Taller

JESÚSEfectivo
TÉCNICO
LEONARDO
EN SENAy Equivalente
CONTABILIZACIÓN
SILVIA FERNANDA
OSPINA
(C.A.S.A)
FICHA:MAYORGA
ARGÜELLO
2067646
DE
BASTO
OPERACIONES COMERCIALES Y FINANCIERAS.
de ROJAS
RUBIELA Efectivo
PIEDECUESTA
CASTELLANOS
CRISTINA DÍAZ
2020GARCÍA
LUIS ALBERTO MEJÍA GALVIS
LILA ANGELI VERA PAVA
VANESA ALEXANDRA PEÑA SEPÚLVEDA
JULIÁN ANDRÉS DELGADO VÁSQUEZ
JENNIFER ALEXANDRA RAMOS OVIEDO
 1. Recepción de aportes iniciales: De acuerdo con el tipo de persona o
sociedad que constituyeron cada dueño o socios deben hacer entrega
del capital en un 100% con cheque o cheques de bancos diferentes de
la empresa.
CAPITAL TOTAL DE LOS SOCIOS ES DE $146.000.000

CHEQUE No 01
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE A 2647064
040 CHAPINERO
CARRERA 13 No. 61-08 BOGOTÁ AÑO MES DÍA
CTA. CTE. No. 040633919 2020 03 25 $20.000.000
PÁGUESE ÚNICAMENTE
AL PRIMER BENEFICIARIO
PAGUESE A: CARS CENTER S.A ------------NIT:900000000-0 ----------------------------------------- O AL PORTADOR

LA SUMA DE: VEINTE MILLONES DE

MARZO 25 .2020 2647064

CARS CENTER S. A

FIRMA(S)

TOMAS

-LUIS ALBERTO MEJÍA GALVIS CON UN CAPITAL DEL 40% = $ 20.000.000

CHEQUE No 07
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE 0015935
040 CHAPINERO
CARRERA 13 No. 61-08 BOGOTÁ AÑO MES DÍA
CTA. CTE. No. 040633919 2020 08 13 $15.000.000 PÁGUESE ÚNICAMENTE AL
PRIMER BENEFICIARIO
PAGUESE A: CARS CENTER S. A ------------------- NIT: 900000000-0 ------------------------------------ O AL PORTADOR

LA SUMA DE: QUINCE MILLONES DE PESOS ------------------------------------------------------------------------------------

AGOSTO 13 .2020 0015935

CARS CENTER S. A
FIRMA(S)

CADENA

-JESÚS LEONARDO OSPINA ARGÜELLO CON UN CAPITAL DEL 30% =

$15.000.000
 CHEQUE No 51
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE 5188144
040 CHAPINERO
CARRERA 13 No. 61-08 BOGOTÁ AÑO MES DÍA
CTA. CTE. No. 040633919 2020 09 16$10.000.000 PÁGUESE ÚNICAMENTE AL
PRIMER BENEFICIARIO
PAGUESE A: CARS CENTER S. A -------------------- NIT: 900000000-0 ----------------------------- O AL PORTADOR

LA SUMA DE: DIEZ MILLONES DE PESOS --------------------------------------------------------------------------------------------

SEPTIEMBRE 16 .2020 5188144

CARS CENTER S. A
FIRMA(S)

CADENA

-JENNIFER ALEXANDRA RAMOS OVIEDO CON UN CAPITAL DEL 20% =

$10.000.000

CHEQUE No 14
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE 80186-5
040 CHAPINERO
CARRERA 13 No. 61-08 BOGOTÁ AÑO MES DÍA
CTA. CTE. No. 040633919 2020 10 08 $5.000.000 PÁGUESE ÚNICAMENTE AL
PRIMER BENEFICIARIO
PAGUESE A: - CARS CENTER S. A ------------------------ NIT: 900000000-0 ------------------------------------
O AL PORTADOR

LA SUMA DE: CINCO MILLONES DE PESOS --------------------------------------------------------------------------------------

OCTUBRE 08 .2020 80186-5

CARS CENTER S. A
FIRMA(S)

TOMAS

-RUBIELA ROJAS CASTELLANOS CON UN CAPITAL DEL 10% = $5.000.000

 CHEQUE No 01
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE A 2647064
040 CHAPINERO
CARRERA 13 No. 61-08 BOGOTÁ AÑO MES DÍA PÁGUESE ÚNICAMENTE AL
CTA. CTE. No. 040633919 2020 03 25 $8.000.000 PRIMER BENEFICIARIO

PAGUESE A: CARS CENTER S.A ------------NIT:900000000-0 ----------------------------------------- O AL PORTADOR

LA SUMA DE:OCHO MILLONES DE PESOS ------------------------------------------------------------------------------------------

MARZO 25 .2020 2647064

CARS CENTER S. A
FIRMA(S)
TOMAS

-CRISTINA DÍAZ GARCÍA CON UN CAPITAL DEL 6% = $8.000.000

CHEQUE No 07
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE 0015935
040 CHAPINERO
CARRERA 13 No. 61-08 BOGOTÁ AÑO MES DÍA PÁGUESE ÚNICAMENTE AL
CTA. CTE. No. 040633919 2020 08 13 $23.000.000 PRIMER BENEFICIARIO

PAGUESE A: CARS CENTER S. A ------------------- NIT: 900000000-0 ------------------------------------ O AL PORTADOR

LA SUMA DE:VEINTI TRES MILLONES DE PESOS

0015935

CARS CENTER S. A
FIRMA(S)

TOMAS

LILA ANGELI VERA PAVA CON UN CAPITAL DEL 15% = $23.000.000

 CHEQUE No 14
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE 80186-5
040 CHAPINERO
CARRERA 13 No. 61-08 BOGOTÁ AÑO MES DÍA PÁGUESE ÚNICAMENTE AL
CTA. CTE. No. 040633919 2020 10 08 $35.000.000 PRIMER BENEFICIARIO

PAGUESE A: - CARS CENTER S. A ------------------------ NIT: 900000000-0 ------------------------------------

O AL PORTADOR

LA SUMA : TREINTA Y CINCO MILLONES DE PESOS

80186-5

CARS CENTER S. A
FIRMA(S)

TOMAS

VANESA ALEXANDRA PEÑA SEPÚLVEDA CON UN CAPITAL DEL 23% =

$35.000.000

CHEQUE No 51
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE 5188144
040 CHAPINERO
CARRERA 13 No. 61-08 BOGOTÁ AÑO MES DÍA PÁGUESE ÚNICAMENTE AL
CTA. CTE. No. 040633919 2020 09 16 $12.000.000 PRIMER BENEFICIARIO

PAGUESE A: CARS CENTER S. A -------------------- NIT: 900000000-0 ----------------------------- O AL PORTADOR

LA SUMA DE: DOCE MILLONES DE PESOS

5188144

CARS CENTER S. A
FIRMA(S)

TOMAS

JULIÁN ANDRÉS DELGADO VÁSQUEZ CON UN CAPITAL DEL 8% =

$12.000.000
 CHEQUE No 07
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE 0015935
040 CHAPINERO
CARRERA 13 No. 61-08 BOGOTÁ AÑO MES DÍA PÁGUESE ÚNICAMENTE AL
CTA. CTE. No. 040633919 2020 08 13 $18.000.000 PRIMER BENEFICIARIO

PAGUESE A: CARS CENTER S. A ------------------- NIT: 900000000-0 ------------------------------------ O AL PORTADOR

LA SUMA DE: DIECIOCHO MILLONES DE PESOS------------------------------------------------------------------------------------

0015935

CARS CENTER S. A
FIRMA(S)

TOMAS

SILVIA FERNANDA MAYORGA BASTO CON UN CAPITAL DEL 12% =

$18.000.000

2. Apertura de Cuenta Bancaria: Una vez recibidos los aportes, estos por
política de manejo de efectivo (seguridad, inicio de imagen financiera,
control de los recursos) son trasladados de caja a una cuenta bancaria.

 Cámara de comercio de la empresa

 Rut
 Cedula de ciudadanía del representante legal
 Balance inicial si se está iniciando
 Balance o movimiento hasta diciembre del año anterior.
 Lista de socios o participación Y un valor de 500 mil pesos
 El representante legal no debe tener ningún reporte negativo en las
centrales de riesgo.
 Será una cuenta corriente
  De esta manera quedara abierta nuestra cuenta corriente en el
banco de Bogotá

 Cuenta de ahorros: para abrir una cuenta de ahorros nos exigen

documentos de identidad como la cedula y 50 mil pesos y
especificar si tiene alguna clase de ingreso, o si es una cuenta
nominal por parte de empresa solo debemos llevar la carta
expedida por la empresa.

3. Gastos Legales: De acuerdo con el tipo de persona o sociedad que se

constituyó, será necesario realizar el pago de los gastos de constitución
de la empresa

BALANCE GERAL

Activos.
DICIEMBRE
2019
Efectivo 28.047.848
Cuentas por cobrar 6.382.321
Inventarios 47.675.311
Pagos anticipados 858,363
Activos mantenidos para la venta 7.998.358
Sumas activos circulantes 90.452.201
Pasivos y capital contable.
Pasivos a corto plazo
Cuentas por pagar a proveedores 52.710.227
Otras cuentas por pagar 2.000.000
Impuestos por pagar 1.000.000
Pasivos relacionados con activos 55.710.227
Sumas

Pasivos a largo plazo.

Capital contable
Otros pasivos a largo plazo 13.179.933
Impuesto diferido 5.821.848
Beneficios a los empleados 1.304.904
Sumas pasivas 20.306.685
Capital contable.
Capital social 2.500.000
Reserva legal 8.085.178
Otras partidas de utilidad integral 94.265.950
Fondo para el plan de acciones al personal 2.598.259
Prima en venta de acciones 5.464.001
Suma 112.913.388

4. Apertura del Fondo de Caja Menor: Ahora que todos los recursos se
encuentran depositados en el banco, por políticas de la empresa para
el manejo de efectivo se realiza la apertura del fondo de caja menor
con el propósito de responder a los gastos de menor cuantía, tener en
cuenta:

 Acta de apertura del fondo de caja menor: Establecer políticas

de manejo del fondo y de la solicitud del reembolso, así como
establecer un monto que este dentro del rango entre $300.000 y
$600.000, designar a un responsable del fondo, establecer como
gastos de menor cuantía todos aquellos que no superen el 10%
del fondo de caja menor, establecer como condición para la
solicitud del reintegro utilizar hasta el 70% de dicho fondo, es
decir, que deberá realizar mínimo 10 gastos en total. Tener en
cuenta “El acta debe contener: Fecha, lugar, domicilio, asistentes
de la reunión y firmas del encargado del fondo y del auditor del
fondo”
ACTA
No. XXXXXXX
CONSTITUCIÓN DEL FONDO FIJO DE CAJA MENOR

FECHA: 25 de agosto de 2020

NOMBRE RESPONSABLE: Yanet pinto

VALOR FONDO ASIGNADO: 600.000 (seiscientos mil pesos)

DEPENDENCIA: auxiliar contable

En la ciudad de Piedecuesta Santander el día 25 de agosto de 2020
se reunieron:
JESÚS LEONARDO OSPINA ARGÜELLO
SILVIA FERNANDA MAYORGA BASTO
RUBIELA ROJAS CASTELLANOS
CRISTINA DÍAZ GARCÍA
LUIS ALBERTO MEJÍA GALVIS
LILA ANGELI VERA PAVA
VANESA ALEXANDRA PEÑA SEPÚLVEDA
JULIÁN ANDRÉS DELGADO VÁSQUEZ
JENNIFER ALEXANDRA RAMOS OVIEDO

Representante legal, directivos de la empresa car center y la señora

Yanet pinto identificada con la cedula de ciudadanía 34567812 de
Bucaramanga quien a la fecha posee un vínculo laboral con la
empresa en el cargo de auxiliar contable para acordar la constitución
de la caja menor y asignación del fondo fijo de la misma por lo cual
decidieron lo siguiente:

 Se constituye a partir de la fecha el fondo fijo de caja menor

por valor de 600.000 (seiscientos mil pesos) el cual tiene como
objetivo atender los gastos de menor cuantía que deba realizar
la entidad, a diario.
 El mínimo autorizado por caja menor será equivalente al 10%del
monto fijo de la caja menor.
 Cuando el Fondo Fijo de Caja Menor se haya agotado en un
70% puede procederse a hacer un nuevo reembolso, no es
necesario esperar hasta que se haya agotado el 100%
 Se asigna como responsable de la caja menor a la funcionaria
de nombre Yanet pinto identificada con la cedula de ciudadanía
34567812 mencionada anteriormente, declara que conoce el
procedimiento correspondiente el alcance y limitaciones de esta
 labor y las acepta en su totalidad.

 La responsabilidad respecto al control, administración y custodia

del fondo fijo de caja menor que se le asigna a dicha
funcionaria, constituirá a partir de la fecha una labor adicional a
las que actualmente desempeña, por lo que no genera mayor
valor a los ingresos actualmente pactados.
 La funcionaria aquí comprometida con esta labor se hace
responsable por la custodia y el manejo de los dineros
entregados a título de fondos de la caja menor, y autoriza por
este medio el descuento de su nómina y/o prestaciones
sociales, de los valores no justificados o mal administrados, sin
perjuicio de las sanciones penales, civiles y tributarias a que
haya lugar.
 Cars center se compromete a dar el apoyo y atención necesaria
para el correcto y adecuado desempeño de esta labor por parte
del funcionario.

 Cars center se compromete a suministrar los recursos físicos

necesarios y suficientes a la funcionaria responsable de la caja
menor para el manejo y custodia de los dineros a ella
entregados.
 Todos los gastos, por pequeños que sean, deben estar
respaldados por su respectivo soporte el cual debe reunir los
siguientes requisitos: fecha, nombre del beneficiario del pago,
valor en números y letras, concepto del pago y firma del
beneficiario y todos los demás requisitos de ley.
 Una vez ejecutado el monto de la Caja Menor se procederá a
elaborar la relación de Reembolso de Caja Menor según modelo
suministrado por la Administración y que debe contener los
siguientes datos:

 Monto del Fondo de caja menor

 Fecha del reembolso
 Valor ejecutado
 Responsable
 Saldo en efectivo
 Periodo a que corresponde
 Saldo a reembolsar
 Valores
 Beneficiarios de los pagos
 Códigos contables
  Conceptos
 Total, de gastos ejecutados

Firma del encargado el fondo---------------------------------------

Firma del auditor del fondo

-----------------------------------------

5. Apertura del CDT: Con el propósito de crear una imagen financiera de

la empresa, tener recursos disponibles y del buen manejo de los
recursos, de acuerdo con el diagrama económico de la inversión CDT.

REQUISITOS
 MAYORES DE 18 AÑOS: FOTOCOPIA DE LA CEDULA DE CIUDADANÍA AMPLIADA AL
150% PARA COLOMBIANOS Y EXTRANJEROS NACIONALES.
 MENORES DE 18 AÑOS : FOTOCOPIA DE LA TARJETA DE IDENTIDAD ,REGISTRO CIVIL
DE NACIMIENTO O NUIP IDENTIDAD AMPLIADA AL 150% DE CADA UNA DE LAS
PERSONAS REGISTRADAS CON LA FIRMA AUTORIZADA.
 FORMATO UN-150-0 SSF INFORMACIÓN FIRMA AUTORIZADA
 EXTRANJEROS NO NACIONALIZADOS: FOTOCOPIA DE LA CEDULA DE EXTRANJERÍA
AMPLIADA AL 150%
 DIPLOMÁTICOS: FOTOCOPIA DEL PASAPORTE O CARNET DIPLOMÁTICO
 SOLICITUD DE SERVICIOS FINANCIEROS
 PERSONA NATURAL
 REGLAMENTO CDT-FÍSICO
 REGLAMENTO CDT DESMATERIALIZADO

Características Del CDT Del Banco Davivienda:

- Plazos: En 30 Días O Mas De 370 – En Meses 1 O Mas De 24 Meses

- Monto De Apertura: 1’000.000
- Tasas: Entre La Tasa Del CDT Davivienda, Se Debe Distinguir Entre El CDT Tasa Fija Y El
CDT Tasa Variable (IPC).
Solicitamos al Banco Davivienda la apertura de una cuenta CDT, invirtiendo un fondo de
50’000.000 $ a un plazo de 365 obteniendo una tasa de interés del 4,70% en este periodo de
tiempo. Para realizar dicha acción tuvimos que presentar al Banco los siguientes Documentos
exigidos como requisitos para la apertura del CDT en esta Entidad:

Requisitos para Abrir CDT En El Banco Davivienda:

- Certificado de Existencia Y Representación Legal De La Empresa, no mayor a 60 día

Fotocopia del RUT O RÚES

- Balance del año actual o cierre del año anterior y para empresas nuevas serian balance
inicial y declaración de renta del último año vigente.