para bancos que estén a su nombre y que contablemente se reflejan como "cuentas de
orden especiales" a través de las cuales llevan el control de la ejecución de los contratos de cuentas en participación o del contrato de administración delegada (ver las
contabilizaciones especiales de esas figuras en la Circular de Supersociedades 115-000006 de diciembre 23 de 2009). En el caso de la figura de administración delegada
o mandato, si en las cuentas de orden tienen cuentas por cobrar o por pagar producto de administrar los ingresos y gastos de sus contratantes o mandantes, dichas
cuentas por cobrar o por pagar solo las declara el contratante o mandante, pues él también es quien declarará el ingreso o el gasto respectivamente. Además, el
mandatario o el contratista delegado deben hacer reportes especiales de información exógena con los detalles de esas cuentas por cobrar y por pagar, y los ingresos y
gastos con ellas relacionados, pero los mandantes no tienen que volver a entregar esa misma información que vaya a ser entregada por sus mandatarios o contratistas
delegados (ver art. numeral 22.10 del Art. 22 de la Resolución DIAN 228 de octubre 31 de 2013).
(*-3) Según el art. 268 del E.T., este valor fiscal debe ser igual al del extracto bancario (sin importar que el saldo contable diga otra cosa). En especial debe tenerse en cuenta
que si el saldo en el extracto es positivo, entonces en la información exógena el contribuyente reportará este activo y el banco reportará un pasivo. Si el saldo en el
extracto es negativo, entonces el contribuyente llevará ese valor al pasivo de esta declaración y de su información exógena y al mismo tiempo el banco reportará una
cuenta por cobrar.
(*-4) Este valor tendría que estar reflejado contablemente en alguno de los códigos del PUC anteriores pero lo hemos puesto por aparte solo para facilitar la elaboración del
renglón respectivo en el formato 1732. Cada quien entonces puede completar aquí el código PUC que le corresponde. El mayor patrimonio líquido que se origine al
sanear estos patrimonios irá al renglón 63-Rentas gravables.
(*-5) Estas cifras están amarradas a la hoja de trabajo "Acciones y Aportes". Por tanto, si se quiere, se puede ir y modificar dicha hoja de trabajo para que se actualicen luego
estas cifras.
(*-6) Si se llega a usar esta celda, digitar la cifra con un signo negativo adelante para que no se altere la fórmula donde se hace la suma de todas las partidas.
esta misma hoja)
(*-7) Durante el 2014 los convenios de doble tributación que se podían aplicar son: con España, Ley 1082/2006; con Chile, Ley 1261/2008; con Suiza, Ley 1344/2009; con
Canadá, Ley1459/2011; con México, Ley 1568/2012).
(*-8) Esta partida no tiene código en el PUC de comerciantes pero sí lo debe tener en el PUC que usen esas entidades aseguradoras. La DIAN lo quiere ver discriminado en la
hoja 2 del formato 1732.
(*-10) Este valor no figuraría como un saldo a diciembre 31 entre las cuentas contables, pues esas deducciones o castigos se registran acreditando directamente las cuentas del
costo de inventarios. Pero para efectos fiscales la DIAN quiere tener detallado este valor.
(*-12) En los detalles de la hoja 3 del formato 1732, la DIAN en el renglón 166, insinúa que esta partida se aceptaría fiscalmente. Pero esto es un error pues este tipo de
provisiones no son aceptadas fiscalmente (ver Concepto 26552 de marzo 21 de 1997).
(*-13) Cuando este valor del "Crédito mercantil" se haya originado en operaciones realizadas a partir de enero de 2013 y el valor del mismo se quiera amortizar como un gasto
deducible tanto en el impuesto de renta como en el CREE, en este caso tendrán que cumplirse las instrucciones del art. 143-1 del E.T. que fue creado con el art. 110 de
la Ley 1607. En el caso de los "créditos mercantiles" originados en operaciones de los años 2012 o anteriores, su amortización como gasto deducible en renta o en CREE
estaría supeditado a cumplir los requisitos de la circular DIAN 00066 de octubre 16 de 2009 donde indico que se podrá amortizar solamente contra la utilidad gravada de
los dividendos o participaciones según la línea del negocio al cual se encuentre asociada la inversión.
(*-14) Ver Decreto 850 de marzo de 2011 y Concepto 115-046673 de abril de 2011 de la Supersociedades con los cuales se indica que el valor total causado por impuesto al
patrimonio en enero 1 de 2011 se podía registrar en un cargo diferido para luego irlo amortizando a lo largo de los años 2011 a 2014 formando un gasto no deducible.
(*-15) El PUC de comerciantes no tiene código para esta partida, pero en el renglón 176 del formato 1732 la DIAN sí solicita este detalle indicando que es una partida que es
solo contable y no es fiscal.
(*-16) El PUC de comerciantes no tiene código para esta partida, pero en la hoja 3 del formato 1732 la DIAN sí solicita este detalle.
(*-17) Debido a que la Ley 1607 derogó el art. 298 del E.T., estos pasivos con vinculados en el exterior sí se aceptarán fiscalmente. Ello tiene como propósito el de lograr que
se disminuya el patrimonio líquido y por ende la renta presuntiva pero también se disminuye el cálculo del nivel de endeudamiento promedio permitido y la cantidad de
intereses deducibles todo de acuerdo a lo indicado en la norma del art. 118-1 del E.T. (subcapitalización) que también fue creada con la Ley 1607 y luego fue
reglamentada con el Decreto 3027 de diciembre de 2013.
(*-18) Este pasivo no tiene código en el PUC de comerciantes pero sí lo debe tener en el PUC que usen esas entidades aseguradoras. La DIAN lo quiere ver discriminado en la
hoja 3 del formato 1732.
esta misma hoja)
(*-19) Este renglón lo incluimos para poder hacer el amarre respectivo con el renglón 210 del formato 1732. Al respecto, sucede que el prevalidador del formato 1732 sí suma
dentro del renglón 211 (Total pasivos) los valores que se reporten dentro del renglón 210. Lo anterior significaría que al menos fiscalmente lo que se tendría que hacer
es que en cualquiera de los renglones 188 a 209 del formato 1732 primero se incluyan los mismos valores que luego se reflejarán al mismo tiempo en el renglón 210.
De esa forma, el prevalidador del formato 1732 si produciría en el renglón 211 el verdadero valor total fiscal de los pasivos a diciembre 31 de 2014. Además, lo que se
coloque en el renglón 210 del formato 1632 se sumaría luego con los valores de los otros renglones 104, 110, 119, 133, 167 y 185 y con eso se obtendría el gran total
del patrimonio que se está saneado. Ese gran total es el que luego irá en el renglón 457 del formato 1732 el cual corresponde al renglón 63 dentro del formulario 110.
(*-20) El patrimonio neto contable sí puede llegar a ser negativo. Pero si el fiscal llegase a ser negativo, en el formulario se diligenciaría como "0" (cero).
(*-21) Si durante el 2014 se registraron valores por el crédito de la cuenta 3205-Prima en colocación de acciones, estos valores ya no se harán figurar como un ingreso bruto
fiscal en la declaración de renta los cuales luego se restaban como "ingreso no gravado" bajo ciertas condiciones, pues el art. 91 de la Ley 1607 modificó el art. 36 del
E.T. con los efectos fiscales que tienen las "primas" a partir de enero de 2013. Además, si durante el año 2014 se llegó a registrar algún valor por el crédito de la cuenta
"3210-Donaciones", este valor en la declaración de renta sí deberá figurar en la zona de "ingresos brutos no operaciones" y no podrá tratarse como "no gravado".
(*-22) Ver parágrafo art. 69 y parágrafo art. 102, ambos del Decreto 2649 de 1993. Téngase presente el concepto 115-024083 de marzo de 2008 de la Supersociedades
donde se indica que ese ajuste por diferencia en cambio se controlaría en la misma cuenta 3225 de superávit método participación. Por tanto, si la DIAN quiere aparte el
dato de esta partida, hay que entender que este dato es en todo caso una parte del registro originado de las contabilizaciones del método de participación. Pero lo que
en realidad se quiere controlar es que lo que se haya llevado contablemente a esta cuenta es un valor que fiscalmente sí debió llevarse a las cuentas de ingreso o gasto
por diferencia en cambio (ver art. 32-1 del E.T.). Además, si contablemente ese valor se llevó a una cuenta del patrimonio pero fiscalmente se lleva a los ingresos o
gastos, en ese caso existe polémica en si se debe o no calcular el impuesto diferido débito o crédito por diferencias temporales (ver Concepto 115-083188 de agosto de
2008 de Supersociedades que indica que no se calcularía ese impuesto diferido y el Concepto 010 de junio 2 de 2009 del Consejo Técnico de la Contaduría que dice que
sí se contabilizaría).
(*-22 a) Esta subcuenta, en el grupo del patrimonio contable, se muestra con saldo débito y por tanto en esta hoja de trabajo, para que se pueda restar con las demás cuentas
del patrimonio, la mostramos como saldo negativo.
(*-23) En el PUC de comerciantes no hay cuenta para este tipo de reservas que la DIAN quiere tener detalladas en la hoja 4. Con seguridad en otros PUC sí existe.
(*-24) Los gestores en los contratos de cuentas en participación tienen que involucrar también en los renglones 42 a 43 como ingresos propios lo que registraban en las
cuentas de orden de la contabilidad por ingresos brutos en el desarrollo del contrato de cuentas en participación (ver circular Supersociedades 115-00006 diciembre de
2009).
(*-25) Este valor es informativo y por tanto no sumará dentro del total del renglón 42 del formulario 110. Lo discriminamos aparte para luego llevarlo al renglón 267 del
formato 1732.
(*-26) En esta y en las siguientes tres partidas es claro que solo las entidades del régimen especial son las únicas que pueden tomar los ingresos por la venta de activos
poseídos por más de dos años, o por herencias y legados, y manejarlos en la zona de las rentas ordinarias pues estas entidades no manejan la zona de "ganancias
ocasionales". A parte de manejarlos en la zona de rentas ordinarias, al mismo tiempo los manejan como "rentas exentas" (ver las casillas tipo 3 en los renglones 287,
294 y 295 y 297 del formato 1732).
(*-27) Esta partida, en la zona de rentas ordinarias, es para que la utilicen las entidades del régimen especial pues dichas entidades no manejan la zona de "ganancias
ocasionales". A parte de manejar los ingresos por donaciones en la zona de rentas ordinarias, al mismo tiempo los manejan como "rentas exentas" (ver la casilla tipo 3
en el renglón 299 del formato 1732).
esta misma hoja)
formato 1732.
formato 1732.
(*-30) Se puede usar la hoja de trabajo "intereses presuntivos", contenida en este mismo archivo para su cálculo.
(*-31) En el numeral 33.3 del del art.33 de la Resolución 228 de octubre de 2013 (información exógena para año gravable 2014) se puede ver un listado actualizado de los
distintos tipos de "ingresos no gravados" que pueden llegar a utilizarse en el año fiscal 2014.
(*-32) Si lo que se resta como "ingreso no gravado" es solo la "utilidad", significa que en los anteriores renglones (renglón 42 o 43) estará el precio de venta y en el renglón 50
el costo fiscal de venta de las acciones, pero la utilidad que tácitamente se forma entre estos tres renglones será la misma que deba quedar informada acá en este
reglón 47 y neutralizar así el efecto de que tal utilidad iba a producir mayor impuesto.
(*-33) Digitar en esa última columna los respectivos valores que se van a tomar como ingresos no gravados y la columna inmediatamente anterior arrojará la partida del
"ajuste" en forma automática.
(*-34) Aunque el art. 177-1 menciona que a las "rentas exentas" no se les podría enfrentar costos y gastos, la DIAN todavía tiene vigente el concepto 39740 de junio 2004
(confirmado con el 52966 de septiembre de 2014) que indica que sí hay que asociarle los costos y gastos para formar la verdadera "renta" o "utilidad" exenta. El
problema será cuando la actividad exonerada de impuesto no arroje "utilidad" sino "pérdida", pues esa pérdida estaría implícitamente afectando a las otras actividades
que sí producen rentas gravadas. Pero la DIAN no ha rectificado su concepto ni ha dicho que los costos y gastos que se le puedan asociar a las "rentas exentas" sean
solo hasta el monto del ingreso bruto de tales rentas.
(*-35) Recuérdese que en la parte contable no se muestra como "ingreso bruto" el precio de venta" y luego como "costo contable" el costo neto del activo. En realidad en la
contabilidad lo que se hace es mostrar una "utilidad en venta de activo fijo" (en los ingresos no operacionales) o una "pérdida en venta de activo fijo" (en los gastos no
operacionales). Por eso se puede entender que estas celdas en la parte contable no se usarán. Y si alguien las quiere usar, debería reformar la forma en que la
contabilidad tenía reflejada la operación de la venta del activo.
(*-36) El valor que vaya aquí se debe digitar como valor fiscal negativo para que luego sea restado dentro del total del renglón 49 del formulario 110.Y es el mismo valor que
luego quedará reflejado en el renglón 352 del formato 1732. Al respecto, sucede que el prevalidador con que se elabora el formato 1732 lo que hace es tomar el valor
que le figure en el renglón 352 y lo resta dentro de la suma que hace posteriormente en el renglón 353. Por tanto, se debe entender que ese tipo de costos primero se
deben incluir en alguno de los renglones anteriores, entre el 318 y el 351, para que de esta forma sí haya lógica de tomar el reglón 352 y restarlo en el renglón 353. Es
por eso incluso que este renglón lo diseñan solo con valor fiscal y no con valor contable. Estos costos no son deducibles por lo indicado en el artículo 177-1 del E.T.
pero la DIAN los quiere tener controlados mediante revelarle el dato dentro del renglón 352 del formato 1732
(*-36 a) El valor que vaya aquí se debe digitar como valor fiscal negativo para que luego sea restado dentro del total del renglón 55 del formulario 110. Y es el mismo valor que
luego quedará reflejado en el renglón 434 del formato 1732. Al respecto, sucede que el prevalidador con que se elabora el formato 1732 lo que hace es tomar el valor
que le figure en el renglón 434 y lo resta dentro de la suma que hace posteriormente en el renglón 435. Por tanto, se debe entender que este tipo de deducciones
primero se tienen que incluir en alguno de los renglones anteriores, entre el 421 y el 433, para que de esta forma sí haya lógica de tomar el reglón 434 y restarlo en el
renglón 435. Es por eso incluso que este renglón lo diseñan solo con valor fiscal y no con valor contable. Estas deducciones no son deducibles por lo indicado en el
artículo 177-1 del E.T. pero la DIAN los quiere tener controlados mediante revelarle el dato dentro del renglón 434 del formato 1732
esta misma hoja)
(*-37) Esta deducción solo la pueden utilizar quienes hayan incluido la norma del art. 158-3 en sus contratos de estabilidad jurídica firmadas con el Estado Colombiano por
periodos de entre 3 y hasta 20 años; ver Ley 963 de 2005 que permitió firmar los acuerdos hasta el 2012, pues desde enero de 2013 en adelante ya no se podrán
seguir firmando nuevos contratos de estabilidad ya que la Ley 963 fue totalmente derogada con el art. 198 de la Ley 1607 de diciembre 26 de 2012.
(*-38) En este renglón irían deducciones especiales como las que permiten la Ley del Cine (ley 812 de 2003 modificada con la Ley 1607 de 2012) o las donaciones a proyectos
de investigación tecnológica (ver art. 158-1 del E.T.).
(*-39) Ver art. 147 del E.T. Si se forman pérdidas, la declaración de renta queda abierta por 5 años sin importar quién sea el declarante. Esta norma no aplicaría si lo que se
presenta es una "declaración de ingresos y patrimonio" con pérdida pues el inciso séptimo del art. 147 del E.T. dispone: "El término de firmeza de las declaraciones de
renta y sus correcciones en las que se determinen o compensen pérdidas fiscales, será de cinco (5) años contados a partir de la fecha de su presentación."
(*-40) Ver art. 147 del E.T. Si se usan las "compensaciones de pérdidas", la declaración queda abierta por 5 años (ver nota *-39)
(*-41) El valor total que se tome como compensaciones, en ningún momento puede exceder el valor del renglón 57.
(*-42) Si se elabora primero el anexo de "renta presuntiva", este dato se obtiene automáticamente. Recuérdese que las pequeñas empresas de la Ley 1429 de 2010 no
calculan renta presuntiva en sus primeros 5 ó 10 años (dependiendo el departamento en que estén funcionando).
(*-43) El valor que se coloque aquí no puede exceder al mayor entre el renglón 60 y el 61. Así es como lo controla el formulario virtual que se diligenciaría en el portal de la
DIAN.
(*-44) Contablemente irá lo que existe en la contabilidad, a saber, "la utilidad" en venta. Pero fiscalmente sí se tiene que mostrar el "precio de venta" como ingreso bruto, pues
en el renglón siguiente estará el "costo fiscal" del activo fijo vendido.
(*-45) Si se obtuvieron ingresos por loterías, rifas y similares, este valor no se puede ver afectado con las "pérdidas" en ventas de activos fijos que se puedan denunciar al
mismo tiempo en esta misma zona de "ganancias ocasionales". Así lo controlaría la DIAN en sus revisiones a la declaración (véase por ejemplo la herramienta de Excel
de la DIAN para diligenciar el formulario 210 de Personas naturales "Programa ayuda renta"). Por tanto, este valor bruto de ingresos por "loterías rifas y similares" es el
que como mínimo se debe terminar reflejando en el renglón 68 de "Ganancias ocasionales gravables", pues más abajo se formará el respectivo impuesto del 20% sobre
esa ganancia por loterías y dicho valor se verá neutralizado con el que más abajo estará figurando en el renglón de retenciones en la fuente por la retención que le
hicieron sobre la rifa o lotería. Por ello, si al mismo tiempo se debe denunciar en esta zona una "pérdida en venta de activo fijo", lo que se tendrá que hacer es limitar el
costo fiscal del activo hasta el mismo precio de venta para no producir una "pérdida en venta de activo fijo" que aritméticamente afecte al ingreso por Loterías.
(*-46) Recordemos que en la parte contable no se muestra como "ingreso bruto" el precio de venta" y luego como "costo contable" el costo neto del activo. En realidad en la
contabilidad lo que se hace es mostrar una "utilidad en venta de activo fijo" (en los ingresos no operacionales) o una "pérdida en venta de activo fijo" (en los gastos no
operacionales). Por eso creemos que estas celdas no se usarán. Y si alguien las quiere usar, debería reformar la forma en que la contabilidad tenía reflejada la operación
de la venta del activo.
(*-47) Recuérdese que esta celda calcula el impuesto en forma automática según la opción que se haya seleccionado en la celda del comienzo de esta herramienta donde se
escogía el tipo de persona jurídica que usará este formulario. En esa primera parte de dicha hoja se aclara que si quien usa esta plantilla es una "pequeña empresa de la
Ley 1429", es necesario que el impuesto se calcule manualmente.
esta misma hoja)
(*-48) La Ley 1607 modificó el art. 254 del E.T. estableciendo que al momento de calcular los valores por "descuentos de impuestos pagados en el exterior" y con los cuales se
afectaría exclusivamente el impuesto normal de renta, dicho descuento también tomaría en cuenta el monto que el declarante también haya tenido que liquidar por
concepto del impuesto CREE sobre esos mismos ingresos obtenidos en el exterior. Lo anterior se explica así:
Supóngase que una Sociedad tiene una renta líquida gravable en el impuesto de renta de $40.000.000 y supóngase que es la misma renta gravable en el CREE. Por
tanto, el impuesto básico de renta es de $10.000.000 y el impuesto CREE de $3.600.000. Pero resulta que entre las rentas netas que están sumando en la base del
impuesto de renta y en la base del CREE están unas rentas de$ 30.000.000 las cuales se obtuvieron en el exterior y sobre las mismas pagó en el exterior un equivalente
al impuesto normal de renta de $12.000.000 (en el exterior no existe el impuesto CREE). Entonces, esos $30.000.000, en el impuesto normal de renta ante el gobierno
colombiano, solo están produciendo un impuesto de renta $7.500.000 y en consecuencia, de los $12.000.000 que ya pagaron en el exterior, solo podría restar hasta
$7.500.000 (que incluso deben tomar en cuenta el límite de los descuentos del art. 259 que sigue vigente pero imaginemos que sí cumple con ese segundo límite del
art. 259). Entonces, es aquí cuando entra a jugar lo mencionado en el art. 254 y la sociedad diría: los $30.000.000 en realidad están produciendo impuesto de renta de
$7.500.000 y un CREE de $2.700.000. Por tanto, de los $12.000.000 se puede restar un valor de hasta $10.200.000, solo que el único lugar donde se restará ese valor
es en el formulario del impuesto normal de renta y al formulario del CREE no se lleva ningún valor, pues en el mismo no hay renglón para "descuentos del impuesto
CREE".
(*-49) El monto total de los descuentos del impuesto de renta que se pueden tomar tienen que guardar el límite del art. 259 del ET, norma que indica: "ARTICULO 259. LIMITE
DE LOS DESCUENTOS. En ningún caso los descuentos tributarios pueden exceder el valor del impuesto básico de renta”.
La determinación del impuesto después de descuentos, en ningún caso podrá ser inferior al 75% del impuesto determinado por el sistema de renta presuntiva sobre
patrimonio líquido, antes de cualquier descuento tributario.
PARÁGRAFO 1o. El límite establecido en el inciso segundo del presente artículo, no será aplicable a las inversiones de que trata el artículo quinto de la Ley 218 de 1995,
ni a las rentas exentas.
PARÁGRAFO 2o. Cuando los descuentos tributarios estén originados exclusivamente en certificados de reembolso tributario, la determinación del impuesto a cargo no
podrá ser inferior al setenta por ciento (70%) del impuesto determinado por el sistema de renta presuntiva antes de cualquier descuento."
Por tanto, como este formulario puede ser usado por distintos tipos de usuarios y en cada uno pueden darse casos muy especiales, este límite no se calculará
automáticamente sino que cada quién lo tendrá que calcular manualmente.
(*-50) La instrucción de la DIAN para este renglón dice: "Escriba en esta casilla los impuestos pagados en el exterior a descontar del impuesto de ganancias ocasionales en
virtud de lo establecido en convenios vigentes para evitar la doble tributación." Además, se entiende que el valor que se coloque en esta casilla nunca debe ser superior
al del renglón 72.
(*-51) Para los que son Contribuyentes del "Régimen Ordinario", siempre que el renglón 71 (impuesto neto de renta) tenga algún valor, en ese caso se debe calcular "anticipo
al impuesto del año fiscal siguiente" (en este caso, el anticipo para el 2015). Pero adviértase que si la declaración 2014 es la ÚLTIMA que se presenta por razón de que
se trata de una entidad que se liquidó durante el año 2014, en ese caso NO SE LIQUIDA ANTICIPO AL AÑO SIGUIENTE (véase Concepto DIAN 12200 mayo 13 de 1987).
EMPRESA ABCD LTDA DIC/31/2015
BALANCE DE PRUEBA
De : ENE 1/2015 A : DIC 31/2015
NIT 830.141.156 -1
GRUCU SUAUX DESCRIPCION ULT.

SALDO
NUEVOMOV.
ANTERIOR
SALDO
11 DISPONIBLE ### 2015/13/31 636,280.96
11 05 CAJA ### 2015/13/31 500,000.00
11 10 BANCOS ### 2015/13/31 136,280.96
12 INVERSIONES ### 2,224,746.00
12 05 ACCIONES ### 2,286,343.00
12 15 BONOS ### 2010/13/31
1,386,900.00
12 15 85 TITULOS EN OTROS ENTES ### 2010/13/31
1,386,900.00
12 15 85 01 ACCIONES CONSEJO INTERMODAL ### 2010/13/31 1,386,900.00
12 99 PROVISIONES ### (1,448,497.00)
13 DEUDORES ### 64,813,511.00
13 30 ANTICIPOS Y AVANCES ### 438,798.00
13 65 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
### 0.00
13 65 01 PRESTAMOS ### 0.00
13 65 95 OTROS ### 0.00
13 80 DEUDORES VARIOS ### 75,578,413.00
13 80 40 ASOCIADOS ### 37,645,600.00
13 80 40 01 CUOTAS DE SOSTENIMIENTO ### 23,045,600.00
13 80 40 02 XVIII CONGRESO ### 0.00
13 80 40 05 XXI CONGRESO ### 0.00
13 80 40 06 XXII CONGRESO ### 0.00
13 80 40 09 XXIII CONGRESO ### 0.00
13 80 40 11 CONGRESO XXV ### 3,700,000.00
13 80 40 12 CONGRESO XXVI ### 10,900,000.00
13 80 50 OTRAS EMPRESAS PARTICULARES### 0.00
13 80 95 OTROS ### 37,932,813.00
13 80 95 01 CONSORCIO ADT ### 36,997,119.00
13 80 95 02 LIBROS DE NORMATIVIDAD ### 0.00
13 80 95 03 FINESA S.A. ### 0.00
13 80 95 05 UNION TEMPORAL T.TRANSP ADT ### 0.00
13 80 95 06 OTRAS CUENTAS POR COBRAR ### 935,694.00
13 99 PROVISIONES ### (11,203,700.00)
13 99 05 CLIENTES ### (11,203,700.00)
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO ### 323,005,886.41
15 16 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES ### 471,361,271.41
15 24 EQUIPO DE OFICINA ### 0.00
15 24 05 MUEBLES Y ENSERES ### 0.00
15 28 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
### 67,450,280.00
15 92 DEPRECIACION ACUMULADA ### (215,805,665.00)
19 VALORIZACIONES ### 170,698,729.00
19 10 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO ### 170,698,729.00
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS ### (258,576,910.84)
21 05 BANCOS NACIONALES ### (238,576,910.84)
21 05 05 SOBREGIROS ### (22,033,067.53)
21 05 05 01 BANCO DE BOGOTA 4439 ### 0.00
21 05 05 02 BANCO DE BOGOTA 1153 ### (22,033,067.53)
21 05 06 TARJETA DE CREDITO 470435******9349
### (4,633,309.00)
21 05 07 TARJETA DE CREDITO 470435****5703
### (14,617,491.00)
21 05 10 PAGARES ### (49,674,020.31)
21 05 10 02 CREDITO ROTATIVO ### (16,340,686.31)
21 05 10 04 PAGARE 256069 ### 0.00
21 05 10 05 PAGARE 002565 ### 0.00
21 05 10 06 PAGARE 25947 ### (33,333,334.00)
21 05 11 HIPOTECAS ### (147,619,023.00)
21 05 11 01 HIPOTECA CORTO PLAZO ### 0.00
21 05 11 02 HIPOTECA LARGO PLAZO ### (147,619,023.00)
21 95 OTRAS OBLIGACIONES ### (20,000,000.00)
21 95 05 PARTICULARES ### (20,000,000.00)
23 CUENTAS POR PAGAR ### 2015/13/31
(66,486,758.51)
23 35 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR ### (56,366,838.65)
23 35 05 GASTOS FINANCIEROS ### 0.00
23 35 15 LIBROS SUSCRIPCIONES PERIODICOS
### Y (1,450,000.00)
23 35 25 HONORARIOS ### (27,691,115.06)
23 35 30 SERVICIOS TECNICOS ### 0.00
23 35 35 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO ### (0.40)
23 35 40 ARRENDAMIENTOS ### (601,176.00)
23 35 45 TRANSPORTES FLETES Y ACARREOS
### (22,203,750.55)
23 35 50 SERVICIOS PUBLICOS ### (146,777.00)
23 35 55 SEGUROS ### 0.00
23 35 60 GASTOS DE VIAJES ### 0.00
23 35 65 GASTOS DE REPRESENTACION Y RELAC
### (0.32)
23 35 85 ADMINISTRACION ### (3,224,019.32)
23 35 95 OTROS ### (1,050,000.00)
23 35 95 02 OTROS ### (1,050,000.00)
23 45 ACREEDORES OFICIALES ### 0.01
23 45 01 ACREEDIRES OFICIALES ### 0.01
23 45 01 01 RETENCION EN LA FUENTE ### 0.01
23 65 RETENCIONES EN LA FUENTE ### 2015/13/31
(3,599,294.87)
23 65 05 SALARIOS Y PAGOS LABORALES ### 2015/13/31(289,000.00)
23 65 15 HONORARIOS ### 2015/13/31
(3,282,295.77)
23 65 15 01 HONORARIOS 11% ### 2015/13/31
(3,032,295.77)
23 65 15 02 HONORARIOS 10% ### 2015/13/31(250,000.00)
23 65 25 SERVICIOS ### 2015/13/31 0.90
23 65 25 01 SERVICIOS 4% ### 2015/13/31 0.40
23 65 25 02 SERVICIOS 6% ### 2015/13/31 0.00
23 65 25 03 SERVICIOS DEL 3.5% ### 2015/13/31 0.50
23 65 25 04 SERVICIOS TRANSP 1% ### 2015/13/31 0.00
23 65 30 ARRENDAMIENTOS ### 2015/13/31 0.00
23 65 30 01 ARRENDAMIENTOS 3.5% ### 2015/13/31 0.00
23 65 30 02 ARRENDAMIENTOS 4% ### 2015/13/31 0.00
23 65 35 RENDIMIENTOS FINANCIEROS ### 2015/13/31 (28,000.00)
23 65 40 COMPRAS ### 2015/13/31 0.00
23 65 40 01 COMPRAS GENERALES 3.5% ### 2015/13/31 0.00
23 70 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
### 2015/13/31
(2,701,978.00)
23 70 05 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS
### 2015/13/31
DE (1,567,030.00)
23 70 05 01 COMPENSAR ### 2015/13/31(100,456.00)
23 70 05 02 FAMISANAR ### 2015/13/31(259,110.00)
23 70 05 03 COOMEVA ### 2015/13/31(174,984.00)
23 70 05 05 SALUDTOTAL ### 2015/13/31(770,056.00)
23 70 05 06 SALUDCOOP ### 2015/13/31 (68,638.00)
23 70 05 08 CRUZ BLANCA ### 2015/13/31 (81,236.00)
23 70 05 09 ALIANSALUD ### 2015/13/31 0.00
23 70 05 10 FOSYGA ### (112,550.00)
23 70 06 APORTES A ADMINISTRADORAS DE###
RI 2015/13/31 (8,084.00)
23 70 06 01 POSITIVA COMPANIA DE SEGUROS ### 2015/13/31 (8,084.00)
### 2015/13/31
DE 0.00
23 70 07 01 PORVENIR ### 2015/13/31 0.00
23 70 07 03 COLPENSIONES ### 2015/13/31 0.00
23 70 07 05 AFP PROTECCION ### 2015/13/31 0.00
23 70 07 07 SKANDIA ### 2015/13/31 0.00
23 70 08 FONDO DE SOLIDARIDAD ### 0.00
23 70 10 APORTES AL I.C.B.F. SENA Y CAJAS
### (1,126,864.00)
23 70 10 01 ICBF ### (375,621.00)
23 70 10 02 SENA ### (250,414.00)
23 70 10 03 COLSUBSIDIO ### (500,829.00)
23 70 30 LIBRANZAS ### 0.00
23 80 ACREEDORES VARIOS ### (3,818,647.00)
23 80 30 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
### (2,110,947.00)
23 80 30 01 PORVENIR ### (28,583.00)
23 80 30 02 COLPENSIONES ### (463,572.00)
23 80 30 03 AFC PROTECCION ### (364,272.00)
23 80 30 04 SKANDIA ### (104,860.00)
23 80 30 05 FONDO DE SOLIDARIDAD ### (1,149,660.00)
23 80 95 OTROS ### (1,707,700.00)
23 80 95 01 CONSIGNACIONES SIN IDENTIFICAR ### (1,707,700.00)
25 OBLIGACIONES LABORALES ### (28,548,923.00)
25 05 SALARIOS POR PAGAR ### (1.00)
25 05 01 SALARIOS ### (1.00)
25 10 CESANTIAS CONSOLIDADAS ### (12,587,433.00)
25 10 10 LEY 50 DE 1990 Y NORMAS POSTERIORES
### (12,587,433.00)
25 15 INTERESES SOBRE CESANTIAS ### (1,471,175.00)
25 15 01 INTERESES SOBRE CESANTIAS ### (1,471,175.00)
25 25 VACACIONES CONSOLIDADAS ### (14,490,314.00)
25 25 01 VACACIONES CONSOLIDADAS ### (14,490,314.00)
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES### 0.00
26 10 PARA OBLIGACIONES LABORALES ### 0.00
26 10 05 CESANTIAS ### 0.00
26 10 10 INTERESES SOBRE CESANTIAS ### 0.00
26 10 15 VACACIONES ### 0.00
26 10 20 PRIMA DE SERVICIOS ### 0.00
28 OTROS PASIVOS ### (228,500.00)
28 05 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS### (228,500.00)
28 05 05 DE CLIENTES ### 0.00
28 05 95 OTROS ### (228,500.00)
28 05 95 01 ASOCIADOS ### (228,500.00)
31 CAPITAL SOCIAL ### (14,087,493.00)
31 40 FONDO SOCIAL ### (14,087,493.00)
31 40 01 FONDO SOCIAL ### (14,087,493.00)
33 RESERVAS ### 2015/13/31 0.10
33 05 RESERVAS OBLIGATORIAS ### 2015/13/31 0.10
33 05 11 ASIGNACION PERMANENTE ANOS ANTERIO
### 2015/13/31 0.10
33 05 11 02 DESARROLLO OBJETO SOC-CAPACITACION
### 2015/13/31 0.18
33 05 11 03 TECNOLOGIA ### (0.08)
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO ### (0.12)
36 05 UTILIDAD DEL EJERCICIO ### (0.12)
36 05 05 UTILIDAD DEL EJERCICIO ### (0.12)
38 SUPERAVIT ### (170,698,729.00)
38 10 DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO### (170,698,729.00)
38 10 08 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES ### (170,698,729.00)
41 OPERACIONALES ### 2015/13/31
(6,927,791,018.00)
41 65 SERVICIOS SOCIALES Y DE SALUD ### 2015/13/31
(6,826,398,018.00)
41 65 30 ACTIVIDADES DE SERVICIOS SOCIALES
### 2015/13/31
(6,826,398,018.00)
41 90 ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES ### 2015/13/31
(101,393,000.00)
41 90 10 CUOTAS DE ADMINISTRACION Y SOSTENIM
### 2015/13/31
(101,393,000.00)
41 90 10 01 CUOTA DE SOSTENIMIENTO ### 2015/13/31
(101,183,000.00)
41 90 10 02 AFILIACIONES ### 2015/13/31(210,000.00)
42 NO OPERACIONALES ### 2015/13/31
(1,092,583,237.00)
42 05 OTRAS VENTAS ### 2015/13/31(690,000.00)
42 05 60 LIBROS DE NORMATIVIDAD ### 2015/13/31(690,000.00)
42 10 FINANCIEROS ### 2015/13/31
(2,231,301.00)
42 10 05 INTERESES ### 2015/13/31(185,962.00)
42 10 05 01 INTERESES ### 2015/13/31 (39.00)
42 10 05 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31(185,923.00)
42 10 40 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADO
### 2015/13/31
(1,309,400.00)
42 10 40 02 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADO
### 2015/13/31
(1,309,400.00)
42 10 95 OTROS ### 2015/13/31(735,939.00)
42 10 95 01 OTROS ### 2015/13/31(735,939.00)
42 35 SERVICIOS ### 2015/13/31
(642,575,621.00)
42 35 20 ADMINISTRACION CONSORCIO ADITT
### 2015/13/31
(642,575,621.00)
42 35 20 01 TERMINAL 1 ### 2015/13/31
(72,025,797.00)
42 35 20 02 TERMINAL 2 ### 2015/13/31
(170,009,854.00)
42 35 20 03 TERMINAL 3 ### 2015/13/31
(229,539,970.00)
42 35 20 04 CONTRIBUCIONES CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
(148,000,000.00)
42 35 20 05 TERMINAL SOGAMOSO ### 2015/13/31
(12,000,000.00)
42 35 20 06 TERMINAL DUITAMA ### 2015/13/31
(11,000,000.00)
42 50 RECUPERACIONES ### 2015/13/31
(133,445,153.00)
42 50 30 DESCUENTOS CONCEDIDOS ### 2015/13/31
(1,693,340.00)
42 50 30 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
(1,693,340.00)
42 50 35 RECUPERACION DE CARTERA ### 2015/13/31
(5,651,400.00)
42 50 50 REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS
### 2015/13/31
(126,100,413.00)
42 50 50 01 REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS
### 2015/13/31
(1,903,180.00)
42 50 50 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
(124,197,233.00)
42 55 INDEMNIZACIONES ### 2015/13/31(247,621.00)
42 55 40 POR INCAPACIDADES I.S.S. ### 2015/13/31(247,621.00)
42 55 40 01 POR INCAPACIDADES I.S.S. ### 2015/13/31(150,969.00)
42 55 40 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 (96,652.00)
42 65 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
### 0.00
42 65 01 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
### 0.00
42 95 DIVERSOS ### 2015/13/31
(313,393,541.00)
42 95 81 AJUSTE AL PESO ### 2015/13/31 (1,291.00)
42 95 81 01 AJUSTE AL PESO ### 2015/13/31 (1,291.00)
42 95 81 02 CONSORCIO ADT ### 0.00
42 95 94 CONGRESOS ### 2015/13/31
(313,392,250.00)
42 95 94 01 PATROCINIOS ### 2015/13/31
(213,500,000.00)
42 95 94 02 INSCRIPCIONES ### 2015/13/31
(79,892,250.00)
42 95 94 03 APOYO LOGISTICO ### 2015/13/31
(20,000,000.00)
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
### 2015/13/31
1,416,267,090.00
51 05 GASTOS DE PERSONAL ### 2015/13/31
458,143,337.00
51 05 06 SUELDOS ### 2015/13/31
278,322,387.00
51 05 06 01 SUELDOS ### 2015/13/31
149,604,620.00
51 05 06 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
128,717,767.00
51 05 21 VIATICOS ### 2015/13/31
7,277,000.00
51 05 21 01 VIATICOS ### 2015/13/31
7,277,000.00
51 05 24 INCAPACIDADES ### 2015/13/31 209,401.00
51 05 24 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 209,401.00
51 05 27 AUXILIO DE TRANSPORTE ### 2015/13/31
7,022,596.00
51 05 27 01 AUXILIO DE TRANSPORTE ### 2015/13/31
5,330,462.00
51 05 27 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,692,134.00
51 05 30 CESANTIAS ### 2015/13/31
24,475,311.00
51 05 30 01 CESANTIAS ### 2015/13/31
13,241,176.00
51 05 30 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
11,234,135.00
51 05 33 INTERESES SOBRE CESANTIAS ### 2015/13/31
2,932,385.00
51 05 33 01 INTERESES SOBRE CESANTIAS ### 2015/13/31
1,584,292.00
51 05 33 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,348,093.00
51 05 36 PRIMA DE SERVICIOS ### 2015/13/31
24,440,590.00
51 05 36 01 PRIMA DE SERVICIOS ### 2015/13/31
13,206,454.00
51 05 36 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
11,234,136.00
51 05 39 VACACIONES ### 2015/13/31
12,274,426.00
51 05 39 01 VACACIONES ### 2015/13/31
6,650,608.00
51 05 39 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
5,623,818.00
51 05 48 BONIFICACIONES ### 2015/13/31
2,000,000.00
51 05 48 01 BONIFICACIONES ### 2015/13/31
1,000,000.00
51 05 48 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,000,000.00
51 05 51 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES
### 2015/13/31
1,229,451.00
51 05 51 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,229,451.00
51 05 54 SEGUROS ### 0.00
51 05 54 01 CONSORCIO ADT ### 0.00
51 05 60 INDEMNIZACIONES LABORALES ### 2015/13/31
1,840,960.00
51 05 60 01 INDEMNIZACIONES LABORALES ### 2015/13/31
1,840,960.00
51 05 63 CAPACITACION AL PERSONAL ### 2015/13/31
3,372,560.00
51 05 63 01 CAPACITACION AL PERSONAL ### 2015/13/31 417,600.00
51 05 63 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
2,954,960.00
51 05 68 APORTES ADMINISTRADORAS DE RIES2015/13/31
### 2,132,374.00
51 05 68 01 POSITIVA COMPANIA DE SEGUROS ### 2015/13/31
1,446,181.00
51 05 68 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 686,193.00
### 2015/13/31
DE 24,194,661.00
51 05 69 01 COMPENSAR ### 2015/13/31
1,059,888.00
51 05 69 02 FAMISANAR ### 2015/13/31
2,054,170.00
51 05 69 03 COOMEVA ### 2015/13/31
1,293,417.00
51 05 69 05 SALUDTOTAL ### 2015/13/31
6,273,516.00
51 05 69 06 SALUDCOOP ### 2015/13/31 739,210.00
51 05 69 08 CRUZ BLANCA ### 2015/13/31
1,001,870.00
51 05 69 09 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
11,216,560.00
51 05 69 10 ALIANSALUD ### 2015/13/31 23,080.00
51 05 69 11 FOGAFYN ### 2015/13/31 532,950.00
51 05 70 APORTES A FONDOS DE PENSIONES###Y/O
2015/13/31
33,534,234.00
51 05 70 01 PORVENIR ### 2015/13/31
2,447,730.00
51 05 70 03 COLPENSIONES ### 2015/13/31
11,059,344.00
51 05 70 05 AFP PROTECCION ### 2015/13/31
3,259,584.00
51 05 70 07 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
15,835,176.00
51 05 70 08 SKANDIA ### 2015/13/31 932,400.00
51 05 72 APORTES CAJAS DE COMPESACION ###
FAMILIA
2015/13/31
11,382,301.00
51 05 72 01 APORTES CAJAS DE COMPESACION ###
FAMILIA
2015/13/31
6,103,909.00
51 05 72 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
5,278,392.00
51 05 75 APORTE I.C.B.F. ### 2015/13/31
8,536,725.00
51 05 75 01 APORTE I.C.B.F. ### 2015/13/31
4,577,931.00
51 05 75 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
3,958,794.00
51 05 78 SENA ### 2015/13/31
9,782,774.00
51 05 78 01 SENA ### 2015/13/31
3,051,954.00
51 05 78 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
6,730,820.00
51 05 84 GASTOS MEDICOS Y DROGAS ### 2015/13/31 42,000.00
51 05 85 ATENCION A FUNCIONARIOS DIAS ESPECIA
### 2015/13/31
2,103,805.00
51 05 85 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
2,103,805.00
51 05 86 REEMPLAZO VACACIONES ### 2015/13/31 646,650.00
51 05 95 OTROS ### 2015/13/31 390,746.00
51 05 95 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 390,746.00
51 10 HONORARIOS ### 2015/13/31
299,601,913.00
51 10 10 REVISORIA FISCAL ### 2015/13/31
21,458,265.00
51 10 10 01 REVISORIA FISCAL ### 2015/13/31
18,498,504.00
51 10 10 03 IVA REVISORIA FISCAL ### 2015/13/31
2,959,761.00
51 10 15 AUDITORIA EXTERNA ### 2015/13/31
20,224,716.00
51 10 15 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
20,224,716.00
51 10 25 ASESORIA JURIDICA ### 2015/13/31
160,118,612.00
51 10 25 01 ASESORIA JURIDICA ### 2015/13/31
112,954,202.00
51 10 25 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
30,644,507.00
51 10 25 04 IVA ASESORIA JURIDICA ### 2015/13/31
16,519,903.00
51 10 30 ASESORIA FINANCIERA ### 2015/13/31
43,571,700.00
51 10 30 01 ASESORIA FINANCIERA ### 2015/13/31
25,104,000.00
51 10 30 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
18,467,700.00
51 10 35 ASESORIA TECNICA ### 2015/13/31
16,257,500.00
51 10 35 01 ASESORIA TECNICA ### 2015/13/31
1,000,000.00
51 10 35 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
15,257,500.00
51 10 36 ASESORIA ADMINISTRATIVA ### 2015/13/31 750,000.00
51 10 36 03 CONSORCIO ADITT ASOTRANS ### 2015/13/31 750,000.00
51 10 38 HONORARIOS TESORERIA ### 0.00
51 10 41 HONORARIOS FINANCIEROS ### 2015/13/31
21,235,964.00
51 10 41 01 HONORARIOS FINANCIEROS ### 2015/13/31
21,235,964.00
51 10 95 OTROS ### 2015/13/31
15,985,156.00
51 10 95 01 OTROS ### 2015/13/31
10,440,000.00
51 10 95 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
5,545,156.00
51 15 IMPUESTOS ### 2015/13/31
51,070,966.00
51 15 05 INDUSTRIA Y COMERCIO ### 2015/13/31
47,225,966.00
51 15 05 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
47,225,966.00
51 15 15 A LA PROPIEDAD RAIZ ### 2015/13/31
3,845,000.00
51 15 15 01 IMPUESTO PREDIAL ### 2015/13/31
3,845,000.00
51 20 ARRENDAMIENTOS ### 2015/13/31
60,492,599.00
51 20 10 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES### 2015/13/31
9,116,627.00
51 20 10 01 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES### 2015/13/31
8,033,708.00
51 20 10 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 156,958.00
51 20 10 03 IVA ARRENDAMIENTOS ### 2015/13/31 925,961.00
51 20 25 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
### 2015/13/31
4,166,220.00
51 20 25 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
4,166,220.00
51 20 95 OTROS ### 2015/13/31
47,209,752.00
51 20 95 01 ALQUILERES ### 2015/13/31
7,400,000.00
51 20 95 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 605,904.00
51 20 95 03 ALQUILER STAND ### 2015/13/31
39,203,848.00
51 25 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES ### 2015/13/31
8,900,000.00
51 25 05 CONTRIBUCIONES ### 2015/13/31 500,000.00
51 25 05 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 500,000.00
51 25 10 AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO ### 2015/13/318,400,000.00
51 25 10 01 CONSEJO SUPERIOR ### 2015/13/31
8,400,000.00
51 30 SEGUROS ### 2015/13/31
2,102,328.00
51 30 05 MANEJO ### 2015/13/31
2,102,328.00
51 30 05 01 MANEJO ### 2015/13/31
2,102,328.00
51 35 SERVICIOS ### 2015/13/31
185,918,254.00
51 35 05 ASEO Y VIGILANCIA ### 2015/13/31 344,785.00
51 35 05 01 ASEO Y VIGILANCIA ### 2015/13/31 344,785.00
51 35 10 TEMPORALES ### 2015/13/31
8,007,961.00
51 35 10 01 TEMPORALES ### 2015/13/31
7,080,894.00
51 35 10 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 927,067.00
51 35 15 ASISTENCIA TECNICA ### 2015/13/31
63,893,328.00
51 35 15 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
13,685,328.00
51 35 15 03 APOYO TEMAS FINANCIEROS ### 2015/13/31
50,208,000.00
51 35 25 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO ### 2015/13/31 556,205.00
51 35 25 01 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO ### 2015/13/31 556,205.00
51 35 30 ENERGIA ELECTRICA ### 2015/13/31
4,476,032.00
51 35 30 01 ENERGIA ELECTRICA ### 2015/13/31
1,864,230.00
51 35 30 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
2,611,802.00
51 35 35 TELEFONO ### 2015/13/31
6,959,740.00
51 35 35 01 TELEFONO ### 2015/13/31
5,415,187.00
51 35 35 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 692,656.00
51 35 35 03 IVA TELEFONO ### 2015/13/31 851,897.00
51 35 37 CELULAR ### 2015/13/31
13,134,695.00
51 35 37 01 CELULAR ### 2015/13/31
6,905,456.00
51 35 37 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
5,016,754.00
51 35 37 03 IVA CELULAR ### 2015/13/31
1,212,485.00
51 35 38 INTERNET ### 2015/13/31
3,693,325.00
51 35 38 01 INTERNET ### 2015/13/31
3,264,571.00
51 35 38 02 IVA INTERNET ### 2015/13/31 428,754.00
51 35 39 TELEVISION ### 2015/13/31 947,700.00
51 35 39 01 TELEVISION ### 2015/13/31 816,975.00
51 35 39 02 IVA TELEVISION ### 2015/13/31 130,725.00
51 35 40 CORREO PORTES Y TELEGRAMAS ### 2015/13/31 4,366,735.00
51 35 40 01 CORREO PORTES Y TELEGRAMAS ### 2015/13/31 3,965,685.00
51 35 40 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 401,050.00
51 35 50 TRANSPORTE FLETES Y ACARREOS ### 2015/13/31
67,192,644.00
51 35 50 01 TRANSPORTE FLETES Y ACARREOS ### 2015/13/31
62,799,444.00
51 35 50 03 RODAMIENTO MOTO ### 2015/13/31
4,393,200.00
51 35 60 ADMINISTRACION ### 2015/13/31
11,422,600.00
51 35 60 01 SERVICIOS DE ADMINISTRACION ### 2015/13/31 952,500.00
51 35 60 02 ADMINISTRACION EDIFICIO ### 2015/13/31
10,470,100.00
51 35 95 OTROS ### 2015/13/31 922,504.00
51 35 95 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 922,504.00
51 40 GASTOS LEGALES ### 2015/13/31
1,833,141.00
51 40 01 GASTOS LEGALES ### 2015/13/31 240,000.00
51 40 01 01 GASTOS LEGALES ### 2015/13/31 240,000.00
51 40 05 NOTARIALES ### 2015/13/31 56,570.00
51 40 05 01 NOTARIALES ### 2015/13/31 25,920.00
51 40 05 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 28,730.00
51 40 05 03 IVA NOTARIALES ### 2015/13/31 1,920.00
51 40 10 REGISTRO MERCANTIL ### 2015/13/31
1,388,000.00
51 40 10 01 REGISTRO MERCANTIL ### 2015/13/31
1,254,000.00
51 40 10 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 134,000.00
51 40 15 TRAMITES Y LICENCIAS ### 2015/13/31 148,571.00
51 40 15 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 148,571.00
51 45 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES### 2015/13/31
11,755,803.00
51 45 15 MAQUINARIA Y EQUIPO ### 2015/13/31 39,141.00
51 45 20 EQUIPO DE OFICINA ### 2015/13/31 150,000.00
51 45 20 01 EQUIPO DE OFICINA ### 2015/13/31 150,000.00
### 2015/13/31
1,302,034.00
51 45 25 01 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
### 2015/13/31
1,302,034.00
51 45 75 MANTENIMIENTO SISTEMA SIIGO ### 2015/13/31 838,311.00
51 45 76 MANTENIMIENTO PAGINA WEB ### 2015/13/31
9,426,317.00
51 45 76 01 MANTENIMIENTO PAGINA WEB ### 2015/13/31
8,132,645.00
51 45 76 02 IVA MANTENIMIENTO PAGINA WEB ### 2015/13/31
1,293,672.00
51 50 ADECUACION E INSTALACION ### 2015/13/31
7,709,380.00
51 50 15 REPARACIONES LOCATIVAS ### 2015/13/31
7,709,380.00
51 50 15 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
7,709,380.00
51 55 GASTOS DE VIAJE ### 2015/13/31
91,882,408.00
51 55 05 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION ### 2015/13/31
40,938,121.00
51 55 05 01 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION ### 2015/13/31
40,212,742.00
51 55 05 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 725,379.00
51 55 15 PASAJES AEREOS ### 2015/13/31
50,661,196.00
51 55 15 01 PASAJES AEREOS ### 2015/13/31
49,211,088.00
51 55 15 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,450,108.00
51 55 20 PASAJES TERRESTRES ### 2015/13/31 152,000.00
51 55 20 01 PASAJES TERRESTRES ### 2015/13/31 152,000.00
51 55 95 OTROS ### 2015/13/31 131,091.00
51 55 95 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 131,091.00
51 60 DEPRECIACIONES ### 2015/13/31
57,044,208.00
51 60 05 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
### 2015/13/31
29,614,320.00
51 60 05 01 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
### 2015/13/31
29,614,320.00
51 60 10 MAQUINARIA Y EQUIPO ### 2015/13/31
21,482,958.00
51 60 10 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
21,482,958.00
51 60 15 EQUIPO DE OFICINA ### 2015/13/31
5,322,102.00
51 60 15 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
5,322,102.00
### 2015/13/31 624,828.00
### 2015/13/31 624,828.00
51 65 AMORTIZACIONES ### 2015/13/31 679,295.00
51 65 15 CARGOS DIFERIDOS ### 2015/13/31 679,295.00
51 65 15 02 SEGUROS Y FIANZAS ### 2015/13/31 679,295.00
51 95 DIVERSOS ### 2015/13/31
179,133,458.00
### 2015/13/31
1,381,100.00
### 2015/13/31
1,381,100.00
51 95 02 MUEBLES Y ENSERES ### 2015/13/31 800,000.00
51 95 02 01 COMPRA MUEBLES Y ENSERES ### 2015/13/31 800,000.00
51 95 10 LIBROS SUSCRIPCIONES PERIODICOS
### 2015/13/31
Y 7,386,999.00
51 95 10 01 LIBROS SUSCRIPCIONES PERIODICOS
### 2015/13/31
Y 6,949,999.00
51 95 10 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 437,000.00
### 2015/13/31
122,691,533.00
51 95 20 01 REUNIONES Y CONFERENCIAS ### 2015/13/31
43,032,348.00
51 95 20 02 GASTOS DE REPRESENTACION Y RELAC
### 2015/13/31
73,321,408.00
51 95 20 03 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,212,361.00
51 95 20 04 IVA GASTOS DE REPRESENTACION###
Y 2015/13/315,125,416.00
51 95 25 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA### 2015/13/31
5,143,680.00
51 95 25 01 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA### 2015/13/31
3,103,360.00
51 95 25 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,889,794.00
51 95 25 03 IVA ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
### 2015/13/31 150,526.00
51 95 30 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS### 2015/13/31
14,111,743.00
51 95 30 01 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS### 2015/13/31
4,569,669.00
51 95 30 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
9,301,095.00
51 95 30 03 IVA UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
### 2015/13/31 240,979.00
51 95 35 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES ### 2015/13/31 164,008.00
51 95 35 01 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES ### 2015/13/31 161,008.00
51 95 35 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 3,000.00
51 95 45 TAXIS Y BUSES ### 2015/13/31
12,148,275.00
51 95 45 01 TAXIS Y BUSES ### 2015/13/31
4,915,650.00
51 95 45 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
7,232,625.00
51 95 60 CASINO Y RESTAURANTE ### 2015/13/31
1,073,527.00
51 95 60 01 CASINO Y RESTAURANTE ### 2015/13/31 872,000.00
51 95 60 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 201,527.00
51 95 65 PARQUEADEROS ### 2015/13/31
2,634,216.00
51 95 65 01 PARQUEADEROS ### 2015/13/31
2,484,586.00
51 95 65 02 CONSORCIO ADT ### 0.00
51 95 65 03 IVA PARQUEADEROS ### 2015/13/31 149,630.00
51 95 84 ACTIVOS DE MENOR CUANTIA ### 2015/13/31
8,612,423.00
51 95 84 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
8,612,423.00
51 95 95 OTROS ### 2015/13/31
2,985,954.00
51 95 95 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
2,985,954.00
52 OPERACIONALES DE VENTAS ### 2015/13/31
24,955,619.00
52 35 SERVICIOS ### 2015/13/31
24,955,619.00
52 35 60 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD ### 2015/13/31
24,955,619.00
52 35 60 01 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD ### 2015/13/31
24,340,791.00
52 35 60 02 IVA PROPAGANDA Y PUBLICIDAD ### 2015/13/31 614,828.00
53 NO OPERACIONALLES ### 2015/13/31
141,325,408.00
53 05 FINANCIEROS ### 2015/13/31
111,831,251.00
53 05 05 GASTOS BANCARIOS ### 2015/13/31
37,573,506.00
53 05 05 01 COMISIONES BANCARIAS ### 2015/13/31
3,823,086.00
53 05 05 01 BANCO DE BOGOTA CUENTA 112081153
### 2015/13/31
3,069,786.00
53 05 05 01 BANCO DE BOGOTA CTA CTE 112084439
### 2015/13/31 753,300.00
53 05 05 02 IVA COMISIONES ### 2015/13/31 583,331.00
53 05 05 03 CUOTA MANEJO T.C. ### 2015/13/31 117,800.00
53 05 05 04 GRAVAMEN MOVIMIENTO FINANCIERO
### 2015/13/31
4,938,476.00
53 05 05 05 MANEJO SUCURSAL VIRTUAL ### 2015/13/31 350,269.00
53 05 05 06 COMPRA CHEQUERA ### 2015/13/31 696,800.00
53 05 05 07 INTERESES SOBREGIRO ### 2015/13/31 656,083.00
53 05 05 08 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
26,407,661.00
53 05 15 COMISIONES ### 2015/13/31
2,896,242.00
53 05 15 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
2,896,242.00
53 05 20 INTERESES ### 2015/13/31
71,259,651.00
53 05 20 01 INTERESES ### 2015/13/31
12,267,628.00
53 05 20 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
37,503,106.00
53 05 20 03 INTERESES CREDITO ROTATIVO ### 2015/13/31 1,754,648.00
53 05 20 04 INTERESES HIPOTECA ### 2015/13/31
19,734,269.00
53 05 95 OTROS ### 2015/13/31 101,852.00
53 05 95 01 AJUSTE AL PESO ### 2015/13/31 101,852.00
53 05 95 02 CONSORCIO ADT ### 0.00
53 15 GASTOS EXTRAORDINARIOS ### 2015/13/31
29,494,157.00
53 15 15 COSTOS Y GASTOS DE EJERCICIOS###
ANTER
2015/13/31
9,604,639.00
53 15 15 01 COSTOS Y GASTOS DE EJERCICIOS###
ANTER
2015/13/31
7,210,765.00
53 15 15 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
2,393,874.00
53 15 20 IMPUESTOS ASUMIDOS ### 2015/13/31
19,889,518.00
53 15 20 01 IMPUESTOS ASUMIDOS ### 2015/13/31 383,963.00
53 15 20 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
19,505,555.00
53 15 95 OTROS ### 0.00
53 15 95 02 CONSORCIO ADT ### 0.00
74 CONTRATOS DE SERVICIOS ### 2015/13/31
6,415,074,299.00 COSTOS
74 01 CONTRATOS DE SERVICIOS ### 2015/13/31
501,352,548.00
74 01 01 SUELDOS ### 2015/13/31
203,334,021.00
74 01 01 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
203,334,021.00
74 01 15 HORAS EXTRAS Y RECARGOS ### 2015/13/31
61,192,288.00
74 01 15 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
61,192,288.00
74 01 24 INCAPACIDADES ### 2015/13/31
12,150,733.00
74 01 24 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
12,150,733.00
74 01 27 AUXILIO DE TRANSPORTE ### 2015/13/31
17,803,752.00
74 01 27 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
17,803,752.00
74 01 30 CESANTIAS ### 2015/13/31
25,355,606.00
74 01 30 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
25,355,606.00
74 01 33 INTERESES SOBRE CESANTIAS ### 2015/13/31
3,042,670.00
74 01 33 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
3,042,670.00
74 01 36 PRIMA DE SERVICIOS ### 2015/13/31
25,355,531.00
74 01 36 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
25,355,531.00
74 01 39 VACACIONES ### 2015/13/31
12,669,997.00
74 01 39 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
12,669,997.00
74 01 46 CONSORCIO ADITT ASOTRANS ### 2015/13/31
36,975,860.00
74 01 48 BONIFICACIONES ### 2015/13/31 225,000.00
74 01 48 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 225,000.00
74 01 51 DOTACIONES ### 2015/13/31
8,612,858.00
74 01 51 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
8,612,858.00
74 01 60 INDEMNIZACIONES LABORALES ### 2015/13/31 564,000.00
74 01 60 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 564,000.00
74 01 68 APORTES A RIESGOS PROFESIONALES
### 2015/13/31
1,490,332.00
74 01 68 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,490,332.00
74 01 69 APORTES A PROMOTORA DE SALUD ###
EPS
2015/13/31
24,384,253.00
74 01 69 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
24,384,253.00
74 01 70 APORTES A FONDOS DE PENSIONES ### 2015/13/31
34,137,681.00
74 01 70 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
34,137,681.00
74 01 72 APORTES A CAJA DE COMPENSACION### 2015/13/31
FAMI 11,718,435.00
74 01 72 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
11,718,435.00
74 01 75 APORTES ICBF ### 2015/13/31
8,597,894.00
74 01 75 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
8,597,894.00
74 01 78 APORTES SENA ### 2015/13/31
6,384,273.00
74 01 78 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
6,384,273.00
74 01 84 GASTOS MEDICOS Y DROGAS ### 2015/13/31 183,675.00
74 01 84 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 183,675.00
74 01 85 ATENCION A EMPLEADOS ### 2015/13/31
5,490,777.00
74 01 85 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
5,490,777.00
1,682,912.00
74 10 HONORARIOS ### 2015/13/31
326,391,484.00
11,500,000.00
74 10 40 MEDICOS ### 2015/13/31
277,553,999.00
74 10 40 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
277,553,999.00
74 10 45 HONORARIOS IPS ### 2015/13/31
37,321,485.00
74 10 45 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
37,321,485.00
74 10 95 OTROS ### 2015/13/31 16,000.00
74 10 95 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 16,000.00
74 20 ARRENDAMIENTOS ### 2015/13/31
420,286,382.00
74 20 10 COSNTRUCCIONES Y EDIFICACIONES### 2015/13/31
244,897,559.00
74 20 10 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
244,897,559.00
16,540,881.00
74 20 15 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
16,540,881.00
8,422,083.00
74 20 25 EQUIPO DE COMPUTO ### 2015/13/31
97,163,775.00
74 20 25 02 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
97,163,775.00
74 20 35 SOFTWARE ALCOHOLIMETRIA ### 2015/13/31
30,345,060.00
74 20 35 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
30,345,060.00
74 20 95 OTROS ### 2015/13/31
22,917,024.00
74 20 95 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
22,917,024.00
74 25 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES ### 2015/13/31
165,000,000.00
74 25 05 CONTRIBUCIONES ### 2015/13/31
164,140,161.00
74 25 05 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
164,140,161.00
74 25 97 CONTRIBUCIONES ### 2015/13/31 859,839.00
74 25 97 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 859,839.00
74 30 SEGUROS ### 2015/13/31 968,748.00
74 30 05 MANEJO ### 2015/13/31 193,749.00
74 30 05 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 193,749.00
74 30 15 CORRIENTE DEBIL ### 2015/13/31 193,750.00
74 30 15 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 193,750.00
74 30 25 INCENDIO ### 2015/13/31 193,749.00
74 30 25 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 193,749.00
74 30 35 SUSTRACCION Y HURTO ### 2015/13/31 193,750.00
74 30 35 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 193,750.00
74 30 60 RESPONSABILIDAD CIVIL Y EXTRACONTRA
### 2015/13/31 193,750.00
74 30 60 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 193,750.00
74 35 SERVICIOS ### 2015/13/31
2,314,138,587.00
74 35 05 ASEO Y VIGILANCIA ### 2015/13/31
7,991,104.00
74 35 05 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
7,991,104.00
74 35 10 TEMPORALES ### 2015/13/31
3,953,000.00
74 35 10 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
3,953,000.00
74 35 15 ASISTENCIA TECNICA ### 2015/13/31
1,438,132.00
74 35 15 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,438,132.00
74 35 25 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO ### 2015/13/31 1,421,230.00
74 35 25 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,421,230.00
74 35 30 ENERGIA ELECTRICA ### 2015/13/31
19,302,145.00
74 35 30 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
19,302,145.00
74 35 35 TELEFONO ### 2015/13/31
14,453,419.00
74 35 35 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
14,453,419.00
74 35 37 CELULAR ### 2015/13/31
28,589,940.00
74 35 37 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
28,589,940.00
74 35 40 CORREO PORTES Y TELEGRAMAS ### 2015/13/31 1,620,765.00
74 35 40 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,620,765.00
74 35 50 TRANSPORTE-FLETES Y ACARREOS ### 2015/13/31
52,983,516.00
74 35 50 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
52,983,516.00
74 35 60 EVENTOS GREMIALES Y PUBLICIDAD
### 2015/13/31
9,628,250.00
74 35 60 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
9,628,250.00
74 35 70 SERVICIOS ### 2015/13/31
71,107,000.00
74 35 70 01 CONSORCIO ADITT ASOTRANS ### 2015/13/31
71,107,000.00
74 35 90 SERVICIOS DE ADMINISTRACION ### 2015/13/31
1,419,973,068.00
74 35 90 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,419,973,068.00
74 35 92 SERVICIOS ASISTIR ### 2015/13/31
680,018,968.00
74 35 92 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
680,018,968.00
74 35 95 OTROS ### 2015/13/31
1,658,050.00
74 35 95 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,658,050.00
74 40 GASTOS LEGALES ### 2015/13/31
10,332,930.00
74 40 01 GASTOS LEGALES ### 2015/13/31
10,332,930.00
10,332,930.00
74 45 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES### 2015/13/31
183,651,720.00
74 45 10 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
### 2015/13/31
48,098,210.00
74 45 10 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
48,098,210.00
11,302,624.00
74 45 15 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
11,302,624.00
74 45 25 EQUIPO DE COMPUTO Y TELECOMUNICACIO
### 2015/13/31
1,517,561.00
74 45 25 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,517,561.00
74 45 26 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES### 2015/13/31
65,052,863.00
65,052,863.00
74 45 30 EQUIPO MEDICO CIENTIFICO ### 2015/13/31
55,681,961.00
74 45 30 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
55,681,961.00
74 45 96 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES###
ASOTRA
2015/13/31
1,998,501.00
74 45 96 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,998,501.00
74 50 ADECUACIONES E INSTALACIONES### 2015/13/31
94,372,261.00
74 50 05 INSTALACIONES ELECTRICAS ### 2015/13/31 887,101.00
74 50 05 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 887,101.00
74 50 15 REPARACIONES LOCATIVAS ### 2015/13/31
93,485,160.00
74 50 15 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
93,485,160.00
74 55 GASTOS DE VIAJE ### 2015/13/31
17,204,648.00
74 55 05 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION ### 2015/13/31
13,976,372.00
74 55 05 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
13,976,372.00
74 55 15 PASAJES AEREOS ### 2015/13/31
2,720,470.00
74 55 15 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
2,720,470.00
74 55 20 PASAJES TERRESTRES ### 2015/13/31 13,600.00
74 55 20 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 13,600.00
74 55 95 OTROS ### 2015/13/31 494,206.00
74 55 95 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31 494,206.00
74 60 DEPRECIACIONES ### 2015/13/31
6,105,668.00
74 60 25 EQUIPO MEDICO CIENTIFICO ### 2015/13/31
6,105,668.00
74 60 25 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
6,105,668.00
74 95 DIVERSOS ### 2015/13/31
2,375,269,323.00
74 95 05 COMISIONES ### 2015/13/31
1,361,213,133.00
74 95 05 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
1,361,213,133.00
### 2015/13/31
59,081,242.00
74 95 20 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
59,081,242.00
74 95 25 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA ### 2015/13/31
29,979,287.00
74 95 25 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
29,979,287.00
74 95 26 PAPELERIA ### 2015/13/31
91,740,443.00
74 95 26 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
91,740,443.00
74 95 30 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS ### 2015/13/31
277,937,947.00
74 95 30 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
277,937,947.00
74 95 35 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES ### 0.00
74 95 35 01 CONSORCIO ADT ### 0.00
74 95 45 TAXIS Y BUSES ### 2015/13/31
5,823,152.00
74 95 45 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
5,823,152.00
74 95 60 CASINO Y RESTAURANTE ### 0.00
74 95 60 01 CONSORCIO ADT ### 0.00
74 95 80 ACTIVOS DE MENOR CUANTIA ### 0.00
74 95 80 02 CONSORCIO ADITT ASOTRANS ### 0.00
74 95 81 BOQUILLAS/PITILLOS/COPAS EQ. ALCOHO
### 2015/13/31
15,262,961.00
74 95 81 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
15,262,961.00
74 95 85 ACTIVOS MENOR CUANTIA ### 2015/13/31
3,504,468.00
74 95 85 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
3,504,468.00
74 95 86 TANQUES PARA ALCOMONITOR ### 2015/13/31
86,552,971.00
74 95 86 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
86,552,971.00
74 95 88 AVISOS DE SENALIZACION ### 2015/13/31
6,825,345.00
6,825,345.00
74 95 89 APOYO CAMPANAS MEDICAS ### 2015/13/31
379,741,393.00
74 95 89 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
379,741,393.00
74 95 95 OTROS ### 2015/13/31
57,606,981.00
74 95 95 01 CONSORCIO ADT ### 2015/13/31
57,606,981.00
83 DEUDORAS DE CONTROL ### (57,372,122.00)
83 15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO TO### (57,372,122.00)
83 15 24 EQUIPO DE OFICINA ### (57,372,122.00)
86 DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA### (DB) 57,372,122.00
86 01 DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA### (DB) 0.00
86 01 01 CONGRESO POPAYAN 2013 ### 0.00
86 15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO TO### 57,372,122.00
86 15 24 EQUIPO DE OFICINA ### 57,372,122.00
96 ACREEDORAS DE CONTROL POR CONTRA
### (C 0.00
96 01 ACREEDORAS DE CONTROL POR CONTRA
### (C 0.00
96 01 01 CONGRESO POPAYAN ### 0.00
T O T A L E S ===> ### 0.00

(18,007,574,334.00)
(45,106,936.00)
8020374255
PAGOS APORTES SALUD, PENSION Y PARAFISCALES AÑO 2015
TOTAL EPS 20,580,018.00

23700601 POSITIVA COMPAÑIA DE SEGUROS 1,438,097.00
TOTAL FONDO DE PENSIONES 25,957,617.00

23701001 ICBF 4,564,080.00
23701002 SENA 3,042,720.00
23701003 COLSUBSIDIO 6,085,440.00
TOTAL GENERAL 61,667,972.00
DISPONIBLE 636,280.96
CAJA GENERAL 500,000.00
BANCOS 136,280.96
INVERSIONES 2,224,746.00
ACCIONES 2,286,343.00
BONOS 1,386,900.00
PROVISIONES (1,448,497.00)
DEUDORES 64,813,511.00
ANTICIPOS Y AVANCES 438,798.00
A TRABAJADORES 438,798.00
DEUDORES VARIOS 75,578,413.00
PROVISIONES (11,203,700.00)
CLIENTES (11,203,700.00)
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 323,005,886.41
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 471,361,271.41
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION 67,450,280.00
DEPRECIACION ACUMULADA (215,805,665.00)
TOTAL ACTIVO 770,595,946.74
OBLIGACIONES FINANCIERAS (258,576,910.84)

BANCOS NACIONALES (238,576,910.84)
SOBREGIROS (22,033,067.53)
BANCO DE BOGOTA 4439 0.00
BANCO DE BOGOTA 1153 (22,033,067.53)
TARJETA DE CREDITO 470435******9349 (4,633,309.00)
TARJETA DE CREDITO 470435****5703 (14,617,491.00)
PAGARES (49,674,020.31)
CREDITO ROTATIVO (16,340,686.31)
PAGARE 256069 0.00
PAGARE 002565 0.00
PAGARE 25947 (33,333,334.00)
HIPOTECAS (147,619,023.00)
HIPOTECA CORTO PLAZO 0.00
HIPOTECA LARGO PLAZO (147,619,023.00)
OTRAS OBLIGACIONES (20,000,000.00)
PARTICULARES (20,000,000.00)
CUENTAS POR PAGAR (66,486,758.51)
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR (56,366,838.65)
GASTOS FINANCIEROS 0.00
LIBROS SUSCRIPCIONES PERIODICOS Y REVISTAS (1,450,000.00)
HONORARIOS (27,691,115.06)
SERVICIOS TECNICOS 0.00
SERVICIOS DE MANTENIMIENTO (0.40)
ARRENDAMIENTOS (601,176.00)
TRANSPORTES FLETES Y ACARREOS (22,203,750.55)
SERVICIOS PUBLICOS (146,777.00)
SEGUROS 0.00
GASTOS DE VIAJES 0.00
GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS (0.32)
ADMINISTRACION (3,224,019.32)
OTROS (1,050,000.00)
OTROS (1,050,000.00)
ACREEDORES OFICIALES 0.01
ACREEDIRES OFICIALES 0.01
RETENCION EN LA FUENTE 0.01
RETENCIONES EN LA FUENTE (3,599,294.87)
SALARIOS Y PAGOS LABORALES (289,000.00)
HONORARIOS (3,282,295.77)
HONORARIOS 11% (3,032,295.77)
HONORARIOS 10% (250,000.00)
SERVICIOS 0.90
SERVICIOS 4% 0.40
SERVICIOS 6% 0.00
SERVICIOS DEL 3.5% 0.50
SERVICIOS TRANSP 1% 0.00
ARRENDAMIENTOS 0.00
ARRENDAMIENTOS 3.5% 0.00
ARRENDAMIENTOS 4% 0.00
RENDIMIENTOS FINANCIEROS (28,000.00)
COMPRAS 0.00
COMPRAS GENERALES 3.5% 0.00
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA (2,701,978.00)
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD E.P.S. (1,567,030.00)
COMPENSAR (100,456.00)
FAMISANAR (259,110.00)
COOMEVA (174,984.00)
SALUDTOTAL (770,056.00)
SALUDCOOP (68,638.00)
CRUZ BLANCA (81,236.00)
ALIANSALUD 0.00
FOSYGA (112,550.00)
APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESION (8,084.00)
POSITIVA COMPANIA DE SEGUROS (8,084.00)
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE PENSION 0.00
PORVENIR 0.00
COLPENSIONES 0.00
AFP PROTECCION 0.00
SKANDIA 0.00
FONDO DE SOLIDARIDAD 0.00
APORTES AL I.C.B.F. SENA Y CAJAS DE COMPENSACION (1,126,864.00)
ICBF (375,621.00)
SENA (250,414.00)
COLSUBSIDIO (500,829.00)
LIBRANZAS 0.00
ACREEDORES VARIOS (3,818,647.00)
FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES (2,110,947.00)
PORVENIR (28,583.00)
COLPENSIONES (463,572.00)
AFC PROTECCION (364,272.00)
SKANDIA (104,860.00)
FONDO DE SOLIDARIDAD (1,149,660.00)
OTROS (1,707,700.00)
CONSIGNACIONES SIN IDENTIFICAR (1,707,700.00)
OBLIGACIONES LABORALES (28,548,923.00)
SALARIOS POR PAGAR (1.00)
SALARIOS (1.00)
CESANTIAS CONSOLIDADAS (12,587,433.00)
LEY 50 DE 1990 Y NORMAS POSTERIORES (12,587,433.00)
INTERESES SOBRE CESANTIAS (1,471,175.00)
INTERESES SOBRE CESANTIAS (1,471,175.00)
VACACIONES CONSOLIDADAS (14,490,314.00)
VACACIONES CONSOLIDADAS (14,490,314.00)
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 0.00
PARA OBLIGACIONES LABORALES 0.00
CESANTIAS 0.00
INTERESES SOBRE CESANTIAS 0.00
VACACIONES 0.00
PRIMA DE SERVICIOS 0.00
OTROS PASIVOS (228,500.00)
ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS (228,500.00)
DE CLIENTES 0.00
OTROS (228,500.00)
ASOCIADOS (228,500.00)
(260,609,978.37) (2,033,067.53)

Copia de HOJAS DE TRABAJO RENTA 2015 21 Enero

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Saldos Contables a dic. 31 de 2015 Ajustes para llegar a Saldos Fiscales a dic.

Aportes al Sistema de Seguridad

Aportes al Sena, ICBF, Caja

Efectivo, Bancos, cuentas de

35 Cuentas por Cobrar Clientes 0 0

169830 Depreciación bienes recibidos en

(*-16) Activos por derivados financieros y

2505 Salarios por pagar 0 0

2705 Ingresos recibidos por anticipado 0 0

2805 Anticipos y avances recibidos 0

(*-18) Reserva matemática y/o técnica y

41 Total patrimonio líquido-positivo 0 (*-20) 0

34 Revalorización del patrimonio

36 Resultado del ejercicio

3705 Utilidades de periodos anteriores

3805 Superávit por valorizaciones - De

42 Ingresos brutos operacionales 0 0

(*-24) 4105 Actividades agrícolas

Que formarán rentas gravadas 0 0

4110, 4115, Venta de bienes

4125, 4140, Servicios generales

415010 Dividendos y participaciones

4155, 4165, Servicios-Honorarios y comisiones

4155 Servicios-Explotación de intangibles

4155 Servicios-técnicos, asistencia técnica

Que formarán rentas gravadas 0 0

Seguros, capitalizaciones y fiduciarios

En contratos de servicios autónomos

Que formarán rentas gravadas 0 0

(*-25) INFORMATIVO: Ingresos por Ventas No se coloca

43 Ingresos brutos no operacionales 0 136,429,000

4205 Venta de bienes

Servicios-técnicos, asistencia técnica

Que formarán rentas gravadas 0 0

421020 Financieros - Diferencia en cambio

4218 Ingreso método de participación 0 0 (j) 0

4245 Utilidad en venta de activo fijo

4265 Ingresos de ejercicios anteriores 0 0 ( j-2) 0

425035 Reintegro provisiones

Lo recibido por encima del aporte

**** Recuperación de deducciones (ver

44 Intereses y demás rendimientos financieros 0 0

Por valoración de inversiones,

Que formarán rentas gravadas 0 0

**** Rendimientos-inversiones en títulos

**** Rendimientos-por créditos

(*-29) Informativo: Rendimientos No se coloca

45 Total Ingresos Brutos 0 (8,020,374,000)

Ingresos no constitutivos de renta ni

Utilidad en venta de casa de

Parte no gravada de lo recibido en

Parte no gravada de lo recibido en

Por valor capitalizado de la cuenta

Indemnizaciones seguros daño

Recompensas (art. 42 del E.T.)

Subsidios de Agroingreso seguro

De ingresos por derivados financieros

De los denunciados en ingresos por

Otros Ingresos (Ej.: intereses bonos)

48 Total Ingresos Netos (45-46-47) 0 0

Inventario inicial trabajo en proceso 0 0

Mas: Consumo de materias primas