La empres XXX tuvo ventas en el primer bimestre

Descripcion Valor
Ingresos excluidos 12,000,000.00 25%
Ingresos excentos 16,500,000.00 35%
Ingresos gravados 5% 2,500,000.00 5%
Ingresos gravados 19% 16,500,000.00 35%

Subtotal 47,500,000.00 100%

Base para estableser la proporcionalida 47,500,000.00

Gatos comunes (compras) Valor Tarifa Iva

Gastos comunes gravados al 19% 2,500,000.00 19% 475,000.00
Gastos comunes gravados al 5% 1,500,000.00 5% 75,000.00
Total 4,000,000.00 550,000.00

Detalle valor de compra Excluido Exentos Gravados 5%

25% 35% 5%
Gastos gravados al 19% 2,500,000.00 631,579 868,421 131,579
IVA 19% 475,000.00 120,000 165,000 25,000
Descontable 165,000.00 25,000.00
No descontable 120,000
Gastos gravados al 5% 1,500,000.00 378,947 521,053 78,947
IVA 5% 75,000.00 18,947 26,053 3,947
Descontable 26,053 3,947
No descontable 18,947

Resumen
Total descontable 411,052.63 solo se puede descontar en el formulario
Total no descontable 138,947.37 llevar item nondescontables en el formulario y en conta
Total 550,000.00
 Gravados 19 Total
35% 100%
868,421 2,500,000
165,000 475,000
165,000.00 355,000.00
120,000
521,053 1,500,000
26,053 75,000
26,053 56,053

el formulario
en el formulario y en contabilidad al gasto