INFORME - FINAL Nº3 DE 2014, Seremi Ministerio Desarrollo Social Del 10 Abril de 2014 PDF

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORÍA REGIONAL DE LOS RÍOS

UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
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INFORME FINAL
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Secretaría Regional Ministerial de

Desarrollo Social, Región de Los Ríos
Número de Informe: 3/2014

10 de abril de 2014
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PTRA. No 13.395/2013 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA.
CONFIDENCIAL VALDIVIA, otll 42 4 - 11 4. 1 4
Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y

fines pertinentes, Informe Final No 3, de 2014, debidamente aprobado, sobre auditoría
de Programas y Ficha de Protección Social, en la Secretaría Regional Ministerial de
Desarrollo Social, Región de Los Ríos.
Sobre el particular, corresponde que esa

autoridad adopte las medidas pertinentes, e implemente las acciones que en cada
caso se señalan, tendientes a subsanar las situaciones observadas. Aspectos que se
verificarán en una próxima visita que practique en esa entidad, este Organismo de
Control.
Saluda atentamente a Ud.,
LARITZA PREISLER ENCINA

Contralor Regional ,
De los Rlos '
Contralorla Gener.:¡l de la República
CARGO
FECHA
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AL SEÑOR
SECRETARIO REGIONAL MINISTERIAL
SECRETARÍA REGIONAL MINISTERIAL DE DESARROLLO SOCIAL
REGIÓN DE LOS RÍOS
PRESENTE
CONFIDENCIAL VALDIVIA, !Hll 4 25 - 11 4. 1 4


Control.
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Contralor Regional 1
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SERVICIO DE VIVIENDA Y URBANIZACIÓN
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Control.
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Concreforfa General de la República
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AL SEÑOR
ALCALDE
MUNICIPALIDAD DE VALDIVIA
PRESENTE
VALDIVIA, O1114 2 8 - 11 4. 1 4
CONFIDENCIAL
Al respecto, Ud. deberá acreditar ante esta

Contraloría Regional, en su calidad de secretario del concejo y ministro de fe, el
cumplimiento de este trámite dentro del plazo de diez días de efectuada esa sesión.
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Contralor Ragional
De Los Rlos
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DIRECCIÓN DE CONTROL
PRESENTE
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MUNICIPALIDAD DE LA UNIÓN
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Contraloría Regional, en su calidad de secretaria del concejo y ministro de fe, el
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ALCALDE
MUNICIPALIDAD DE LAGO RANGO
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SECRETARIA MUNICIPAL
PRESENTE
CONFIDENCIAL VALDIVIA, (111 1435 - 11 4. 1 4

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AL SEÑOR
ENCARGADO
UNIDAD DE CONTROL
PRESENTE
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Control.
AL SEÑOR
ALCALDE
MUNICIPALIDAD DE MÁFIL
PRESENTE
PTRA. No 13.395/2013 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA
CONFIDENCIAL
VALDIVIA, Ofll13 7 - 11 4. 1 4


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ALA SEÑORA
SECRETARIA MUNICIPAL
PRESENTE
CONFIDENCIAL VALDIVIA, O1114 38 - 11 4. 14

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ALA SEÑORA
ENCARGADA
UNIDAD DE CONTR L
PRESENTE
PTRA. No 13.395/2013 INFORME FINAL No 3, DE 2014, SOBRE

AUDITORÍA DE PROGRAMAS Y FICHA DE
PROTECCIÓN SOCIAL, EN LA SECRETARÍA
REGIONAL MINISTERIAL DE DESARROLLO
SOCIAL DE LOS RÍOS.
VALDIVIA, 1 OABR 2014
ANTECEDENTES GENERALES
En virtud de las facultades otorgadas por la ley

No 10.336, de Organización y Atribuciones de esta Entidad de Control, se realizó una
auditoría a la Ficha de Protección Social, FPS, y a la entrega de beneficios otorgados
mediante dicho instrumento. El equipo que ejecutó la fiscalización fue integrado por el
señor Cristian Betancur Castro, señora Gabryela Rodríguez Gutiérrez y señora Sandra
Estay Contreras, auditores y supervisora, respectivamente.
Sobre la materia, es menester indicar que, por

medio del decreto supremo No 291, de 2006, del ex Ministerio de Planificación, actual
Ministerio de Desarrollo Social, MIDESO, se reglamentó el diseño, uso y aplicación del
mencionado instrumento que utiliza actualmente el Estado para recopilar la información
de personas y familias con la finalidad de caracterizar socioeconómicamente a la
población nacional, focalizando luego, el acceso de los beneficios a los programas
sociales, en especial, respecto de personas que se encuentran en situación de pobre~a
o vulnerabilidad social, atribuyéndole a la referida cartera, las tareas enunciadas en el
numeral 3, del citado decreto, entre las cuales se encuentran diseñar las fichas,
determinar su aplicación, realizar su procesamiento computacional y supervisar su
correcto empleo y uso.
La FPS actual es un instrumento que mide el

nivel de vulnerabilidad socioeconómica en relación a la capacidad de generar ingresos,
entendiéndose como tal el riesgo de estar en situación de pobreza, y abarca tanto a los
hogares que actualmente están bajo el nivel de pobreza, como aquellos que pueden
estarlo en el futuro. Asimismo, identifica a los miembros de la familia que presentan
mayores fragilidades como son los niños, adultos mayores, personas discapacitadas,
madres adolescentes y mujeres jefas de hogar.
Además, con el fin de evaluar la vulnerabilidad

que pueda presentar una familia, el puntaje resultante de la aplicación de la FPS
combina tres elementos:
ALA SEÑORA
LARITZA DENISE PREISLER ENCIN!\
/
CONTRALOR REGIONAL DE LOS RIOS
PRESENTE
a) La capacidad de generar ingresos de cada uno de los integrantes de la familia,
b) Los ingresos económicos de la misma, que se obtienen de la suma de aquellos

recursos que provienen de jubilaciones, pensiones, montepíos (ingresos
permanentes) y de los ingresos declarados por las personas, y
e) El índice de necesidades de la familia según su tamaño y composición, la edad

de sus miembros y su situación de autovalencia o dependencia.
Las actualizaciones de la ficha se producen

mediante dos modalidades: a) automáticamente por el sistema, por ejemplo, por
cambios en la edad de los integrantes del grupo familiar o fallecimiento y b) por solicitud
del interesado ante variaciones en su condición socioeconómica.
Es necesario agregar, que el puntaje resulta de

la aplicación de un algoritmo que considera distintas variables relacionadas con factores
de cálculo que pondera, entre otros, la capacidad de la persona o la familia para generar
ingresos, las condiciones laborales o previsionales, la edad, la circunstancia de
presentar alguna discapacidad, y un índice de necesidades que evalúan la situación en
casos de hogares compuestos por más de un integrante.
Luego, es menester mencionar, que el numeral

4 del referido decreto supremo No 291, de 2006, dispone que el proceso de encuesta
asociado al instrumento de la FPS debe ser practicado por los municipios del país,
directa o indirectamente a través de terceros, dentro del ámbito de su competencia.
Es útil señalar que con carácter confidencial, el

21 de febrero de 2014, mediante los oficios Nos 781, 782, 783, 785, 786 y 787, fue
puesto en conocimiento de la Municipalidad de Lago Ranco, Municipalidad de La Unión,
Municipalidad de Máfil, Servicio de Vivienda y Urbanización, SERVIU, de la Región de
Los Ríos, Municipalidad de Valdivia y la Secretaría Regional Ministerial, SEREMI, de
Desarrollo Social de la Región Los Ríos, respectivamente, el Preinforme de
Observaciones No 3, de 2014, con la finalidad que formularan los alcances y precisiones
que, a su juicio, procedieran, concretándose finalmente su respuesta a través de los
oficios Nos 11 O, 322, 33/122, 640, 498 y 499, todos de marzo de 2014.
OBJETIVO
Verificar que la información contenida en la

FPS de funcionarios públicos y municipales sea válida, íntegra y fidedigna.
Comprobar que la entrega de beneficios a tales

servidores mediante la utilización de la FPS por el SERVIU de la Región de Los Ríos,
durante los años 201 O y 2011, se haya efectuado acorde a la normativa vigente sobre
la materia.
¡
METODOLOGÍA
El examen se practicó de acuerdo con la

Metodología de Auditoría de este Organismo Superior de Control y los procedimientos
de auditoría y control aprobados mediante las resoluciones exentas Nos 1.485 y 1.486,
2
respectivamente, ambas de 1996 y, considerando el resultado de evaluaciones de

control interno respecto a las materias examinadas, determinándose la realización de
pruebas de auditoría en la medida que se estimaron necesarias.
UNIVERSO Y MUESTRA
Según los antecedentes proporcionados por el

Ministerio de Desarrollo Social y al análisis efectuado por esta Contraloría General de
la República, se determinó que durante los años 201 O y 2011 se otorgaron beneficios
que ascendieron a un total de $27.802.401.133, cifra que contempla 62.794
prestaciones sociales entregadas a nivel nacional a funcionarios públicos, para las
cuales se exigió un puntaje en la FPS.
Las partidas sujetas al examen se

determinaron mediante un muestreo no estadístico, cuyos criterios fueron los
siguientes: funcionarios públicos y/o municipales que recibieron beneficios durante los
años 201 O y 2011 , en que sus remuneraciones superaban los $500.000, aquellos que,
a partir del ejercicio de su cargo o profesión, pudiesen percibir rentas superiores a
dichos montos; y/u otros casos, que por sus características se consideró necesario
incorporar, según consta en anexo No 1.
TABLA No 1
UNIVERSO Y MUESTRA SELECCIONADA
MUESTRA NO PARTIDAS TOTAL

UNIVERSO
MATERIA ESTADÍSTICA ADICIONALES EXAMINADO
ESPECÍFICA #
$ # (*) $ # (**) $ $
(**)
Prestaciones
otorgadas
con Ficha de 27.802.401 .133 62.794 56.406.966 18 2.214.337 1 58.621 .303
Protección
Social.
. . . .
(*) Corresponde al numero de fu nc1onanos publicas que percibieron beneficios sociales a nivel nacional.
(**) Corresponde al número de funcionarios públicos que percibieron beneficios sociales en la Región de Los Ríos.
Fuente: Información recopilada por Contraloría General de la República.
Cabe mencionar, que se agregó a la muestra

una partida clave, correspondiente a la beneficiaria Eliana Álvarez Bahamondes,
RUT No 7.132.301-3, cuya ficha fue confeccionada en la Municipalidad de Quemchi, de
la Región de Los Lagos, pero el subsidio fue aplicado en la comuna de Valdivia , por lo
que fue necesario validar la etapa de la entrega del mismo.
Esta Entidad de Control solicitó a los

respectivos municipios las fichas de protección social asociadas a los beneficiarios
seleccionados en la muestra, validando los datos registrados en ellas con las
liquidaciones de sueldos a la fecha de la encuesta, con los antecedentes de la carpeta
funcionaria y con los registros del Sistema de Administración y Control de Personal de
¡ Administración del Estado, SIAPER, de este origen .
Por otra parte, se requirió al SERVIU de la

Región de Los Ríos, la información relacionada con los funcionarios públicos de la
muestra que obtuvieron beneficios asociados al subsidio habitacional, de protección del
3
patrimonio familiar y de fondo solidario de vivienda.
Asimismo, se efectuó una validación en terreno

de los requisitos correspondientes al componente social, relacionado con los
beneficiarios que obtuvieron un subsidio del programa fondo solidario de la vivienda.
RESULTADO DE LA AUDITORÍA
Del examen practicado, se determinaron las

siguientes situaciones
l. ASPECTOS DE CONTROL INTERNO
1. SERVIU de la Región de Los Ríos
1.1 Manual de procedimientos
Al respecto, se constató que el SERVIU de la

Región de Los Ríos, no cuenta con un manual que describa los procedimientos para la
postulación y otorgamiento de subsidios y atención a público, situación que fue
ratificada por la contralor interna señora Griselda Espinoza Caviedes.
Cabe señalar, que el artículo 43, letras a) y b)

del decreto No 355, de 1976, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo, que aprueba el
Reglamento Orgánico de los Servicios de Vivienda y Urbanización, señala que
corresponderá a la Contraloría Interna Regional, en el ámbito de su respectivo territorio
jurisdiccional, las siguientes funciones, sin que esta enunciación tenga carácter taxativo:
Asesorar al Director del SERVIU en el control preventivo de los actos y

procedimientos administrativos, debiendo instar además por su debida y oportuna
dictación, y
Proponer al Director del SERVIU nuevos procedimientos administrativos, que

complementen, mejoren o modernicen los existentes.
A su vez, cabe señalar lo estipulado en la

resolución exenta No 1.485, de 1996, de este Órgano de Control, capítulo 111,
"Clasificación de las Normas de Control Interno", letra e) Normas Específicas, apartado
"Vigilancia de los Controles", específicamente la letra a), "Documentación" y e)
"Supervisión", en la que se expresa que "Una institución debe tener pruebas escritas de
su estructura de control interno, incluyendo sus objetivos y procedimientos de control, y
de todos los aspectos pertinentes de las transacciones y hechos significativos" y "La
asignación, revisión y aprobación del trabajo del personal exige: Indicar claramente las
funciones y responsabilidades atribuidas a cada empleado; examinar sistemáticamente
el trabajo de cada empleado, en la medida que sea necesaria y aprobar el trabajo en
puntos críticos del desarrollo para asegurarse de que avanza según lo previsto",
respectivamente.
El SERVIU de la Región de Los Ríos, informa

que elaborará manuales de procedimientos para la postulación y otorgamiento de
subsidios en un plazo de seis (6) meses.
4
Sobre lo anterior. este Ente de Control estima

pertinente señalar que el establecimiento de procedimientos e instrucciones permite al
servicio definir y dar a conocer formalmente las tareas y responsabilidades de los
funcionarios que intervienen en el proceso de postulación, otorgamiento de subsidios y
atención de público fijando además, las instancias de revisión y aprobación que
intervienen en cada uno de los procesos en orden a identificar y corregir oportunamente
la presencia de incumplimientos a la normativa que regula la materia. De esta manera
esta Entidad de Control mantiene lo observado, toda vez que las medidas adoptadas
se encuentran en proceso de implementación y su cumplimiento se verificará en una
futura fiscalización .
2. Municipios
2.1 Municipalidad de Valdivia
2.1.1 Registro de información
Se constató, que la Municipalidad de Valdivia

mantiene una planilla excel con las solicitudes de visita domiciliaria para efectuar la
toma de la FPS, como también aquellas planificadas por el MIDESO, donde consta el
requerimiento y la fecha propuesta, sin embargo, no queda constancia de la fecha real
de levantamiento del mencionado instrumento.
Lo señalado, transgrede lo estipulado en la

"Clasificación de las Normas de Control Interno", letra e), "Vigilancia de los Controles"
específicamente la letra b) "Registro Oportuno y Adecuado de las Transacciones y
Hechos", de sus normas específicas en la que se expresa que "las transacciones deben
registrarse en el mismo momento en que ocurren a fin de que la información sea
relevante y útil para los directivos que controlan las operaciones y adoptan las
decisiones pertinentes".
La Municipalidad de Valdivia, mediante oficio

de respuesta, informa y adjunta en esta oportunidad planillas en donde se asignan las
rutas a cada encuestador identificando la fecha de levantamiento del mencionado
instrumento.
En atención a los nuevos antecedentes

proporcionados en esta oportunidad por el municipio, se da por subsanada la
observación.
Asimismo, se detectó que el mencionado

municipio no da cumplimiento al artículo 5°, del decreto No 291, de 2006, del ex
Ministerio de Planificación, actual MIDESO, toda vez que, no cuenta con el plan anual
de trabajo comunal, el cual permitiría contar con la implementación material y humana
necesaria para la aplicación de la FPS en terreno.
Considerando que en su respuesta el municipio

adjuntó en esta oportunidad el plan correspondiente al año 2013, lo que demuestra que
ha corregido su actuar respecto a la materia se subsana la observación, no obstante,
5
deberá emprender las acciones para cautelar que se mantenga, en lo sucesivo, el

cumplimiento de la normativa antedicha.
2.1.2 Falta de procedimientos
La Municipalidad de Valdivia no cuenta con un

manual de procedimientos o de funciones para:
Dar cumplimiento a las instrucciones enviadas por el MIDESO para completar

cada uno de los campos que requiere la FPS.
Definir responsabilidades de los encuestados, encuestadores y equipos

comunales o de las propias autoridades responsables, en relación al
procedimiento de levantamiento de la FPS y del registro de la información recogida
en la plataforma web del MIDESO.
Establecer los casos en que un encuestador se encuentra inhabilitado para

levantar la FPS de un familiar.
Proceder en los casos en que funcionarios municipales soliciten la aplicación de

la mencionada ficha.

respectivamente.
En relación a esta materia, ese mumc1p1o

informa en su oficio de respuesta, que el proceso de encuestaje se sujeta a las normas,
procedimientos e instrucciones dispuestas por el MIDESO y que la definición de las
responsabilidades están definidas en las leyes por las cuales fueron contratados los
funcionarios que participan en dicho proceso y nada dice sobre la elaboración de un
manual de procedimientos o funciones .
Además adjunta el ordinario No 86, de fecha 6

de marzo de 2014, mediante el cual se instruye a los encuestadores no levantar la FPS
a familiares o parientes cercanos.
Sobre lo anterior, este Ente de Control estima

municipio definir y dar a conocer formalmente las tareas y responsabilidades de los
funcionarios que intervienen en el proceso de encuesta de la FPS fijando además, las
6
CONTRALORIA REGIONAL DE LOS RIOS
instancias de revisión y aprobación que intervienen en cada uno de los procesos en

orden a identificar y corregir oportunamente la presencia de incumplimientos a la
normativa que regula la materia.
En virtud de que el municipio no informa

acciones o medidas sobre la materia observada éstas se mantienen y se subsana lo
referido a la inhabilidad del encuestador para levantar la FPS.
Por otro lado, se constató que el municipio no

cuenta con un instructivo que señale que las claves de acceso a los distintos sistemas
son privadas e intransferibles, lo que puede generar superposición de funciones en
relación a los perfiles determinados al interior de los equipos comunales, los propios
encuestadores pueden ser al mismo tiempo revisores , digitadores y supervisores.
Al respecto cabe mencionar lo establecido en

la resolución exenta No 1.485, de 1996, de este Órgano de Control, capítulo
III,"Ciasificación de las Normas de Control Interno", letra e), "Vigilancia de los Controles"
específicamente la letra d) "División de Tareas", de sus normas específicas en la que
se expresa que "La tareas y responsabilidades principales ligadas a la autorización,
tratamiento, registro y revisión de las transacciones y hechos deben ser asignadas a
personas diferentes.
Con el fin de reducir el riesgo de errores,

despilfarros o actos ilícitos, o la probabilidad de que no se detecten este tipo de
problemas, es preciso evitar que todos los aspectos fundamentales de una transacción
u operación se concentren en manos de una sola persona o sección. Las funciones y
responsabilidades deben asignarse sistemáticamente a varias personas para asegurar
un equilibrio eficaz entre los poderes. Entre las funciones clave figuran la autorización
y el registro de las transacciones , la emisión y el recibo de los haberes, los pagos y la
revisión o fiscalización de las transacciones".
El municipio indica que las claves de acceso

son proporcionadas por el MIDESO, entidad que instruye que son personales e
intransferibles, sin embargo, dicha instrucción no se encuentra formalizada por la
municipalidad con el objeto de evitar el riesgo de una utilización indebida de las claves
por parte de sus usuarios, por lo que la observación se mantiene.
2.2 Municipalidad de Máfil
Se constató, que la Municipalidad de Máfillleva

una planilla excel con las FPS levantadas, donde consta la fecha de la visita, nombre,
RUT, dirección, si la citada ficha es nueva, actualizada o anulada, sin embargo, no
indica quién tomó la encuesta y las solicitudes de las mismas.
1 Lo señalado, transgrede lo estipulado en la

específicamente la letra b) "Registro Oportuno y AdecL.;ado de las Transacciones y
7
registrarse en el mismo momento en que ocurren a fi:1 de que la información sea
Acerca de la materia , la entidad indica en su

oficio de respuesta que se incorporará en una planilla de registro los ítems señalados ,
pero no adjunta la documentación que lo acredite, por lo que la observación se
mantiene.

municipio no da cumplimiento al artículo 5°, del decreto No 291 de 2006, del ex Ministerio
de Planificación, actual MIDESO, toda vez que, no dispone del plan anual de trabajo
comunal, el cual permitiría contar con la implementación material y humana necesaria
para la aplicación de la FPS en terreno.
Sobre este tema, informa que el plan de trabajo

comunal para el año 2014 se encuentra a la espera de las indicaciones del MIDESO,
ya que no se cuenta con un convenio ni con recursos para el año en curso por parte de
ese ministerio.
En relación a lo mencionado por el municipio

cabe tener presente lo dispuesto en el artículo 4°, del aludido decreto No 291 de 2006,
que establece que, "El proceso de Encuestaje Nacional será practicado por las
municipalidades del país, directamente o a través de terceros, dentro del ámbito de su
competencia, y sujeto a las normas y procedimientos de que disponen legal y
reglamentariamente para el ejercicio de sus funciones.
Sin perjuicio de lo anterior, en caso que una

municipalidad comunique al Ministerio de Planificación la imposibilidad de hacerse
cargo del proceso de encuestaje o bien , que por razones técnicas o metodológicas
debidamente fundadas, el Ministerio de Planificación establezca respecto de una
determinada comuna la necesidad que dicho proceso no sea realizado por la
Municipalidad respectiva, este encuestaje será ejecutado por el Ministerio de
Planificación, directamente o a través de terceros, los que en cualquier caso deberán
ser entidades públicas o privadas con las que el Ministerio convenga o contrate la
referida acción".
Dado que el mumc1p1o no informa medidas

adoptadas para regularizar lo reprochado, este Organismo de Control mantiene la
observación.
La Municipalidad de Máfil no cuenta con un
1 manual de procedimientos o de funciones para:

8




respectivamente.
La Municipalidad de Máfil, adjunta en esta

oportunidad, un manual de procedimientos para la ejecución de la FPS, el cual se
encuentra aprobado mediante decreto exento No 672, de fecha 20 de marzo de 2014,
lo que permite subsanar la observación.
Asimismo, se constató que el muntc1p1o no

son privadas e intransferibles, lo que puede generar s~perposición de funciones en
encuestadores pueden ser al mismo tiempo revisores, digitadores y supervisores.
, Al respecto cabe mencionar lo establecido en


9
y el registro de las transacciones, la emisión y el recibo de los haberes, los pagos y la

Al respecto, la Municipalidad de Máfil, no

informa medidas con el objeto de evitar el riesgo de una utilización indebida de las
claves por parte de sus usuarios, por lo que se mantiene lo observado.
2.3 Municipalidad de La Unión
Se constató, que la Municipalidad de La Unión

lleva una planilla excel con las solicitudes de visita domiciliaria para la toma de la FPS
realizadas por usuarios como también aquellas planificadas por el MIDESO, donde
consta el requerimiento y la fecha propuesta, sin embargo, no queda constancia de la
fecha real de levantamiento del mencionado instrumento.

La Municipalidad de La Unión, indica sobre

este tema, que la constancia del levantamiento de FPS, se produce sólo cuando el
usuario firma la planilla excel donde se lleva el registro de las visitas a realizar, la cual
contiene la fecha y la firma del encuestador.
Sobre lo expuesto el municipio no adjunta la

documentación que acredite lo señalado, por lo que se mantiene lo reprochado.
Asimismo, se detectó que el aludido municipio

no da cumplimiento al artículo 5°, del decreto No 291 de 2006, del ex Ministerio de
Planificación, actual MIDESO, toda vez que, no cuenta con el plan anual de trabajo
comunal, el cual permitiría contar con la implementación material y humana necesaria
para la aplicación de la FPS en terreno.
Al respecto, el municipio en su respuesta, no se

pronuncia sobre la materia por lo que se mantiene la observación planteada.
La Municipalidad de La Unión no dispone con

un manual de procedimientos o de funciones para:

10




respectivamente.
Sobre lo expuesto el mumc1p1o informa que

dispondrá de una comisión que se encargará de confeccionar lo observado.
Al respecto, este Ente de Control estima

Debido a que el municipio informa medidas que

están en proceso de elaboración, las observaciones se mantienen mientras se verifique
su implementación.
Asimismo, se constató que el mumc1p1o no


11


Sobre lo expuesto el municipio informa que

dispondrá de una comisión que se encargará de confeccionar lo observado.

están en proceso de elaboración, la observación se mantiene mientras se verifique su
implementación.
2.4 Municipalidad de Lago Ranco
Se constató, que la Municipalidad de Lago

Ranco lleva un libro de registro de solicitudes para toma de FPS en el cual se agendan
las visitas solicitadas por los usuarios como también aquellas planificadas por MIDESO,
donde consta el requerimiento y la fecha propuesta para realizar la encuesta, sin
embargo, no queda constancia de la fecha real de levantamiento del mencionado
instrumento.

Sobre el particular el mumc1p1o informa que

mediante ordinario No 102, de fecha 5 de marzo de 2014, el alcalde ordena a la
encargada del departamento social que en el mencionado libro de registro quede
constancia de la fecha real de levantamiento del instrumento de medición.
¡ están en proceso de elaboración, las observaciones se mantienen mientras se verifique

su implementación.

municipio no da cumplimiento al artículo 5°, del decreto No 291, de 2006, del ex
~ 12
Ministerio de Planificación, actual Ministerio de Desarrollo Social, toda vez que, no

cuenta con el plan anual de trabajo comunal, el cual permitiría contar con la
implementación material y humana necesaria para la aplicación de la FPS en terreno.
En cuanto a este tema, el municipio

proporciona el ordinario No 107, de fecha 6 de marzo de 2014, donde se instruye a la
encargada del departamento social para que elabore el plan anual comunal.
Sobre lo anterior, la observación se mantiene,

sin perjuicio de que el cumplimiento de las acciones mencionadas se verificará en una
futura revisión al municipio.
La Municipalidad de Lago Ranco no dispone de

un manual de procedimientos o de funciones para:




la mencionada ficha .

respectivamente.
El municipio responde que mediante ordinario

No 107, de fecha 6 de marzo de 2014, se ordena a la encargada del departamento
¡ social, que elabore un manual de procedimientos que considere las instrucciones del
MIDESO y que defina funciones y responsabilidades.
Al respecto, este Ente de Control estima

13

Este Organismo de Control mantiene la

observación, mientras no se materialice lo señalado por el municipio.
Asimismo, se constató que el mumc1p1o no



En relación con la materia, el municipio indica

que mediante el ordinario No 108, instruye que las claves asignadas a los funcionarios
sean privadas e intransferibles y sobre la responsabilidad de las acciones desarrolladas
en el sistema por cada perfil de usuario, medida que permite subsanar la observación.
11 EXAMEN DE LA MATERIA AUDITADA
1. SEREMI de Desarrollo Social de la Región de Los Ríos
Cabe hacer presente que el Manual de

Aplicación de la Ficha de Protección Social, emitido por el Ministerio de Planificación de
la época, actual MIDESO, especifica y define los objetivos de las preguntas
consideradas en la mencionada ficha.
La FPS se estructura como cuestionario,

considera consultas que aplican a cada una de las personas que componen el grupo
~ familiar y que se organizan temáticamente a través de los módulos de localización
14
territorial; identificación del grupo familiar; salud; educación; situación ocupacional;

ingresos; y vivienda.
Ahora bien, del análisis efectuado a las

mencionadas fichas se observaron las siguientes situaciones:
1.1 Inexactitud en los datos declarados por los beneficiarios en la FPS
a) Diferencias en los ingresos percibidos
La FPS consulta los ingresos anuales

provenientes del trabajo, jubilaciones o pensiones y otros, correspondientes a las rentas
percibidas durante los doce meses anteriores a la aplicación de la misma, o de la última
actualización de dicho instrumento.
Al respecto, en tres (3) casos se detectaron

diferencias entre los ingresos declarados por funcionarios públicos en dicho instrumento
y los efectivamente percibidos, según consta en las liquidaciones de sueldos
correspondientes al periodo en que se levantó la FPS, detectando lo siguiente:
TABLA No 2
BENEFICIARIOS QUE DECLARARON MENOS DE LO REALMENTE PERCIBIDO
SEGÚN SUS LIQUIDACIONES DE SUELDO
TOTAL
FOLIO FPS NOMBRE RUT FPS
LIQUIDACIONES DIFERENCIA
FÍSICA FUNCIONARIO FUNCIONARIO FÍSICA
DE SUELDO
5,374,644 4.829.050 545,594
19.618.474 15.150.344 4.468.130
16.194.807 5.400.000 10.794.807
. Información extraída de las FPS y de las liquidaciones de sueldo proporcionadas por los respectivos
servicios.
Mediante oficio de respuesta, la SEREMI de

Desarrollo Social de la Región de Los Ríos, señala que el responsable de la información
registrada es el informante calificado del grupo familiar y que como ministerio no cuenta
con una base de datos de ingresos para detectar una inexactitud en la información
entregada.
b) Falta de acreditación de la discapacidad de salud declarada en la FPS
En la FPS folio 4086927, del 28 de mayo del

2009, correspondiente a la señora lrma Del Carmen Pantoja Vera, RUT
No 7.425.479-9, se informó que a la fecha de la encuesta, dicha funcionaria pública
presentaba algún grado de discapacidad, no obstante, de acuerdo a lo informado por el
Servicio de Registro Civil e Identificación, esta persona no se encuentra inscrita en el
Registro Nacional de la Discapacidad.
Sobre esta observación, la SEREMI de

Desarrollo Social de la Región de Los Ríos informa, que si las personas reportan un
grado de discapacidad no existe la obligatoriedad de presentar un certificado médico
15
que lo acredite, lo cual fue obligatorio a partir del año 2011 debiendo el usuario acreditar
dicha discapacidad por medio de un certificado que emite el Servicio de Registro Civil e
Identificación, antecedentes que permiten subsanar la observación.
e) Inconsistencias respecto del nivel educacional informado en la FPS
De la revisión de los antecedentes de los

funcionarios públicos examinados, en un (1) caso se detectó diferencias en el módulo
que registra el nivel educacional, por cuanto lo consignado en SIAPER refleja estudios
superiores al declarado por la persona en la FPS como se detalla a continuación:
TABLA No 3
BENEFICIARIOS QUE DECLARARON EN LA FICHA DE PROTECCIÓN SOCIAL UN
NIVEL DE ESTUDIOS MENOR AL QUE SE REGISTRA EN SIAPER
FECHA FOLIO
FECHA DE
FPS FPS NOMBRE RUT FPS SIAPER
TITULACIÓN
FÍSICA FÍSICA
28-05-2009
- - Educación
Media
Científico
Humanista
Instituto
Profesional
completa
10-12-2005
Fuente: Información extraída de FPS proporcionadas por los respectivos municipios y de lo informado en el
Sistema de Información y Control del Personal de la Administración, SIAPER
Al respecto, la SEREMI de Desarrollo Social de

la Región de Los Ríos, señala que el responsable de la información registrada es el
informante calificado del grupo familiar y que como ministerio no cuentan con una base
de datos de ingresos para detectar una inexactitud en los datos.
Debido a que la entidad no informa acciones o

medidas en relación a lo observado esta se mantiene.
Corresponde señalar, que las situaciones

descritas en las letras a) y e), advertirían una deficiencia de los mecanismos de control
que debe implementar el MIDESO, de acuerdo a las facultades establecidas en los
artículos 1o y 3° del decreto No 291, de 2006, de la señalada Secretaría de Estado, que
reglamenta el diseño, uso y aplicación de la FPS, que precisa, en su número 1o, que
mediante el mencionado instrumento se efectuará la recopilación masiva de la
información de la realidad socioeconómica de los sectores vulnerables del país,
atribuyéndole al referido ministerio las tareas enunciadas en su numeral 3°, entre las
cuales se encuentran las de diseñar la ficha, determinar su uso y formas de aplicación,
realizar su procesamiento computacional y supervisar su correcto empleo y uso, en
armonía con el criterio contenido en el dictamen No 32.805, de 2013, de esta Entidad
de Control.
Por otra parte, referido a que se determinaron

casos en los cuales la información contenida en la FPS no se ajusta a los datos
¡
validados por esta Contraloría General de la República, lo que implicaría una eventual
vulneración al inciso segundo del artículo 5° de la ley N'' 20.379, que previene que la
conducta descrita en relación a que quién proporcione, declare, entregue o consigne
información falsa durante el proceso de encuesta para la aplicación del instrumento de
16
caracterización socioeconom1ca será sancionado con una multa de hasta veinte

unidades tributarias.
En virtud de lo anterior, se procedió a solicitar

al MIDESO el recálculo de los puntajes, considerando para tal efecto, los nuevos
antecedentes recopilados durante el transcurso del presente examen, según se
describe a continuación.
1.2 Recálculo de puntajes efectuado por el MIDESO
Esta Contraloría General, en virtud de sus

facultades, y atendidas las diferencias determinadas en los componentes de "ingresos",
"nivel educacional" y "salud" señaladas precedentemente, consultó al MIDESO sobre el
puntaje que habrían obtenido los funcionarios en análisis en las FPS.
Al respecto, cumple manifestar, que a partir de

los puntajes recalculados por ese ministerio con los datos recabados en la auditoría
para los componentes especificados, se advirtieron inconsistencias en los mismos,
motivo por el cual dicha información no resulta confiable para ser utilizada en la
verificación del proceso de postulación a los beneficios, como tampoco, permite
pronunciarse con certeza sobre la correcta asignación de éstos.
En razón de lo expuesto, las incongruencias

detectadas serán analizadas en el Nivel Central de esta Contraloría General.
2. Sobre las municipalidades
De acuerdo al artículo 4° del mencionado

decreto No 291, de 2006, el proceso de "Encuestaje Nacional", es practicado por las
municipalidades del país, directamente o a través de terceros, dentro del ámbito de su
competencia, y sujeto a las normas y procedimientos correspondientes.
A su turno, el artículo 5° del referido decreto

dispone que para cumplir con lo anterior, dichas reparticiones planificarán y organizarán
la aplicación de la FPS en terreno.
Ahora bien, para efectos del examen se

procedió a visitar a los mumc1p1os en los cuales se aplicó las encuestas de los
funcionarios públicos examinados, para recabar dichos instrumentos, los cuales
sirvieron de sustento para obtener los beneficios otorgados a éstos por el SERVIU de
la Región de Los Ríos, durante los años 201 O y 2011.
En atención a las diferencias señaladas en el

numeral 1.1. del acápite 11, "Examen de la materia auditada", del presente informe, se
solicitó a la Municipalidad de Valdivia, encargada de la aplicación de las encuestas
deberá informar documentad amente, y de manera fundada, los motivos de la inexactitud
de los datos declarados por los beneficiarios.
~ Asimismo, proporcionar los documentos de

sustento y/u otros medios mediante los cuales esa institución acredita, al momento de
~ aplicar la encuesta, que la información aportada por los individuos consultados es
~\) 17
fidedigna y confiable, como también, las instrucciones recibidas sobre la materia por
parte del MIDESO.
Respecto a las incongruencias e

inconsistencias de la información la Municipalidad de Valdivia, responde en síntesis que
la FPS está basada en el auto reporte, donde el informante calificado es el responsable
de hacer la declaración de la información y que no es una exigencia respaldar lo
declarado con documentación.
3. Sobre el SERVIU de la Región de Los Ríos
Se solicitó al SERVIU de la Región de Los Ríos

las carpetas de postulación de los 18 funcionarios seleccionados en la muestra, los
cuales obtuvieron beneficios asociados a los subsidios de los programas: "Sistema
Subsidio Habitacional", "Protección del Patrimonio Familiar", o "Fondo Solidario de
Vivienda".
De la revisión practicada, se determinaron las

siguientes situaciones:
3.1 Subsidio de Protección del Patrimonio Familiar, PPPF
3.1.a Permiso según normativa legal vigente
Se observa que el SERVIU de la Región de Los

Ríos, durante el proceso de aprobación de los proyectos de Mejoramiento de Vivienda,
Título 11, del citado subsidio, no requirió la obtención del permiso de obra menor, exigido
en el numeral 1, letra B, del artículo 5.1.4 de la Ordenanza General de Urbanismo y
Construcciones, correspondiente a modificaciones que no alteren la estructura de la
edificación existente, como ocurrió en la especie.
Por medio de oficio de respuesta, de fecha 13

de marzo de 2014, el servicio argumenta que el permiso indicado precedentemente,
dependerá del tipo de proyecto que corresponda, señalando que muchos de ellos son
considerados como obras de mantención por lo cual no requieren de tal documento.
Al respecto, cabe hacer presente que esa

entidad no aporta nuevos antecedentes de los verificados durante la fiscalización que
permitan desvirtuar lo observado, siendo necesario agregar que las intervenciones
consideradas para el caso de los comités Don Max Sur 11, Vivienda Autoconstrucción 11,
Santa Marta, y Población Bueras, contiene obras que no se encuentran señaladas en
el artículo 5.1.2 de la ordenanza citada, en donde se definen las que no requieren del
permiso cuestionado.
Sobre lo expuesto, se mantiene la observación

formulada debiendo el servicio, en lo sucesivo, establecer las medidas para que las
obras cuenten con los permisos correspondientes conforme la normativa aplicable
sobre la materia.
18
3.1.b Antecedentes para asignación de subsidio
Se constató la falta de antecedentes que

permitan acreditar que el proceso de asignación del subsidio de Mejoramiento de la
Vivienda, Titulo 11, otorgado a la señora Yanira Canio Reyes, RUT No 13.159.130-6,
mediante la resolución exenta No 5.824, de 16 de septiembre de 2010, del MINVU, se
hubiese realizado en estricto orden de prelación, según los mayores puntajes que se
determinen para cada postulante o grupo, conforme se exige en el artículo 25 del
decreto No 255, de 2006, del MINVU, Reglamento del Programa de Protección del
Patrimonio Familiar.
Al respecto, el SERVIU de la Región de Los

Ríos, reconoce no tener la nómina en la cual se indique el puntaje de la Sra. Canio
Reyes, señalando que ésta no fue enviada a ese servicio. Adjunta comprobante del
sistema RUKAN en el cual se encuentra dicha beneficiaria.
La respuesta confirma lo observado, toda vez

que los antecedentes adjuntos no permiten establecer que el proceso de asignación fue
realizado conforme al orden de prelación de los puntajes obtenidos, por lo cual se
mantiene lo observado, debiendo el servicio arbitrar las medidas para que en los
próximos procesos de asignación de subsidios se dé cumplimiento a lo establecido en
la normativa que regula la materia.
3.2 Subsidio Fondo Solidario de Vivienda, FSV
Se estableció que el SERVIU de la Región de

Los Ríos, no mantiene antecedentes sobre el proceso de postulación a los subsidios de
FSV, entregados a los beneficiarios Osear Ernesto Garcés Cid, RUT No 9.543.576-9, y
Yohany Radamez Huenchul Flores, RUT No 14.084.746-1, situación confirmada por la
encargada del departamento de operaciones habitacionales de dicho servicio, mediante
certificado del 6 de noviembre de 2013. Atendido lo anterior, no fue posible efectuar las
revisiones y validaciones al citado proceso.
El servicio reconoce que no cuenta con los

antecedentes del subsidio de don Osear Garcés Cid, señalando que corresponde a un
beneficio obtenido vía asignación directa el año 2010, relacionado con la situación de
emergencia por la erupción del volcán Chaitén de la Región de Los Lagos, agregando
que no fue un beneficio otorgado por ese SERVIU. Indica además, que dicho subsidio
fue aplicado en la comuna de Villarrica, Región de La Araucanía, el cual fue pagado el
día 3 de febrero de 2011, adjuntando a su respuesta la resolución exenta No 2.312, de
fecha 9 de julio de 201 O, en donde se instruye emitir el certificado de subsidio y describe
el proceso de obtención del beneficio.
En cuanto a los antecedentes de postulación
¡ del beneficiario Yohany Radamez Huenchul Flores, explica que se trata de un

reemplazo de beneficiario correspondiente al Comité de Vivienda El Progreso, de la
comuna de Lago Ranco, cuyos antecedentes originalmente habían ingresado al
SERVIU de la Región de Los Lagos y posteriormente remitidos al SERVIU de la Región
de Los Ríos, adjuntando dichos antecedentes.
19
En base a los nuevos antecedentes aportados,

esta Entidad Fiscalizadora subsana la observación.
3.3 Sistema de Subsidio Habitacional
Del mismo modo, el citado SERVIU, no

conserva antecedentes sobre el proceso de postulación al Sistema de Subsidio
Habitacional, otorgado a la señora Orfelina del Carmen Ampuero, RUT No 5.992.465-6,
lo cual fue acreditado formalmente por la encargada del departamento de operaciones
· habitacionales de ese servicio, a través de certificado de fecha 6 de noviembre de 2013.
Por lo expuesto, no fue posible realizar las revisiones y validaciones a dicha postulación.
Todo lo anterior, transgrede lo estipulado en la

resolución exenta No 1.485, de 1996, de este Órgano de Control, capítulo 111 Normas
Específicas, letra a), numeral 46, en la que se expresa que "La documentación sobre
transacciones y hechos significativos debe ser completa y exacta y facilitar el
seguimiento de la transacción o hecho -y de la información concerniente- antes, durante
y después de su realización".
El servicio ratifica lo observado, señalando que

la citada postulación fue realizada a través de la empresa inmobiliaria SOCOVESA,
indicando que se solicitarán los antecedentes a fin de remitirlos a esta Entidad de
Control.
La respuesta del servicio confirma lo planteado,

por tanto, se mantiene la observación, debiendo emprender las acciones que permitan
al servicio, en lo sucesivo, contar con toda la documentación que respalde la puntuación
y entrega de los subsidios de cada uno de los beneficiarios.
CONCLUSIONES
Atendidas las consideraciones expuestas

durante el desarrollo del presente trabajo, la Municipalidad de Lago Ranco, la
Municipalidad de La Unión, la Municipalidad de Máfil, el SERVIU de la Región de Los
Ríos, la Municipalidad de Valdivia y la SEREMI de Desarrollo Social de la Región de
Los Ríos, han aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar parte
de las situaciones planteadas en el Preinforme de Observaciones No 3, de 2014.
Respecto de aquellas observaciones que se

mantienen, se deberán adoptar medidas con el objeto de dar estricto cumplimiento a
las normas legales y reglamentarias que las rigen, entre las cuales se estima necesario
considerar, a lo menos, las siguientes:
1. En relación a la observación contenida

en el acápite 1, Aspectos de Control Interno, numeral1.1, referida a que el SERVIU de
la Región de Los Ríos, no cuenta con un manual que describa los procedimientos para
1 la postulación, otorgamiento de subsidios y atención de público, la entidad deberá

proceder conforme lo estipulado en su respuesta, esto es, la elaboración de
procedimientos sobre la materia en el plazo definido para ello de seis meses, remitiendo
los antecedentes a esta Entidad de Control una vez vencido el plazo indicado.
20
2. En relación a las observaciones

señaladas en el acápite 1, Aspectos de Control Interno, numeral 2.1.2, la Municipalidad
de Valdivia deberá emprender las acciones y establecer los procedimientos que le
permitan asegurar el cumplimiento de las instrucciones del MIDESO y la normativa que
regula la materia. Asimismo, instruir formalmente a los funcionarios que intervienen en
el proceso de levantamiento de la FPS sobre el adecuado uso de las claves de acceso
a los sistemas y que estas son personales e intransferibles. Los antecedentes que
respaldan las acciones emprendidas deberán remitirse a este Entidad Fiscalizadora en
el plazo de 15 días hábiles contados desde la recepción del presente informe.
3. Sobre las observaciones señaladas en

el capítulo 1, control interno, numerales 2.2.1, la Municipalidad de Máfil deberá proceder
conforme a lo mencionado en su respuesta y remitir a este Ente de Control, en el plazo
de 15 días hábiles copia de la planilla excel del registro donde queda constancia de
quien tomó la encuesta y las solicitudes de las mismas y el plan de trabajo comunal
para el año 2014.
En relación a lo observado en el numeral 2.2.2,

instruir formalmente a los funcionarios que intervienen en el proceso de levantamiento
de la FPS sobre el adecuado uso de las claves de acceso a los sistemas y que éstas
son personales e intransferibles, remitiendo los antecedentes que acreditan la
instrucción en el plazo antes indicado.
4. En cuanto a la observación 2.3.1, la

Municipalidad de La Unión deberá consignar en la planilla excel o en el medio de registro
que estime pertinente la fecha real de levantamiento de la FPS.
En relación a las observaciones señaladas en

el capítulo 1, control interno, numeral 2.3.2, deberá emprender las acciones y fijar los
procedimientos que le permitan asegurar el cumplimiento de las instrucciones del
MIDESO y la normativa que regula la materia. Asimismo, instruir formalmente a los
funcionarios que intervienen en el proceso de levantamiento de la FPS sobre el
adecuado uso de las claves de acceso a los sistemas y que estas son personales e
intransferibles. Los antecedentes que respaldan las acciones emprendidas deberán
remitirse a este Entidad Fiscalizadora en el plazo de 15 días hábiles contados desde la
recepción del presente .informe.
5. Respecto a lo consignado en el numeral

2.4.1, la Municipalidad de Lago Ranco deberá proceder conforme a lo mencionado en
su respuesta para registrar la fecha real de levantamiento de la FPS e informar el estado
de confección del plan de trabajo comunal para el año 2014, remitiendo los
antecedentes que acreditan las medidas adoptadas a este Órgano Contralor en el plazo
de 15 días hábiles contados a partir de la fecha de recepción del presente informe.
¡ En relación a las observaciones señaladas en

el numeral 2.4.2, deberá emprender las acciones y fijar los procedimientos que le
permitan asegurar el cumplimiento de las instrucciones del MIDESO y la normativa que
regula la materia. Asimismo, instruir formalmente a los funcionarios que intervienen en
el proceso de levantamiento de la FPS sobre el adecuado uso de las claves de acceso
21
a los sistemas y que éstas son personales e intransferibles, remitiendo los antecedentes
en el plazo anteriormente señalado.
6. Para lo observado en el acápite 11,

Examen de la Materia Auditada, letras a) y e), referido a que se determinaron casos en
los cuales la información contenida en la FPS no se ajusta a los datos validados por
este Organismo de Control, lo que implicaría una eventual vulneración al inciso segundo
del artículo 5° de la ley No 20.379, que previene que la conducta descrita en relación a
que quién proporcione, declare, entregue o consigne información falsa durante el
proceso de encuesta para la aplicación del instrumento de caracterización
socioeconómica será sancionado con una multa de hasta veinte unidades tributarias
mensuales, la que será aplicada por el juez de policía local competente, corresponde
que la Secretaría Regional Ministerial de Desarrollo Social de la Región de Los Ríos,
remita los antecedentes que correspondan al Juzgado de Policía Local, informando a
este Organismo de Control, en un plazo no superior a 15 días hábiles.
Asimismo, esta Entidad de Fiscalización

pondrá, según corresponda, los antecedentes en conocimiento del Ministerio Público
para que determine la responsabilidad penal a la que haya lugar.
No obstante lo anterior, la SEREMI de

Desarrollo Social, Región de Los Ríos deberá arbitrar las medidas con el nivel central,
coordinar las acciones que estime convenientes con los municipios y establecer los
procedimientos con los organismos pertinentes en orden de asegurar que la información
levantada y contenida en la FPS sea fidedigna y corresponda al estado real
socioeconómico y educacional de los beneficiarios.
7. En relación a los numerales 3.1 a y 3.1 b,

el SERVIU de la Región de Los Ríos, deberá adoptar las medidas necesarias para que
las obras cuenten con los permisos exigidos en la normativa y llevar el procedimiento
de postulación y ejecución de los subsidios, dando cumplimiento con las disposiciones
establecidas en el numeral 1, letra B, del artículo 5.1.4 de la Ordenanza General de
Urbanismo y Construcciones y del decreto No 255, de 2006, del MINVU, Reglamento
del Programa de Protección del Patrimonio Familiar, respectivamente.
¡ Finalmente para estas observaciones que se

mantienen, se deberá remitir el "Informe de Estado de Observaciones" de acuerdo al
formato adjunto en Anexo No 2, en un plazo máximo de 15 días hábiles, a partir del día
siguiente de la recepción del presente oficio, informando las medidas adoptadas y
acompañando los antecedentes de respaldo respectivos.
1 Saluda atentamente a Ud.,
22
ANEXO No 1
MUESTRA ESTADÍSTICA SOMETIDA A REVISIÓN
At\10
MONTO
FOLIO FPS No RECEPCIÓN COMUNA RUT
BENEFICIO
BENEFICIO
576862 2011 La Unión 6 .154.780-0 2.200.243
4865916 2011 Lago Ranco 5.992.465-6 4.022.957
1010620 2011 Lago Ranco 14.08L746-1 8.478.479
3519171 2011 Máfil 13.159.130-6 1.974.996
3453567 2011 Valdivia 4.151.485-K 2.214.337
4087106 2011 Valdivia 5.696.643-9 2.224.669
3015472 2011 Valdivia 6.077.097-2 1.090.071
3959976 2011 Valdivia 7.144.954-8 2.214.337
4118014 2010 Valdivia 7.213.905-4 2.127.268
4086927 2011 Valdivia 7.425.479-9 2.224.669
2296622 2010 Valdivia 7.663.191-3 2.130.143
4094848 2010 Valdivia 8.056.156-3 2.122.757
3357711 2011 Valdivia 8.704.171-9 2.194.440
2992127 2011 Valdivia 9.543.576-9 12.455.459
1 2644680
3996683
2377597
3382155
2010
2011
2011
2011
Valdivia
Valdivia
Valdivia
Valdivia
10.406.044-7
10.654.811-0
13.320.632-9
7.223.845-1
2.124.396
2.214.337
2.196.704
2.196.704
TOTAL 56.406.966
~
..
Fuenleo•nformac1on recopilada por Contratona General de la Repubh.:a .
23
ANEXO No 2
ESTADO DE OBSERVACIONES DE INFORME FINAL W 3, DE 2014
No MEDIDA
REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA FOLIO O OBSERVACIÓN
IMPLEMENTADA Y
OBSERVACIÓN OBSERVACIÓN SOLICITADA POR NUMERACIÓN Y/0
SEGÚN INFORME
MATERIA DE LA OBSERVACIÓN
CONTRALORIA GENERAL EN INFORME
su DOCUMENTO DE COMENTARIO
DOCUMENTACIÓN
FINAL FINAL RESPALDO DEL SERVICIO
DE RESPALDO
1 - Servicio de
El SERVIU de la Región de Los Ríos, no cuenta con un
Vivienda y El SERVIU de la Región de Los Ríos, deberá
manual que describa los procedimientos para la
Urbanización Los elaborar y remitir un manual de procedimientos
postulación y otorgamiento de subsidios, de acuerdo a
Ríos, SERVIU - 1.1 para la postulación y otorgamiento de
lo establecido en el artículo 43 del decreto No 355, de
Manual de subsidios, y atención de público.
1976, del MINVU.
procedimientos.
1 - 2.1 Municipalidad de Valdivia - Falta de manual de
La Municipalidad de Valdivia, deberá elaborar y
Municipalidad de procedimientos o funciones para la ejecución del
remitir un manual de procedimientos que
Valdivia - 2.1.2 levantamiento de la FPS, de acuerdo a lo señalado en
describan los lineamientos a seguir en el
Registro de la letra a), numeral44, de la resolución exenta N" 1.485,
proceso de levantamiento de la FPS.
¡ información.
1 - 2.1
Municipalidad de
Valdivia - 2.1.2
de 1996.
Municipalidad de Valdivia -sobre el correcto uso,

manejo y custodia de las claves de acceso al sistema,
La Municipalidad de Valdivia, deberá elaborar y
remitir instrucciones formales a sus
de acuerdo a lo establecido en la letra a), numeral 44, funcionarios respecto de la debida utilización
Registro de
de la resolución exenta No 1.485, de 1996. de las claves de acceso al sistema
5
información. ---- -
ANEXO No 2
ESTADO DE OBSERVACIONES DE INFORME FINAL No 3, DE 2014
(CONTINUACIÓN)
MEDIDA
W OBSERVACIÓN IMPLEMENTADA Y
OBSERVACIÓN SOLICITADA POR NUMERACIÓN Y/O
SEGÚN INFORME MATERIA DE LA OBSERVACIÓN
CONTRALOR[A GENERAL EN INFORME
su DOCUMENTO DE COMENTARIO
FINAL DOCUMENTACIÓN
FINAL RESPALDO DEL SERVICIO
DE RESPALDO
Municipalidad de Máfil - Registro de información, el
1 -2.2 municipio lleva una planilla excel con las FPS La Municipalidad de Máfil deberá remitir a este
Municipalidad de levantadas, no indica quien tomó la encuesta y las Ente de Control, copia de la planilla excel o del
Máfil - 2.2.1 solicitudes de las mismas. Lo señalado, transgrede lo registro en donde quede constancia de quién
Registro de estipulado en la resolución exenta No 1.485, de 1996, de tomó la encuesta y las solicitudes de las mismas
información. este órgano de Control, capítulo 111 Normas Específicas, durante el mes de abril de 2014.
en la letra b), en el numeral 49.
1 -2.2
Municipalidad de Máfil - Ausencia de plan anual de
Municipalidad de La Municipalidad de Máfil, deberá elaborar y
trabajo comunal, que se exige en el artículo 5°, del
Máfil - 2.2.1 remitir a este Ente Contralor el plan anual de
decreto No 291 de 2006, del ex Ministerio de
Registro de trabajo comunal para el año 2014.
Planificación.
información.
1 -2.2
1 Municipalidad de
Máfil - 2.2.2
Falta de
Municipalidad de Máfil -sobre el correcto uso, manejo y
custodia de las claves de acceso al sistema, de acuerdo
a lo establecido en la letra a), numeral 44, de la
resolución exenta No 1.485, de 1996.
La Municipalidad de Máfil, deberá elaborar y
remitir instrucciones formales a sus funcionarios
respecto de la debida utilización de las claves de
acceso al sistema.
procedimientos.
25
ANEXO No 2
ESTADO DE OBSERVACIONES DE INFORME FINAL No 3 DE 2014
(CONTINUACIÓN)

No OBSERVACIÓN MEDIDA IMPLEMENTADA
OBSERVACIÓN SOLICITADA POR NUMERACIÓN Y/0
SEGÚN INFORME MATERIA DE LA OBSERVACIÓN Y SU DOCUMENTACIÓN
CONTRALORIA GENERAL EN INFORME DOCUMENTO DE COMENTARIO
FINAL DE RESPALDO
FINAL RESPALDO DEL SERVICIO
Municipalidad de La Unión - Registro de información, el

municipio lleva una planilla excel con las FPS La Municipalidad de La Unión deberá enviar a
2.3 Municipalidad
1 -
levantadas, no indica la fecha real de levantamiento. Lo este Ente de Control, copia de la planilla excel o
de La Unión - 2.3.1
señalado, transgrede lo estipulado en la resolución el registro en donde consta la fecha real de
Registro de
exenta W 1.485, de 1996, de este Órgano de Control, levantamiento de las FPS para el mes de abril de
información.
capítulo 111 Normas Específicas, en la letra b), en el 2014.
numeral49.
1 - 2.3 Municipalidad Municipalidad de La Unión -Ausencia de plan anual de

La Municipalidad de La Unión, deberá elaborar y
de La Unión - 2.3.1 trabajo comunal, que se exige en el artículo 5°, del
remitir a este Ente Contralor el plan anual de
Registro de decreto N°291 de 2006, del ex Ministerio de
trabajo comunal para el año 2014.
información. Planificación.
2.3 Municipalidad
1 - Municipalidad de La Unión - Falta de procedimientos o La Municipalidad de La Unión, deberá elaborar y
de La Unión - 2.3.2 funciones para la ejecución del levantamiento de la FPS, remitir un manual de procedimientos que
Falta de según la letra a), numeral44, de la resolución exenta W describan los lineamientos a seguir en el
procedimientos. 1.485, de 1996. levantamiento de la FPS.
,¡ 2.3 Municipalidad
1 -
de La Unión - 2.3.2
Municipalidad de La Unión - sobre el correcto uso,
manejo y custodia de las claves de acceso al sistema,
La Municipalidad de La Unión, deberá elaborar y
remitir instrucciones formales a sus funcionarios
Falta de de acuerdo a lo establecido en la letra a), numeral 44, respecto de la debida utilización de las claves de
procedimientos. de la resolución exenta W 1.485, de 1996. acceso al sistema.
~
26
CONTRALORIA REGIONAL DE LOS RIOS
ANEXO No 2
ESTADO DE OBSERVACIONES DE INFORME FINAL No 3, DE 2014
(CONTINUACIÓN)
MEDIDA
FOLIO O OBSERVACIÓN
N" OBSERVACIÓN REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA IMPLEMENTADA Y
NUMERACIÓN Y/0
SEGÚN INFORME MATERIA DE LA OBSERVACIÓN OBSERVACIÓN SOLICITADA POR CONTRALORIA su DOCUMENTO DE COMENTARIO
FINAL GENERAL EN INFORME FINAL DOCUMENTACIÓN
RESPALDO DEL SERVICIO
DE RESPALDO
Municipalidad de Lago Ranco - Registro de información, el
1 -2.4
municipio lleva una planilla excel con las FPS levantadas, no La Municipalidad de Lago Ranco deberá remitir a este
Municipalidad de
indica la fecha real de levantamiento. Lo señalado, transgrede Ente de Control, el libro de registro en donde quede
Lago Ranco - 2.4.1
lo estipulado en la resolución exenta N" 1.485, de 1996, de constancia de la fecha real de levantamiento durante
Registro de
este Órgano de Control, capítulo 111 Normas Específicas, en la el mes de abril de 2014.
información.
letra b), en el numeral 49.
1 - 2.4
Municipalidad de Municipalidad de Lago Ranco - Ausencia de plan anual de La Municipalidad de Lago Ranco, deberá elaborar y
Lago Ranco - 2.4.1 trabajo comunal, que se exige en el artículo 5o, del decreto N" remitir a este Ente Contralor el plan anual de trabajo
Registro de 291 de 2006, del ex Ministerio de Planificación. comunal para el año 2014.
¡ información.
1 -2.4
Municipalidad de
Lago Ranco - 2.4.2
Municipalidad de Lago Ranco - Falta de procedimientos o
funciones para la ejecución del levantamiento de la FPS,
según la letra a), numeral 44, de la resolución exenta N"
La Municipalidad de Lago Ranco, deberá elaborar y
remitir un manual de procedimientos que describan los
Falta de lineamientos a seguir en el levantamiento de la FPS.
1.485, de 1996.
procedimientos.
lJ
27
www.contraloria.cl

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CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

CONTRALORÍA REGIONAL DE LOS RÍOS

Secretaría Regional Ministerial de

Número de Informe: 3/2014

www.contra loria .el

PTRA. No 13.395/2013 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA.

CONFIDENCIAL VALDIVIA, otll 42 4 - 11 4. 1 4

Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y

Sobre el particular, corresponde que esa

Saluda atentamente a Ud.,

LARITZA PREISLER ENCINA

PTRA. No 13.395/2013 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA.

CONFIDENCIAL VALDIVIA, !Hll 4 25 - 11 4. 1 4

Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y

Sobre el particular, corresponde que esa

Saluda atentamente a Ud.,

( U\RiTZA PREISLER ENCINA

CONTRALORIP GENERAl. DE: LA REPUBUCA

FECHA /{~.o'-\ .. 2-0 ·1 "-t( 11

PTRA. No 13.395/2013 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA.

CONFIDENCIAL VALDIVIA, o'114 26 ~ 11 4. 14

Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y

Saluda atentamente a Ud.,

LARITZA i-=>RE SLER ENCINA

CON1"RAL0RIA Gf:lli~~AL 01:- LA REPUBLlCA

PTRA. No 13.395/2013 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA

Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y

Sobre el particular, corresponde que esa

Saluda atentamente a Ud.,

LARITZA PREISLER ENCJN~

PTRA. No 13.395/2013 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA.

Al respecto, Ud. deberá acreditar ante esta

Saluda atentamente a Ud.,

i.::ARITZA PREISLER ENCINA

CONlRALORI.LI t.;t:NI-.w.~¡_ d~·· t.~o>. l<f.PUBLICA

PTRA. No 13.395/2013 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA.

CONFIDENCIAL VALDIVIA, 0O14 29 - 11 4. 1 4

Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y

Saluda atentamente a Ud.,

PTRA. No 13.395/2013 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA.

CONFIDENCIAL VALDIVIA, on14 Jo ~ 11 4. 1 4

Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y

Sobre el particular, corresponde que esa

Saluda atentamente a Ud.,

LARI TZA PREISLER ENCINA

PTRA. No 13.395/2013 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA.

CONFIDENCIAL VALDIVIA, {) lll 43 1 - 11 4. 14

Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y

Al respecto, Ud. deberá acreditar ante esta

Saluda atentamente a Ud.,

:...ARi\~:-\ PREISLER ENCINA

CONT~ALORt~ GEII!I:k'f.\¡ 9t LA RI:.PUBLiCA

PTRA. No 13.395/2013 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA.

CONFIDENCIAL VALDIVIA, on1 432 ..

Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y

Saluda atentamente a Ud.,

LARITZA PREISLE R ENCINA

CONTRALORi~ GENtRAt Of.- LA REPUBLICA l

PTRA. No 13.395/2013 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA.

CONFIDENCIAL VALDIVIA, ll !ll 43 3 - 11 4. 1 4

Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y

Sobre el particular, corresponde que esa

Saluda atentamente a Ud.,