BANCOS CXC CLIENTES CONTRUCCIONES Y EDIFICACIONE

S.I. S.I. S.I.

2,250,000.00 1
3 4,500,000.00 3 3,000,000.00
5 6,750,000.00 5 4,500,000.00
25,000.00 6

FIN
11,250,000.00 2,250,000.00 7,500,000.00 25,000.00 -
9,000,000.00 - 7,475,000.00 - -

LICENCIAS SOFTWARE MAQ. Y EQUIPO DE FABRICA EQUIPO DE COMPUTO

S.I. S.I. S.I.

FIN
- - - - -
- - - - -

OBLIGACIONES FRAS. C.P. PROVEEDORES NALES CXP EQUIPO DE COMPUTO

S.I. S.I. S.I.
2,250,000.00 1
45,000.00
2,375,000.00 4
FIN
- - 45,000.00 4,625,000.00 -
- - - 4,580,000.00 -

DEV VENTAS COSTO VENTAS CAPITAL PAGADO

S.I. S.I. S.I.
6 25,000.00 2,674,789.92
5 4,132,742.27
9,184 6

FIN
25,000.00 - 6,807,532.19 9,183.87 -
25,000.00 - 6,798,348.32 - -

GASTOS NOMINA GASTOS REPARACIONES LOCAT GASTO-SERVIC. PÚBLICOS

- - - - -
- - - - -

INGRESOS VENTAS INGRESOS ARRIENDOS

7,500,000.00 3
 11,250,000.00 5

- 18,750,000.00 - - -
- 18,750,000.00 - - -
TRUCCIONES Y EDIFICACIONES INVENTARIO DE MERCANCIAS GASTOS PAG POR ANT SEGUROS
S.I. S.I. S.I.
1 4,500,000.00
45,000.00
2,674,789.92
4 2,375,000.00
4,132,742.27 5
6 9,184

- 6,884,183.87 6,852,532.19 - -
- 31,651.68 - - -

EQUIPO DE COMPUTO DEPRECIACIÓN ACUMULADA GASTOS PAG. POR ANT.

S.I. S.I. S.I.

- - - - -
- - - - -

CXP EQUIPO DE COMPUTO CXP MAQUINARIA PASIVO ING REC POR ANTI ARRI
S.I. S.I.
 - - - - -
- - - - -

CAPITAL PAGADO SUP. DE CAPITAL-PR.C.ACC RESERVAS

S.I. S.I. S.I.

- - - - -
- - - - -

GASTO-SERVIC. PÚBLICOS GASTO-HONORARIOS GASTO- SEGUROS

- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
TERRENOS INVERSIONES
S.I.

- - - -
- - - -

- -
- -

CXP NOMINA CXP SERV PUBLICOS

 - - - -
- - - -

UTILIDADES ACUMULADAS UTILIDAD DEL EJERCICIO

S.I.

- - - -
- - - -

GASTO-ARRIENDOS OTROS GASTOS O.P.

- - - -
- - - -

GASTOS FINANCIEROS GANANCIAS Y PÉRDIDAS

- - - -
- - - -
- -
 TEXTILES LONDOÑO LTDA
NIT 830.450.567.0
BALANCE DE PRUEBA
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
BANCOS 9,000,000 -
CXC CLIENTES 7,475,000 -
CONTRUCCIONES Y EDIFICACIONES - -
INVENTARIO DE MERCANCIAS 31,652 -
GASTOS PAG POR ANT SEGUROS - -
TERRENOS - -
INVERSIONES - -
LICENCIAS SOFTWARE - -
MAQ. Y EQUIPO DE FABRICA - -
EQUIPO DE COMPUTO - -
OBLIGACIONES FRAS. C.P. - -
PROVEEDORES NALES - 4,580,000
CXP EQUIPO DE COMPUTO - -
CXP MAQUINARIA - -
PASIVO ING REC POR ANTI ARRI - -
CXP NOMINA - -
CXP SERV PUBLICOS - -
DEV VENTAS 25,000 -
COSTO VENTAS 6,798,348 -
CAPITAL PAGADO - -
GASTOS NOMINA - -
GASTOS REPARACIONES LOCAT - -
GASTO-SERVIC. PÚBLICOS - -
GASTO-HONORARIOS - -
GASTO- SEGUROS - -
INGRESOS VENTAS - 18,750,000
INGRESOS ARRIENDOS - -

SUMAS IGUALES 23,330,000 23,330,000

 Sociedad XVW S.A
Balance General Comparativo
A diciembre 31 de 2002 FINAL
Activo 2002

Activo Corriente
Efectivo 12,000,000
Clientes 3,500,000
Provisión deudas malas -600,000
Inventario de Mercancias 8,900,000
Arrendamientos pagados por anticipado 2,000,000
Total Activo Corriente 25,800,000

Activos No Corrientes
Terrenos 4,500,000
Maquinaria y Equipo de fábrica 15,000,000
Vehículos 4,500,000
Depreciación acumulada -1,350,000
Total Activo Fijo 22,650,000
Activo Intangible 450,000
Marcas y Patentes 450,000
Activo diferido 1,750,000
Activo diferido - Gastos pagados por anticipado 1,750,000
Otros Activos 900000
900000

Total Activo $ 51,550,000

Pasivo
Pasivo Corriente
Obligaciones Financieras de Corto Plazo 6,000,000
Proveedores Nacionales 2,570,000
Proveedores Extranjeros 4,500,000
Obligaciones laborales 3,400,000
Costos y Gastos por pagar 1,450,000
Total Pasivo Corriente 17,920,000
Obligaciones Financieras de Largo Plazo 5,000,000
Bonos por pagar 1,200,000

Total Pasivo de Mediano y Largo Plazo $ 6,200,000

Total Pasivo $ 24,120,000
Patrimonio
Capital Pagado ( $5,oo valor nominal) 5,000,000
Reservas 1,200,000
Utilidades o pérdidas acumuladas 1,900,000
Utilidad del ejercicio 19,330,000
Total Patrimonio 27,430,000
Total Pasivo y Patrimonio $ 51,550,000
$0

Sociedad XVW S.A

Estado de Resultados
por el periodo enero 1º diciembre 31 de 2003

FINAL
Ventas Netas $ 55,000,000
Menos Costo de Ventas 23,000,000
Utilidad Bruta 32,000,000
Menos Gastos Operacionales de Administración
Gastos de Nómina 5,000,000
Gastos de Servicios Públicos 3,670,000
Gastos de Provisión Cartera 850,000
Gastos de depreciación 1,200,000
Gasto de arriendos 3,400,000
Otros Gastos 900,000
Total Gastos Operacionales de Administración 15,020,000
Utilidad Operacional $ 16,980,000
Gastos Financieros 650,000
Otros Ingresos - Utilidad en Venta de Activo Fijo 3,000,000
Utilidad Antes de Impuestos 19,330,000
PEPS
Entradas
Fecha Concepto Valor unitario Cantidad Valor Total
saldo 850
2-Nov compra 900 5,000 4,500,000
6-Nov dev compra del 2 nov 900 -50 - 45,000
850
900
12-Nov venta 3000 850
900
900
16-Nov compra 950 2,500 2,375,000
20-Nov venta 4500 900
950
950
21-Nov dev ventas 10 950
950

PROMEDIO PONDERADO
Entradas
Fecha Concepto Valor unitario Cantidad Valor Total
saldo 850
2-Nov compra 900 5,000 4,500,000
892
6-Nov dev compra del 2 nov 900 -50 - 45,000
892

12-Nov venta 3000 892

892
16-Nov compra 950 2,500 2,375,000
918
20-Nov venta 4500 918
918

21-Nov dev ventas 10 918

918
UEPS
Entradas
Fecha Concepto Valor unitario Cantidad Valor Total
saldo 850
2-Nov compra 900 5,000 4,500,000
6-Nov dev compra del 2 nov 900 -50 - 45,000
850
900
12-Nov venta 3000 900
850
900
16-Nov compra 950 2,500 2,375,000
20-Nov venta 4500 950
900
850
850

21-Nov dev ventas 10 850

850
 Salidas Saldos
Cantidad Valor Total Cantidad Valor Total
1,000 850,000
5,000 4,500,000

1,000 850,000
4,950 4,455,000
1,000 850,000
2,000 1,800,000
2,950 2,655,000
2,500 2,375,000
2,950 2,655,000
1,550 1,472,500
950 902,500
-10 - 9,500
960 912,000

Salidas Saldos
Cantidad Valor Total Cantidad Valor Total
1,000 850,000

6,000 5,350,000

5,950 5,305,000

3,000 2,674,790

2,950 2,630,210

5,450 5,005,210
4,500 4,132,742
- - 950 872,468

-10 - 9,184
960 881,652
 Salidas Saldos
Cantidad Valor Total Cantidad Valor Total
1,000 850,000
5,000 4,500,000

1,000 850,000
4,950 4,455,000
3,000 2,700,000
1,000 850,000
1,950 1,755,000
2,500 2,375,000
2,500 2,375,000
1,950 1,755,000
50 42,500
950 807,500

-10 - 8,500
960 816,000
Metodos de Valuacion
peps costos mercancia es mas barato utilidad es mas alta finalizar el periodo saldo i
ueps costos mercancia es mas alto utilidad es mas baja finalizar el periodo saldo i
promedio ponderado costos mercancia es intermedio utilidad es promedio finalizar el periodo saldo i
nalizar el periodo saldo inventarios mas alto
nalizar el periodo saldo inventarios mas bajo
nalizar el periodo saldo inventarios intermedio