PRACTICA DE NCF Y FORMATOS DE ENVIOS DE DATOS

El Supermercado Santo Domingo, SRL, con el RNC 102-01599-6, teléfono 809-556-1414, correo electrónico
supermercadosde@gmail.com realizó durante el mes de Enero del 2020, las ventas siguientes:

 Ventas de productos RD$130,000.00 + 23,400.00 (ITBIS) cobrado en efectivo, NCF B0100002941 al RNC
131810179, en fecha 02/01/2020.
 Ventas de productos RD$121,390.00 + 19,600.00 (ITBIS) cobrado con tarjeta de crédito, NCF B0100002942 al
RNC 101673451, en fecha 05/01/2020.
 Ventas de productos RD$161,060.00 + 23,500.00 (ITBIS) cobrado en efectivo, NCF B0100002943 al RNC
131810179, en fecha 08/01/2020.
 Ventas de productos RD$181,182.00 + 26,612.89 (ITBIS) cobrado con tarjeta de crédito, NCF B0100002944 al
RNC 101673451, en fecha 10/01/2020.
 Se emitieron 232 comprobantes a consumidores finales a clientes con un monto facturado por valor de RD$
2,330,912.00 + ITBIS (50% grabado al 18%, 25% grabado al 16% y 25% exento de ITBIS), un 70% cobrado con
tarjetas de crédito y débito, el resto en efectivo.
 Ventas de productos RD$121,390.00 (EXENTOS ITBIS) cobrado con cheque, NCF B1500000041 al RNC
401051788, en fecha 12/01/2020 y nos retuvieron ISR (ley 253-12)
 Ventas de productos RD$350,000.00 (EXENTOS ITBIS) cobrado con cheque, NCF B1500000042 al RNC
401007551, en fecha 18/01/2020 y nos retuvieron ISR (ley 253-12)
 La empresa vendió una camioneta por un monto de RD$300,000.00 más ITBIS la misma estaba depreciada y se
cobró vía cheque, la empresa hizo una factura B0100002945 al RNC 101134712, en fecha 21/01/2020
 Visanet le retuvo un RD$32,000.00 conforme a la norma 08-04.

Compras y pagos:
 La empresa pago durante el mes RD$200,000.00 en ITBIS a la DGA por importación de productos.
 La empresa compro a un proveedor informal, cedula 22600084168, NCF B1100000020 en compras de
mercancías RD$150,000.00 + 27,000.00 en ITBIS.
 La empresa pago en servicios de teléfonos, internet, NCF B0100000812, RNC 101-61878-7, 05/01/2020, un total
de RD$200,000.00 + 36,000.00 en ITBIS + 20,000.00 en ISC + 4,000.00 en CDT.
 La empresa compro un vehículo Hyundai Tucson, por valor de RD$1,660,000.00 + 298,800.00 ITBIS, NCF
B0100000103, RNC 101-05557-1, fecha 02-enero-2020, pagada vía transferencia.
 La empresa compro mercancías, NCF B0100002323, RNC 105000067, RD$600,000.00 + 108,000.00 en ITBIS.
 La empresa como una Laptop Dell por valor de RD$25,000.00 + 4,500.00 ITBIS, NCF B0100000023, RNC
102316163, fecha 22/1/2020, pagado con tarjeta de crédito.
 Compra de combustible para uso en la empresa RD$600,000.00, NCF B0100000178, RNC 101773227, fecha
13/1/2020, pagado con cheque.
 Pago hospedaje personal en viaje a Santiago, NCF B0100005072, RNC 130777055, 22/1/2020, RD$52,000.00 +
ITBIS 9,360.00 + % LEY 5,200.00 pagado con tarjeta de crédito.
 Pago a la Fundación Te Ayudo con la práctica RNC 430029165, factura B0100002318, (RD$150,000.00 +
27,000.00 ITBIS) por concepto publicidad en las patronales de San Juan de la Maguana.
 Pago del alquiler del local cedula 00117667741, NCF B1100000011, por valor de RD$125,000.00 + 22,500.00 DE
ITBIS EL DIA 31/1/2020, pagado vía transferencia.
 Pago servicio de vigilancia NCF B0100023172, RNC 101043042, RD$60,000.00 + 10,800.00 ITBIS, fecha
20/1/2020.
 La empresa compro mercancías, NCF B0100000799, RNC 130714916 (acogido al PST), RD$125,000.00 +
20,000.00 en ITBIS. Pagado con cheque. En fecha 26/1/2020.
 La empresa pago en fecha 28/1/2020, la factura de la firma de contadores NCF B0100000094, RNC 131083927,
RD$65,000.00 +9,750.00 en ITBIS por concepto de Declaración Jurada 2019.
 La empresa pago en fecha 28/1/2020, la factura NCF B1100000112, cedula 00100947548, RD$30,000.00 +
5,400.00 en ITBIS por concepto de Asesoría Legal 2019.
 La empresa pago en fecha 28/1/2020, la factura NCF B1100000022, cedula 40200581268, RD$40,000.00 +
7,200.00 en ITBIS por pintura de la fachada del edificio principal. Mediante cheque.
 La empresa pago en fecha 30/1/2020, la factura NCF B0100001978, RNC 101-00194-1, RD$130,000.00 plan
complementario de Salud para empleados. Pago vía cheque.
 La empresa pago en fecha 29/1/2020, la factura NCF B0100002319, RNC 101-87450-3, RD$175,000.00 +
28,000.00 en ISC por póliza de seguros generales. Mediante cheque.
 La empresa pago en fecha 31/1/2020, la factura NCF B0100712317, RNC 101-01063-2, RD$82,500.00 por cargos
y comisiones bancarias. Mediante debito a cuenta.
 La empresa pago vía caja chica varias compras sin comprobantes por un monto de RD$62,300.00
 En la declaración de ITBIS de Diciembre/2019 la empresa tuvo saldo a favor por RD$24,500.00
 La empresa pago honorarios al señor Ricardo Linares cedula de identidad 053-0039889-7 por valor
RD$110,000.00 + ITBIS.

Se requiere:
Calcular los impuestos, retenciones y recargos cuando apliquen
Preparar con fecha de hoy 606, 607, IT-1 de enero/2020