VENTAS Acorde a las estadísticas, la empresa

se

Mes Enero Febrero Marzo Abril

Ventas en
160 240 180 250
Unidades

Precio de Venta $ 450,000

Mes Enero Febrero Marzo Abril

Ventas en Pesos $ 72,000,000 $ 108,000,000 $ 81,000,000 $ 112,500,000

IVA 19% $ 13,680,000 $ 20,520,000 $ 15,390,000 $ 21,375,000

Total de ventas $ 85,680,000 $ 128,520,000 $ 96,390,000 $ 133,875,000

Los cobros se realizarán a 30 días

Del mes de diciembre esta pendiente el cobro por 80 millones

$ 4,166,667 40
$ 3,000,000 Enero Febrero Marzo Abril
implementación SG $ 2,500,000 $ 4,166,667 $ 4,166,667 $ 4,166,667
CAPACITACIONES 0
producto 3 40 55 65 85
producto 4 $
producto 5 $
producto 6 $
producto 7 $
40 4 PERSONAS

L M M J
ísticas, la empresa el embajador s.a, tiene las siguientes cantidades de venta de sus productos para el año 20

Mayo Junio Julio Agosto

200 220 200 180

Mayo Junio Julio Agosto

$ 90,000,000 $ 99,000,000 $ 90,000,000 $ 81,000,000

$ 17,100,000 $ 18,810,000 $ 17,100,000 $ 15,390,000

$ 107,100,000 $ 117,810,000 $ 107,100,000 $ 96,390,000

Mayo Junio Julio Agosto

$ 4,166,667 $ 4,166,667

50 50 50 50

40 55 65

V
enta de sus productos para el año 2020

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

200 200 220 300

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

$ 90,000,000 $ 90,000,000 $ 99,000,000 $ 135,000,000

$ 17,100,000 $ 17,100,000 $ 18,810,000 $ 25,650,000

$ 107,100,000 $ 107,100,000 $ 117,810,000 $ 160,650,000

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

50 200
 Total del año
2550

Total del año

$ 1,147,500,000

$ 218,025,000
$ 1,365,525,000
Acorde a las ventas se deben realizar las compras según los prodctos de la materia prima

Concepto Cantidad Valor unitario Costo unitario

Materia prima 1 1 unidad $ 56,000 $ 56,000
Materia prima 2 1 unidad $ 72,000 $ 72,000
Materia prima 3 2 unidad $ 12,000 $ 24,000
Materia prima 4 3 unidad $ 18,000 $ 54,000
Total $ 158,000 $ 206,000

Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Ventas en 160 240 180 250 200
Unidades

Unidades a Enero Febrero Marzo Abril Mayo

comprar
Materia prima 1 160 240 180 250 200
Materia prima 2 160 240 180 250 200
Materia prima 3 320 480 360 500 400
Materia prima 4 480 720 540 750 600

Valor de la Enero Febrero Marzo Abril Mayo

compra
Materia prima 1 $ 8,960,000 $ 13,440,000 $ 10,080,000 $ 14,000,000 $ 11,200,000
Materia prima 2 $ 11,520,000 $ 17,280,000 $ 12,960,000 $ 18,000,000 $ 14,400,000
Materia prima 3 $ 3,840,000 $ 2,880,000 $ 2,160,000 $ 3,000,000 $ 2,400,000
Materia prima 4 $ 8,640,000 $ 4,320,000 $ 3,240,000 $ 4,500,000 $ 3,600,000
Total por mes $ 32,960,000 $ 37,920,000 $ 28,440,000 $ 39,500,000 $ 31,600,000
IVA 19% $ 6,262,400 $ 7,204,800 $ 5,403,600 $ 7,505,000 $ 6,004,000
TOTAL A PAGAR $ 39,222,400 $ 45,124,800 $ 33,843,600 $ 47,005,000 $ 37,604,000

Los pagos se realizarán a 30 días

Del mes de diciembre esta pendiente el pago por 30 millones
 Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
220 200 180 200 200 220

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

220 200 180 200 200 220
220 200 180 200 200 220
440 400 360 400 400 440
660 600 540 600 600 660

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

$ 12,320,000 $ 11,200,000 $ 10,080,000 $ 11,200,000 $ 11,200,000 $ 12,320,000
$ 15,840,000 $ 14,400,000 $ 12,960,000 $ 14,400,000 $ 14,400,000 $ 15,840,000
$ 2,640,000 $ 2,400,000 $ 2,160,000 $ 2,400,000 $ 2,400,000 $ 2,640,000
$ 3,960,000 $ 3,600,000 $ 3,240,000 $ 3,600,000 $ 3,600,000 $ 3,960,000
$ 34,760,000 $ 31,600,000 $ 28,440,000 $ 31,600,000 $ 31,600,000 $ 34,760,000
$ 6,604,400 $ 6,004,000 $ 5,403,600 $ 6,004,000 $ 6,004,000 $ 6,604,400
$ 41,364,400 $ 37,604,000 $ 33,843,600 $ 37,604,000 $ 37,604,000 $ 41,364,400
Diciembre Total del año
300 2550

Diciembre Total del año

300 2550
300 2550
600 5100
900 7650

Diciembre Total del año

$ 16,800,000 $ 142,800,000
$ 21,600,000 $ 183,600,000
$ 3,600,000 $ 32,520,000
$ 5,400,000 $ 51,660,000
$ 47,400,000 $ 410,580,000
$ 9,006,000 $ 78,010,200
$ 56,406,000 $ 488,590,200
Para elaborar el producto existen 4 procesos los cuales se muestran a continuación con sus respectivos tiempos por producto

Proceso 1 corte
Se requiere 1 persona 5 minutos
Proceso 2 confección
Se requiere 1 persona 5 minutos
Proceso 3 aramado
Se requiere 1 persona 5 minutos
Proceso 4 Empaque
Se requiere 1 persona 2 minutos

Todos ganan salario minimo 2020

Concepto Base % Costo mensual Costo anual

Salario Mínimo $ 877,803 $ 10,533,636

Aux de transporte $ 102,854 $ 1,234,248
Total sueldo $ 980,657 $ 11,767,884
Salud Salario 8.50% $ 74,613 $ 895,359
Pensión Salario 12% $ 105,336 $ 1,264,036
ARL Salario 0.52% $ 4,582 $ 54,986
ICBF Salario 3% $ 26,334 $ 316,009
Sena Salario 2% $ 17,556 $ 210,673
Caja de
Salario 4% $ 35,112 $ 421,345
compensación
Total parafiscales $ 263,534 $ 3,162,408
Prima Salario + aux 8.33% $ 81,689 $ 980,265
Cesantías Salario + aux 8.33% $ 81,689 $ 980,265
Intereses sobre
Cesantías 1% $ 817 $ 9,803
cesantías
Vacaciones Salario 4.17% $ 36,604 $ 439,253
Total prestaciones $ 200,799 $ 2,409,585
TOTAL $ 1,444,990 $ 17,339,877

Sueldo mensual
Valor hora
de los operarios
$ 5,779,959 $ 24,083

Mes Enero Febrero Marzo Abril

Sueldo mensual $ 4,976,764 $ 4,976,764 $ 4,976,764 $ 4,976,764
pago

Mes Enero Febrero Marzo Abril

Sueldo mensual
Gasto $ 5,779,959 $ 5,779,959 $ 5,779,959 $ 5,779,959
pectivos tiempos por producto

Costo mensual Costo

personal Anualpersonal

$ 3,511,212 $ 42,134,544
$ 411,416 $ 4,936,992
$ 3,922,628 $ 47,071,536
$ 298,453 $ 3,581,436
$ 421,345 $ 5,056,145
$ 18,329 $ 219,942
$ 105,336 $ 1,264,036
$ 70,224 $ 842,691
$ 140,448 $ 1,685,382
$ 1,054,136 $ 12,649,633
$ 326,755 $ 3,921,059 $ 1,960,529
$ 326,755 $ 3,921,059
$ 3,268 $ 39,211
$ 146,418 $ 1,757,010
$ 803,195 $ 9,638,339
$ 5,779,959 $ 69,359,508 $ 48,166 $ 6,021 $ 100

Valor minuto Costo unitario

$ 401 $ 6,824

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 4,976,764 $ 6,937,293 $ 4,976,764 $ 4,976,764 $ 4,976,764

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 5,779,959 $ 5,779,959 $ 5,779,959 $ 5,779,959 $ 5,779,959
$ 144,499
$ 36,125

Octubre Noviembre Diciembre Total del año

$ 4,976,764 $ 4,976,764 $ 8,694,304 $ 65,399,238

Octubre Noviembre Diciembre Total del año

$ 5,779,959 $ 5,779,959 $ 5,779,959 $ 69,359,508
 Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Agua $ 153,750 $ 157,594 $ 161,534 $ 165,572 $ 169,711
Luz $ 191,105 $ 197,411 $ 203,926 $ 210,656 $ 217,607
Gas $ 55,000 $ 42,000 $ 42,800 $ 47,600 $ 51,000
Teléfono $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000
Servicios generales $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000
Cafetería y aseo $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000
Vigilancia $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000
Papelería $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
Arriendo $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000
Total $ 4,553,855 $ 4,551,005 $ 4,562,260 $ 4,577,828 $ 4,592,318

Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Ventas en Unidades 160 240 180 250 200

Costo unitario $ 28,462 $ 18,963 $ 25,346 $ 18,311 $ 22,962

 Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
$ 173,954 $ 178,303 $ 182,760 $ 187,329 $ 192,013 $ 196,813
$ 224,788 $ 232,206 $ 239,869 $ 247,785 $ 255,962 $ 264,408
$ 50,000 $ 62,300 $ 61,000 $ 64,100 $ 70,900 $ 68,430
$ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000
$ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000 $ 820,000
$ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000 $ 350,000
$ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000 $ 780,000
$ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
$ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000 $ 1,995,000
$ 4,602,742 $ 4,626,809 $ 4,637,630 $ 4,653,214 $ 4,672,874 $ 4,683,651

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

220 200 180 200 200 220

$ 20,922 $ 23,134 $ 25,765 $ 23,266 $ 23,364 $ 21,289

 Total del
Diciembre año
$ 201,733 $ 2,121,066
$ 273,134 $ 2,758,858
$ 71,028 $ 686,158
$ 99,000 $ 1,188,000
$ 820,000 $ 9,840,000
$ 350,000 $ 4,200,000
$ 780,000 $ 9,360,000
$ 110,000 $ 1,320,000
$ 1,995,000 $ 23,940,000
$ 4,699,895 $ 55,414,082

Total del
Diciembre
año
300 2550

$ 15,666 $ 21,731
 Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Agua $ 157,500 $ 161,438 $ 165,473 $ 169,610 $ 173,851
Luz $ 197,210 $ 203,718 $ 210,441 $ 217,385 $ 224,559
Gas $ 45,000 $ 29,000 $ 43,600 $ 52,400 $ 54,400
Teléfono $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000
Servicios genera$ 922,500 $ 922,500 $ 922,500 $ 922,500 $ 922,500
Cafetería y aseo$ 393,750 $ 393,750 $ 393,750 $ 393,750 $ 393,750
Vigilancia $ 877,500 $ 877,500 $ 877,500 $ 877,500 $ 877,500
Papelería $ 123,750 $ 123,750 $ 123,750 $ 123,750 $ 123,750
Arriendo $ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375
Total $ 5,060,585 $ 5,055,030 $ 5,080,389 $ 5,100,270 $ 5,113,684

Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Ventas en 160 240 180 250 200

Unidades
Costo unitario $ 31,629 $ 21,063 $ 28,224 $ 20,401 $ 25,568
 Septiembr Noviembr
Junio Julio Agosto e Octubre e Diciembre
$ 178,197 $ 182,652 $ 187,218 $ 191,898 $ 196,696 $ 201,613 $ 206,654
$ 231,969 $ 239,624 $ 247,532 $ 255,700 $ 264,139 $ 272,855 $ 281,859
$ 49,000 $ 74,600 $ 59,700 $ 67,200 $ 77,700 $ 65,960 $ 73,626
$ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000 $ 99,000
$ 922,500 $ 922,500 $ 922,500 $ 922,500 $ 922,500 $ 922,500 $ 922,500
$ 393,750 $ 393,750 $ 393,750 $ 393,750 $ 393,750 $ 393,750 $ 393,750
$ 877,500 $ 877,500 $ 877,500 $ 877,500 $ 877,500 $ 877,500 $ 877,500
$ 123,750 $ 123,750 $ 123,750 $ 123,750 $ 123,750 $ 123,750 $ 123,750
$ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375 $ 2,244,375
$ 5,120,041 $ 5,157,751 $ 5,155,325 $ 5,175,674 $ 5,199,409 $ 5,201,303 $ 5,223,014

Septiembr Noviembr
Junio Julio Agosto Octubre Diciembre
e e
220 200 180 200 200 220 300

$ 23,273 $ 25,789 $ 28,641 $ 25,878 $ 25,997 $ 23,642 $ 17,410

Total del
año
$ 2,172,800
$ 2,846,992
$ 692,186
$ 1,188,000
$ 11,070,000
$ 4,725,000
$ 10,530,000
$ 1,485,000
$ 26,932,500
$ 61,642,477

Total del
año
2550

$ 24,174
 Mes Enero Febrero Marzo Abril
Costo
$ 224,914 $ 204,849 $ 218,394 $ 203,536
Unitario

Mes Enero Febrero Marzo Abril

Unidades a
160 240 180 250
vender
Costo total $ 35,986,210 $ 49,163,691 $ 39,310,890 $ 50,883,989
 Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
$ 213,354 $ 209,018 $ 213,746 $ 219,229 $ 213,968

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

200 220 200 180 200

$ 42,670,715 $ 45,983,967 $ 42,749,273 $ 39,461,196 $ 42,793,601

 Octubre Noviembre Diciembre Total del año
$ 214,185 $ 209,755 $ 197,900 $ 2,542,847

Octubre Noviembre Diciembre Total del año

200 220 300 2550

$ 42,836,996 $ 46,146,139 $ 59,369,978 $ 537,356,644

Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Ventas en Pesos $ 80,000,000 $ 72,000,000 $ 108,000,000 $ 81,000,000 $ 112,500,000
Valor compras $ 30,000,000 $ 37,920,000 $ 28,440,000 $ 39,500,000 $ 31,600,000
Sueldo mensual pago $ 4,976,764 $ 4,976,764 $ 4,976,764 $ 4,976,764 $ 4,976,764
CIF $ 4,553,855 $ 4,551,005 $ 4,562,260 $ 4,577,828 $ 4,592,318
Gastos operacionales $ 5,060,585 $ 5,055,030 $ 5,080,389 $ 5,100,270 $ 5,113,684
Total caja mensual $ 35,408,796 $ 19,497,200 $ 64,940,587 $ 26,845,138 $ 66,217,233
Flujo de caja mensual $ 35,408,796 $ 54,905,996 $ 119,846,584 $ 146,691,722 $ 212,908,955
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
$ 90,000,000 $ 99,000,000 $ 90,000,000 $ 81,000,000 $ 90,000,000 $ 90,000,000
$ 34,760,000 $ 31,600,000 $ 28,440,000 $ 31,600,000 $ 31,600,000 $ 34,760,000
$ 6,937,293 $ 4,976,764 $ 4,976,764 $ 4,976,764 $ 4,976,764 $ 4,976,764
$ 4,602,742 $ 4,626,809 $ 4,637,630 $ 4,653,214 $ 4,672,874 $ 4,683,651
$ 5,120,041 $ 5,157,751 $ 5,155,325 $ 5,175,674 $ 5,199,409 $ 5,201,303
$ 38,579,923 $ 52,638,676 $ 46,790,282 $ 34,594,348 $ 43,550,952 $ 40,378,281
$ 251,488,878 $ 304,127,554 $ 350,917,835 $ 385,512,183 $ 429,063,135 $ 469,441,416
Diciembre
$ 99,000,000
$ 47,400,000
$ 8,694,304
$ 4,699,895
$ 5,223,014
$ 32,982,787
$ 502,424,203