Carrera: Contaduria General

Asignatura: Contabilidad Bancaria y cooperativas

Docente: Karen Gutierrez Fecha: 29/05/2020
Estudiante: David Rojas Nina Curso Segundo
CALCULO DE INTERESES -PRESTAMOS A PLAZO FIJO

INTERESES= SALDO* ti* DIAS

TI= 20%= 20%/360= 0,000555556

FECHA SALDO TASA DE INTERES DIAS MONTO DE INTERES 30 DIAS DE PLAZO MENSUAL
10/10/2019 20000,00 0,000555556 20 222,2222222 octubre
30/10/2019 20000,00 0,000555556 10 111,1111111 octubre
10/11/2019 20000,00 0,000555556 0 333,3333333 noviembre
30

FECHA ASIENTOS
10/10/2019 DETALLE DEBE HABER
131.04.1 Prestamos a plazo fijo 20000,00
111.01.1 Billetes y monedas 20000,00

30/10/2019 DETALLE DEBE HABER

138.01.1 Productos devengados por cobrar CV 222,2222222
513.04.1 intereses prestamo a plazo fijo
222,2222222
10/11/2019 DETALLE DEBE HABER
111.01.1 Billetes y monedas 20333,33333
138.01.1 Productos devengados por cobrar CV 222,2222222
513.04.1 intereses prestamo a plazo fijo 111,1111111
131.04.1 prestamo a plazo fijo 20000
20333,33333 20333,33333
 CALCULO DE INTERESES -PRESTAMO AMORTIZABLE
1ª trimestre
INTERESES= SALDO* ti* DIAS capital amortizable
TI= 10%= 10%/360= 0,000277778 60000/4 15000

FECHA SALDO TASA DE INTERES DIAS MONTO DE INTERES 30 DIAS DE PLAZO MENSUAL
20/03/2019 60000,00 0,000277778 11 183,3333333 marzo
31/03/2019 60000,00 0,000277778 31 516,6666667 marzo
30/04/2019 60000,00 0,000277778 30 500 abril
30/05/2019 60000,00 0,000277778 18 300 mayo
18/06/2019 60000,00 0,000277778 0 1500 junio
90

FECHA ASIENTOS
20/03/2019 DETALLE DEBE HABER
131.05.1 Prestamos amortizables 60000,00
242.01.1 Cheques de Gerencia 60000,00

31/03/2019 DETALLE DEBE HABER

138.01.1 Productos devengados por cobrar CV 183,333333
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 183,333333

03/04/2019 DETALLE DEBE HABER

138.01.1 Productos devengados por cobrar CV 516,666667
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 516,666667

30/05/2019 DETALLE DEBE HABER

138.01.1 Productos devengados por cobrar CV 500
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 500

18/06/2019 DETALLE DEBE HABER

111.01.1 Billetes y monedas 16500
131.05.1 Prestamos Amortizables vig. 15000
138.01.1 productos devengados por cobrar C. vig. 1200
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 300
16500 16500
 CALCULO DE INTERESES -PRESTAMO AMORTIZABLE
2ª trimestre
INTERESES= SALDO* ti* DIAS capital amortizable
TI= 10%= 10%/360= 0,000277778 60000/4 15000

FECHA SALDO TASA DE INTERES DIAS MONTO DE INTERES 30 DIAS DE PLAZO MENSUAL
18/06/2020 45000,00 0,000277778 12 150 junio
30/06/2019 45000,00 0,000277778 31 387,5 junio
31/07/2019 45000,00 0,000277778 31 387,5 julio
31/08/2019 45000,00 0,000277778 16 200 agosto
16/09/2019 45000,00 0,000277778 0 1125 septiembre
90

30/06/2019 DETALLE DEBE 300

138.01.1 Productos devengados por cobrar CV 150
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 150

31/07/2019 DETALLE DEBE HABER

138.01.1 Productos devengados por cobrar CV 387,5
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 387,5

31/08/2019 DETALLE DEBE HABER

138.01.1 Productos devengados por cobrar CV 387,5
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 387,5

16/09/2019 DETALLE DEBE HABER

111.01.1 Billetes y monedas 16125
131.05.1 Prestamos Amortizables vig. 15000
138.01.1 productos devengados por cobrar C. vig. 925
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 200
16125 16125
 CALCULO DE INTERESES -PRESTAMO AMORTIZABLE
3ª trimestre
INTERESES= SALDO* ti* DIAS capital amortizable
TI= 10%= 10%/360= 0,000277778 60000/4 15000

FECHA SALDO TASA DE INTERES DIAS MONTO DE INTERES 30 DIAS DE PLAZO MENSUAL
16/09/2019 30000,00 0,000277778 14 116,6666667 septiembre
30/09/2019 30000,00 0,000277778 31 258,3333333 septiembre
31/10/2019 30000,00 0,000277778 30 250 octubre
30/11/2019 30000,00 0,000277778 15 125 noviembre
15/12/2019 30000,00 0,000277778 0 750 diciembre
90

30/09/2019 DETALLE DEBE HABER

138.01.1 Productos devengados por cobrar CV 116,666667
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 116,666667

31/10/2019 DETALLE DEBE HABER

138.01.1 Productos devengados por cobrar CV 258,333333
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 258,333333

30/11/2019 DETALLE DEBE HABER

138.01.1 Productos devengados por cobrar CV 250
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 250

15/12/2019 DETALLE DEBE HABER

111.01.1 Billetes y monedas 15750
131.05.1 Prestamos Amortizables vig. 15000
138.01.1 productos devengados por cobrar C. vig. 625
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 125
15750 15750
 CALCULO DE INTERESES -PRESTAMO AMORTIZABLE
4ª trimestre
INTERESES= SALDO* ti* DIAS capital amortizable
TI= 10%= 10%/360= 0,000277778 60000/4 15000

FECHA SALDO TASA DE INTERES DIAS MONTO DE INTERES 30 DIAS DE PLAZO MENSUAL
15/12/2019 15000,00 0,000277778 16 66,66666667 diciembre
31/12/2019 15000,00 0,000277778 31 129,1666667 diciembre
31/01/2020 15000,00 0,000277778 29 120,8333333 enero
29/02/2020 15000,00 0,000277778 14 58,33333333 febrero
14/03/2020 15000,00 0,000277778 0 375 marzo
90

31/12/2019 DETALLE DEBE HABER

138.01.1 Productos devengados por cobrar CV 66,6666667
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 66,6666667

31/01/2020 DETALLE DEBE HABER

138.01.1 Productos devengados por cobrar CV 129,166667
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 129,166667

29/02/2020 DETALLE DEBE HABER

138.01.1 Productos devengados por cobrar CV 120,833333
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 120,833333

14/03/2020 DETALLE DEBE HABER

111.01.1 Billetes y monedas 15375
131.05.1 Prestamos Amortizables vig. 15000
138.01.1 productos devengados por cobrar C. vig. 316,666667
513.05.1 intereses s/ prestamos Amortizables 58,3333333
15375 15375