Prepared

Cliente: Corporación Universidad Bolivariana Ingrid Tapia

Período finalizado el : 31 de Diciembre de 2019 Revienwed
Reporte: SIES IFRS 31.12.2019

REF ACTIVOS 31.12.2019 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 REF PASIVOS Y PATRIMONIO 31.12.2019 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015
M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$ M$
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES
A Disponible 232,512 230,326 161,163 461,018 137,582 AA Obligaciones con Banco e Inst. Finan. C/P 129,015 50,050 - - -
B Depósito a plazo 216,078 212,371 204,743 264,743 251,823 BB Cuentas y Documentos por pagar del Giro 1,155,080 275,892 162,686 449,283 259,838
C Valores negociables (Neto) - - - - - CC Obligaciones por Beneficios al Personal 88,401 88,401 88,400 88,402 88,401
D Cuentas y Dotos por cobrar de la Operación c/p (neto) 2,770,218 4,475,447 3,698,424 2,885,345 2,913,026 EE Obligaciones por Arrendamiento Financiero - - - - -
E Cuentas y Documentos por cobrar relacionadas c/p (neto) - - - - - FF Otras cuentas y documentos por pagar 180,013 1,548,299 1,575,332 1,227,463 1,029,364
F Otras Cuentas y Documentos por cobrar c/p (neto) 11,354 17,855 313,492 2,566 45,805 GG Ingresos percibidos por adelantado 266,124 695,915 977,702 927,403 923,795
G Gastos pagados por anticipados 221,751 82,541 100,479 40,479 86,109 II Otros pasivos corrientes 131,039 86,406 98,258 272,809 500,000
H Otros activos Corrientes 39,000 75,000 - - 58,575 HH Impuestos por pagar 162,823 130,219 136,335 200,269 305,845
Total activos Corrientes 3,490,913 5,093,540 4,478,301 3,654,151 3,492,920 Total pasivos corrientes 2,112,495 2,875,182 3,038,713 3,165,629 3,107,243

PASIVOS A LARGO PLAZO

ACTIVOS NO CORRIENTES JJ Otros pasivos Financieros, no corrientes 135,747 - - - -
I Otros Activos Financieros no Corrientes - - - - - KK Otras cuentas por pagar, no corrientes - - - - -
J Otros Activos no Financieros no corrientes - - - - - LL Cuentas por pagar a entidades relacionadas, no corrientes - - - - -
M Inversiones Contab. Utilizando el metodo de participacion - - - - - MM Otras provisiones, no corrientes - - - - -
P Propiedad, Planta y Equipo (neto) 2,146,814 2,087,754 2,153,819 2,045,852 1,656,446 NN Pasivos por impuesto diferidos - - - - -
Q Activos Intangibles 60,230 58,030 58,030 12,694 1,616 OO Otros Pasivos no Financieros, no corrientes - - 175,841 175,841 175,841
R Amortizaciones acumuladas - - - - - Total pasivos no corrientes 135,747 - 175,841 175,841 175,841
S Depreciaciones acumuladas (970,243) (868,158) (754,242) (634,726) (501,785)
Total activos no Corrientes 1,236,801 1,277,626 1,457,607 1,423,820 1,156,277
PATRIMONIO
Total activos 4,727,714 6,371,166 5,935,908 5,077,971 4,649,197 PP-1 Capital Emitido 906,544 906,544 906,544 906,544 906,544
PP-2 Otras Reservas IFRS (242,494) (242,494) (242,494) (242,494) (242,494) -
PP-3 Resultados Acumulados 1,625,320 2,057,304 1,072,451 (235,120) (342,137)
PP-4 Ganancias (pérdidas) acumuladas del ejercicio 190,102 774,630 984,853 1,307,571 1,044,200
Total patrimonio 2,479,472 3,495,984 2,721,354 1,736,501 1,366,113

Total pasivos y patrimonio 4,727,714 6,371,166 5,935,908 5,077,971 4,649,197

CODIGO TOTAL INGRESOS 31.12.2019 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015
M$ M$ M$ M$ M$
X Aranceles de Pregrado 6,584,455 7,358,058 6,806,547 6,158,783 6,797,774 Comprobación 0 0 0 0 0
X-1 Aranceles de Postgrado - - - - -
X-2 Ingresos de cursos y programas de extensión - 303 1,422 7,938 16,126
X-3 Aportes fiscales - - - - -
X-4 Donaciones - - - - -
X-5 Prestaciones de servicios - - - - -
X-6 Venta de bienes - - - - 46,316
X-7 Renta de inversiones - - - - -
X-8 Otros Ingresos 14,749 122,614 14,905 34,399 15,977
Resultado operacional 6,599,204 7,480,975 6,822,874 6,201,120 6,876,193

RESULTADO NO OPERACIONAL

Y Remuneraciones (3,013,472) (3,041,448) (2,938,121) (3,187,581) (3,165,322)

Y-1 Deterioro de valor por incobrables - - - - -
Y-2 Bienes de consumo y servicios (580,512) (721,050) (670,527) (644,371) (464,696)
Y-3 Costos de investigación - - - - -
Y-4 Gastos de venta (258,544) (88,494) (121,866) (104,135) (80,222)
Y-5 Gastos de administración (1,726,699) (2,232,345) (1,625,627) (1,436,519) (1,169,363)
Y-6 Transferencias - - - - -
Y-7 Depreciación y Amortización activo fijo e intangible (102,086) (113,917) (119,515) (133,120) (79,043)
Y-8 Gastos financieros (378,212) (208,014) (147,447) (66,618) (35,707)
Y-9 Otros gastos - (2,434) - - -
Y-10 Diferencias de cambio - - (1,762) - (1,981)
Y-11 Otras ganancias (perdidas) (349,577) (298,643) (213,156) 678,795 (835,659)
Total resultado no operacional (6,409,102) (6,706,345) (5,838,021) (4,893,549) (5,831,993)

Ganancia (pérdida) antes de impuesto 190,102 774,630 984,853 1,307,571 1,044,200

ZZ Gasto tributario - - - - -
Utilidad (pérdida) del ejercicio 190,102 774,630 984,853 1,307,571 1,044,200
410311 Estampillas 1,563,125 1,563,125 1,563 Y-5
420101 Remuneraciones Administrativos                561,783,462 561,783,462 561,783 Y
420102 Honorarios de Administración                  5,283,023 5,283,023 5,283 Y
420103 Honorarios Servicios Generales 20,042,275 20,042,275 20,042 Y
420104 Indemnizaciones 100,658,432 100,658,432 100,658 Y
420106 Otros Beneficios 14,731,180 14,731,180 14,731 Y
420108 Asesorías Legales / Profesionales y Laborales 403,344,058 403,344,058 403,344 Y-2
420201 Arriendo Inmuebles                            1,270,715,235 1,270,715,235 1,270,715 Y-5
420202 Arriendo de Equipos y Otros                   466,405 466,405 466 Y-5
420203 Arriendo de Salas y Gimnasios 29,714,032 29,714,032 29,714 Y-5
420301 Medios Publicitarios                          140,569,535 140,569,535 140,570 Y-4
420302 Agencia Public., Elementos Public. y RR.PP    117,973,811 117,973,811 117,974 Y-4
420401 Telefonía Fija                                30,570,828 30,570,828 30,571 Y-2
420402 Telefonía Móvil                               115,431 115,431 115 Y-2
420403 Internet / Redes y Conexiones                 3,329,421 3,329,421 3,329 Y-2
420501 Reparación y Mant. de Edif. e Infraestr.      106,503,607 106,503,607 106,504 Y-5
420502 Reparación y Mant. de Equipos Computacionales 1,269,160 1,269,160 1,269 Y-5
420505 Electricidad 83,637,525 83,637,525 83,638 Y-2
420506 Agua 22,623,833 22,623,833 22,624 Y-2
420507 Gas y Combustible                             5,210,944 5,210,944 5,211 Y-2
420510 Servicios de Seguridad                        8,396,919 8,396,919 8,397 Y-2
420511 Utiles / Materiales e Implementos de Aseo     22,116,791 22,116,791 22,117 Y-2
420512 Servicios de Aseo 1,165,756 1,165,756 1,166 Y-2
420601 Gastos de Representación                      13,898,113 13,898,113 13,898 Y-5
420602 Pasajes Aéreos                                25,039,405 25,039,405 25,039 Y-5
420603 Hoteles / Estadías                            8,198,818 8,198,818 8,199 Y-5
420604 Movilización y Traslados                      29,119,323 29,119,323 29,119 Y-5
420605 Gastos Alimentación y consumo.              17,332,434 17,332,434 17,332 Y-5
420606 Fotocopias e Impresiones                      5,742,796 5,742,796 5,743 Y-5
420607 Cuotas Sociales 908,484 908,484 908 Y-5
420608 Correspondencia 12,253,734 12,253,734 12,254 Y-5
420609 Suscripciones Varias                          164,285 164,285 164 Y-5
420610 Gastos Varios 29,948,482 29,948,482 29,948 Y-5
420611 Consumo Artículos Escritorio 16,950,591 16,950,591 16,951 Y-5
420612 Consumo Artículos Computacionales 22,100,137 22,100,137 22,100 Y-5
420614 Consumo Insumos Varios 3,133,697 3,133,697 3,134 Y-5
420616 Act. Deport. y Recreativas (act. con alumnos) 482,300 482,300 482 Y-5
420617 Gastos Notariales y Legales 3,145,885 3,145,885 3,146 Y-5
420618 Seguros 7,330,267 7,330,267 7,330 Y-5
420619 Contribuciones y Bns. Raices 22,110,028 22,110,028 22,110 Y-5
420620 Patentes Comerciales 468,455 468,455 468 Y-5
420622 Actividades Titulación Alumnos 5,367,136 5,367,136 5,367 Y-5
420701 Intereses Bancarios                           21,805,800 21,805,800 21,806 Y-8
420702 Comisiones Bancarias                          6,832,826 6,832,826 6,833 Y-8
420703 Cargos Bancarios Varios                       23,013,636 23,013,636 23,014 Y-8
420705 Comisión Cobranza Externa                     72,695,476 72,695,476 72,695 Y-8
420706 Gastos Operaciones Factoring                  17,659,322 17,659,322 17,659 Y-8
420707 Multas e intereses                  64,906,163 64,906,163 64,906 Y-5
420709 Depreciaciones 102,085,613 102,085,613 102,086 Y-7
420711 Deudas Incobrables 2,237,482 347,339,460 349,576,942 349,577 Y-11
420712 Intereses Op.Factoring               236,205,033 236,205,033 236,205 Y-8
Total (537,437,853) 2,281,910,397 2,281,910,397 (190,098,393) (190,102)
Ganancia (Pérdida) -
Total
410303 Arriendo campos clínicos 29,389,986 29,389,986 29,390 Y-5
410306 Otros Gastos Varios                           2,262,760 2,262,760 2,263 Y-5
410307 Gastos de Acreditación                        265,654 265,654 266 Y-5
410308 Materiales e Insumos para la Docencia 3,559,685 3,559,685 3,560 Y-5
410309 Descuentos por Deserción u Morosidad 189,233,980 189,233,980 189,234 X
410310 Descuento por pronto Pago 4,023,462 4,023,462 4,023 X
410311 Estampillas (20,000) (20,000) (20) Y-5
420101 Remuneraciones Administrativos                538,834,601 538,834,601 538,835 Y
420102 Honorarios de Administración                  8,629,170 8,629,170 8,629 Y
420103 Honorarios Servicios Generales 17,745,812 17,745,812 17,746 Y
420104 Indemnizaciones 65,568,548 65,568,548 65,569 Y
420105 Vacaciones Personal 4,434,018 4,434,018 4,434 Y
420106 Otros Beneficios 67,539,059 67,539,059 67,539 Y
420107 Perfeccionamiento y Capacitación              26,187,501 26,187,501 26,188 Y-5
420108 Asesorías Legales / Profesionales y Laborales 312,336,453 312,336,453 312,336 Y-2
420109 Asesorías por Auditorías 32,066,795 32,066,795 32,067 Y-2
420201 Arriendo Inmuebles                            1,492,606,835 300,000,000 1,792,606,835 1,792,607 Y-5
420203 Arriendo de Salas y Gimnasios 44,604,500 44,604,500 44,605 Y-5
420301 Medios Publicitarios                          59,811,444 59,811,444 59,811 Y-4
420302 Agencia Public., Elementos Public. y RR.PP    28,683,112 28,683,112 28,683 Y-4
420401 Telefonía Fija                                134,024,631 134,024,631 134,025 Y-2
420402 Telefonía Móvil                               863,370 863,370 863 Y-2
420403 Internet / Redes y Conexiones                 5,165,416 5,165,416 5,165 Y-2
420501 Reparación y Mant. de Edif. e Infraestr.      64,989,160 - 64,989,160 64,989 Y-5
420502 Reparación y Mant. de Equipos Computacionales 4,394,350 4,394,350 4,394 Y-5
420505 Electricidad 77,013,426 100,000,000 177,013,426 177,013 Y-2
420506 Agua 24,222,311 24,222,311 24,222 Y-2
420507 Gas y Combustible                             5,628,235 5,628,235 5,628 Y-2
420510 Servicios de Seguridad                        6,035,601 6,035,601 6,036 Y-2
420511 Utiles / Materiales e Implementos de Aseo     23,165,830 23,165,830 23,166 Y-2
420512 Servicios de Aseo 528,575 528,575 529 Y-2
420601 Gastos de Representación                      27,358,204 27,358,204 27,358 Y-5
420602 Pasajes Aéreos                                19,229,987 19,229,987 19,230 Y-5
420603 Hoteles / Estadías                            11,131,157 11,131,157 11,131 Y-5
420604 Movilización y Traslados                      27,394,808 27,394,808 27,395 Y-5
420605 Gastos Alimentación y consumo.              12,727,046 12,727,046 12,727 Y-5
420606 Fotocopias e Impresiones                      8,053,815 8,053,815 8,054 Y-5
420607 Cuotas Sociales 296,580 296,580 297 Y-5
420608 Correspondencia 10,171,189 10,171,189 10,171 Y-5
420609 Suscripciones Varias                          886,253 886,253 886 Y-5
420610 Gastos Varios 27,358,867 27,358,867 27,359 Y-5
420611 Consumo Artículos Escritorio 16,912,569 16,912,569 16,913 Y-5
420612 Consumo Artículos Computacionales 11,497,865 11,497,865 11,498 Y-5
420614 Consumo Insumos Varios 10,803,953 10,803,953 10,804 Y-5
420616 Act. Deport. y Recreativas (act. con alumnos) 1,929,238 1,929,238 1,929 Y-5
420617 Gastos Notariales y Legales 5,173,579 5,173,579 5,174 Y-5
420618 Seguros 1,245,736 1,245,736 1,246 Y-5
420619 Contribuciones y Bns. Raices 49,050,722 49,050,722 49,051 Y-5
420620 Patentes Comerciales 82,307 82,307 82 Y-5
420622 Actividades Titulación Alumnos 2,776,772 2,776,772 2,777 Y-5
420701 Intereses Bancarios                           6,828,227 6,828,227 6,828 Y-8
420702 Comisiones Bancarias                          6,631,014 6,631,014 6,631 Y-8
420703 Cargos Bancarios Varios                       9,727,809 9,727,809 9,728 Y-8
420704 Intereses Ptmo.Terceros                       329,979,078 250,000,000 79,979,078 79,979 Y-8
420705 Comisión Cobranza Externa                     75,490,463 20,000,000 55,490,463 55,490 Y-8
420706 Gastos Operaciones Factoring                  12,294,100 12,294,100 12,294 Y-8
420707 Multas e intereses                  20,018,597 20,018,597 20,019 Y-5
420709 Depreciaciones                                113,916,512 113,916,512 113,917 Y-7
420711 Deudas incobrables 228,642,613 70,000,000 298,642,613 298,643 Y-11
420712 Intereses Op.Factoring               236,828,260 200,000,000 36,828,260 36,828 Y-8
420713 Intereses 236,296 236,296 236 Y-8
420719 Interes y Gasto Tributario 1,557 1,557 2 Y-5
430102 Otros Gastos fuera explotacion 2,434,336 2,434,336 2,434 Y-9
(774,633,284) (774,633,284) (774,633)
 Universidad Bolivariana

BALANCE TRIBUTARIO 31/12/2016

Cuenta Contable Saldo AJUSTES

DEBE
110101 Caja Central                                  16,343,897
110102 Fondos Fijos                                  -
110103 Fondos Fijos Sedes 2,301,619
110104 Caja Valle Central -
110105 Diferencia cajeros -
110201 Banco Corpbanca 1315616  Casa Central         5,655,180
110202 Banco Scotiabank 000-010877-70 Casa Central   - 59,241,222
110203 Banco Santander 48-5308-3 Casa Central        - 14,470,676
110204 Banco de Chile 00-159-09962-05 Casa Central   - 21,164
110205 Banco BBVA 00-010001027 Casa Central          -
110206 Banco del Estado                              306,107,062
110207 Banco BCI 10-604812 Casa Central              84,832,652
110209 Banco Scotiabank 00-11649-10               - 49,267,356
110210 Banco Scotiabank 00-11649-29 Sede Ovalle   - 30,664,130
110211 Banco Scotiabank 00-11649-37 Sede Concepción - 49,242,144
110212 Banco Scotiabank 00-11649-45 Concepcion    - 47,213,492
110213 Banco Scotiabank 00-11704-81 Sede Chillán - 174,671,851
110215 Transbank Tarjeta Debito 8,869,961
110216 Transbank Tarjeta de Credito 21,871,286
110220 Banco Scotiabank 01-1704-73 Casa Central      - 168,890,985
110221 Banco Scotiabank 01-1704-57 Sede Derecho - 92,217,312
110222 Banco Scotiabank 01-1704-49 Sede Iquique      - 76,354,222
110223 Banco Scotiabank 01-1704-65 Sede Linares    - 42,189,019
110224 Banco Scotiabank 01-1705-11 Sede Los Angeles - 49,044,447
110225 Banco Scotiabank 01-1705-03 Sede Talca - 60,256,474
110226 Banco Scotiabank 97-21043-10 Sede Santiago 13,142,218
110227 Banco Scotiabank 97-21043-29 ANFUP Stgo. 28,307,419
110228 Banco Scotiabank 97-21043-02 Sede V.Escondido 4,328,346
110229 Banco Scotiabank 97-22606-73 Fondo Sobregiros -
110301 Depósito a Plazo                              264,742,659
110501 Facturas por Cobrar -
110502 Cuenta Corriente Alumnos 2009 -
110510 Intereses por Cobrar -
110512 Cuenta Corriente Saldo Favor Alumno -
110513 Cuenta Corriente Alumnos (Beca Valech) 97,090,030
110517 Cuenta Corriente Alumnos 2013-2014 -
110518 Cuenta Corriente Alumnos 2011 -
110519 Cuenta Corriente Alumnos (Beca Milenio) -
110520 CUENTA CORRIENTE SEDE IQUIQUE -
110521 CUENTA CORRIENTE SEDE LINARES -
110522 CUENTA CORRIENTE SEDE PARRAL -
110523 CUENTA CORRIENTE SEDE CAUQUENES -
110524 CUENTA CORRIENTE SEDE LOS ANGELES -
110525 CUENTA CORRIENTE SEDE CONCEPCION -
110526 CUENTA CORRIENTE ESCUELA DERECHO -
110527 CUENTA CORRIENTE SOC.EDUMAULE -
110529 CUENTA CORRIENTE SEDE TALCA -
110530 CUENTA CORRIENTE SEDE OVALLE -
110532 CUENTA CORRIENTE ALUMNOS 2012 -
110601 Pagaré por Cobrar 2008                        405,354,773
110602 Cheques en Cartera                            68,128,047
110604 Cheques Protestados                           1,192,506
110605 Cheques En Factoring -
110609 Pagarés Cobranza Externa -
110610 Depositos por Aclarar -
110612 Pagaré por Cobrar 2009                        453,270,983
 Cuenta Contable Saldo AJUSTES
DEBE
110613 Pagaré Por Cobrar 2010 444,949,331
110614 Pagares Por Cobrar 2012-2013 769,870,312
110616 Vale Vista 55,433,749
110617 Letras por Cobrar 2011 225,149,642
110618 Aranceles por Cobrar 2012 - 131,855,012
110619 Factoring FK (Lt. cedidas) -
110621 Retenciones Factoring Orsan -
110622 Letras / Pagares por distribuir -
110623 Retención Factoring JK -
110625 Pagarés por Cobrar 2014-2015 3,451,990,900
110701 Anticipos al Personal                         -
110702 Préstamos al Personal                         -
110703 Otros Descuentos al Personal                  -
110704 Otros Préstamos por Cobrar                    -
110706 Fondos por Rendir                             2,565,753
110708 Anticipos a Proveedores -
110709 Boletas de Garantía -
110710 Proyectos en Ejecución -
110712 Anticipos de Honorarios -
110714 Cargos y abonos bancarios por regularizar -
111001 Garantía por Arriendos                        21,041,096
111003 Gastos Anticipados                            11,182,087
111006 Garantías por Recuperar -
111007 Contratos de Publicidad 8,255,625
111201 Otras Cuentas por Cobrar -
111301 Cta Cte por Cobrar Soc Edumaule -
111302 Cta Cte por Cobrar Relacionadas -
120101 Terreno Esperanza/Cía. -
120201 Edificios                                     1,461,653,728
120204 Alhajamiento de Edificios y Obras menores     154,558,175
120301 Equipos Computacionales                101,718,430
120305 Muebles y Utiles 19,424,526
120306 Textos Biblioteca                             269,646,826
120307 Textos Biblioteca Barrial -
120308 Equipos Pedagógicos 12,464,293
120309 Máquinas y Equipos 26,386,353
120320 Softwares -
120401 Depreciación Acum. Edificio                   - 227,538,324
120402 Depreciación Acum. Maq.y Equipos Comput.      - 61,395,520
120403 Depreciación Acum. Muebles y Utiles           - 8,607,278
120404 Depreciación Acum. Textos B.Central           - 267,600,124
120405 Depreciación Acum. Biblioteca Barrial         -
120406 Depreciación Acum. Instalaciones - 43,090,251
120411 Depreciación Acum.Equipos pedagógicos. - 5,657,334
120412 Depreciación Acum.Maquinas y Equipos - 20,837,768
120413 Depreciación Acum. Otros Activos -
120505 Otros Activos Fijos -
130101 Inversión                                     -
130301 Cuentas por Cobrar Largo Plazo -
130401 Licencias de Software                         10,187,923
130402 Derechos de Marca, Llave o Patentes           2,506,056
130601 Otros -
210101 Préstamos C/P Banco 1 -
210102 Interes Diferido C/P -
210106 Linea de Credito Banco Desarrollo -
210301 Remuneraciones por Pagar -
210302 Honorarios por Pagar - 84,625,714
210305 Leyes Sociales por Pagar INP - 11,258,675
210306 Leyes Sociales por Pagar AFP - 82,289,345
210307 Leyes Soc. por Pagar Isapres - 34,059,418
 Cuenta Contable Saldo AJUSTES
DEBE
210308 Leyes Sociales por Pagar CCAF       - 1,478,491
210309 Ahorro Voluntario CCAF -
210310 ACHS                           - 2,929,069
210311 Crédito Social CCAF Los Andes -
210312 Otras Retenciones al Trabajador - 14,912,837
210313 Isapre Colmena Golden Cross -
210314 Isapre Banmedica -
210315 Isapre Vida Tres -
210318 AFP ING Capital -
210319 AFP Provida -
210320 Isapre Consalud -
210321 AFP Cuprum -
210322 AFP Plan Vital -
210323 AFP Habitat -
210324 INP-Fonasa -
210325 Isapre Mas Vida -
210327 Fondo de Cesantía. -
210328 AFP Modelo -
210329 Interes Leyes Socieles por pagar - 35,658,788
210331 Isapre Cruz Blanca -
210401 Proveedores                                   - 355,524,767
210402 Convenios Tesorería -
210403 Cheques a Fecha                               -
210405 Acreedores por Cheques pendientes 12,858,959
210501 Prestamos Varios                              - 20,393,051
210502 Acreedores Varios - 15,168,110
210503 Acreedores Alumnos - 7,513,347
210504 Convenios Tesoreria Contribuciones C/P - 409,044
210505 Convenios Tesoreria Impuestos C/P -
210506 Acreedores compra Bs. Rs. - 201,024,915
210507 Obligaciones con Factoring Fk - 132,300
210508 Obligaciones con Factoring Orsan -
210509 Cuotas pagares no asignadas - 82,068,462
210602 Provisiones Varias                            - 272,809,018
210603 Provision de facturas por llegar - 8,998,893
210604 (Provisión de Feriado Legal) - 88,401,252
210605 Provisión de Incobrables - 2,985,972,111
210702 Retención de Segunda Categoría - 16,430,359
210703 Impuesto Unico - 1,253,276
210704 Impuesto Mensual por Pagar -
210705 Otras Retenciones -
210901 Ingresos por Anticipado                       - 927,403,281
211102 Obligaciones con el Público ( Pagarés ) -
211103 Obligaciones con Letras 2011 -
211104 Aranceles en Curso 2012 -
211201 Cta Cte por Pagar Soc Edumaule -
220101 Préstamos L/P Banco 1 -
220103 Intereses L/P Banco 1 -
220302 Acreedores Compra Bs Rs. - 175,568,345
220304 Convenio Tesoreria Contribuciones L/P - 272,696
220305 Convenio Tesoreria Impuestos L/P -
230101 Capital Pagado - 269,107,815
230102 Revalorización Capital Propio - 637,436,308
230205 Otras Reservas IFRS 1,179,678,338
230301 Resultado Acumulado - 702,064,097 937,184,514
310101 Ingresos por Matriculas                       - 733,714,082
310102 Ingresos por Aranceles                        - 6,851,386,519
310103 Ingresos por Certificados y Convalidaciones   - 74,960,964
310105 Ingresos por Titulación                       - 455,661,517
310110 Intereses y otros - 15,570,247
310304 Ingresos por Seminarios y Cursos              - 4,188,000
310307 Ingresos por Diplomados - 3,750,000
320101 Otros Ingresos - 9,993,258
 Cuenta Contable Saldo AJUSTES
DEBE
320103 Rentabilidad Depósitos a Plazo - 8,835,842
410101 Remuneraciones Directivos                     277,962,750
410102 Remuneraciones Jefes de Carrera               97,995,127
410103 Remuneraciones Administrativas                275,265,562
410104 Gastos Previsionales                          66,417,698
410105 Remuneraciones Académicas 17,911,778
410202 Honorarios Jefes de Carrera y Coordinadores 48,387,692
410203 Honorarios Docentes 1,159,987,893
410204 Honorarios Administrativos 3,250,188
410206 Honorarios Extraordinarios Docencia 129,232,468
410301 Descuentos Concedidos 1,193,093,857
410302 Descuentos concedidos por Becas y Convenios   77,746,943
410306 Otros Gastos Varios                           3,628,818
410308 Materiales e Insumos para la Docencia 3,733,815
410309 Descuentos por Deserción u Morosidad 684,435,739
410310 Descuento por pronto Pago 1,663,761
410311 Estampillas 2,190,000
420101 Remuneraciones Administrativos                897,096,237
420102 Honorarios de Administración                  28,452,480
420103 Honorarios Servicios Generales 15,677,521
420104 Indemnizaciones 27,958,078
420105 Vacaciones Personal 6,758,483
420106 Otros Beneficios 135,187,344
420107 Perfeccionamiento y Capacitación              40,000
420108 Asesorías Legales / Profesionales y Laborales 386,937,100
420109 Asesorías por Auditorías 6,466,894
420201 Arriendo Inmuebles                            1,071,098,515
420202 Arriendo de Equipos y Otros                   1,639,971
420203 Arriendo de Salas y Gimnasios 3,029,800
420301 Medios Publicitarios                          35,723,387
420302 Agencia Public., Elementos Public. y RR.PP    68,412,333
420401 Telefonía Fija                                39,831,960
420402 Telefonía Móvil                               619,799
420403 Internet / Redes y Conexiones                 96,005,359
420501 Reparación y Mant. de Edif. e Infraestr.      131,837,236
420502 Reparación y Mant. de Equipos Computacionales 5,393,580
420505 Electricidad 66,734,742
420506 Agua 17,106,432
420507 Gas y Combustible                             3,315,191
420510 Servicios de Seguridad                        5,669,805
420511 Utiles / Materiales e Implementos de Aseo     21,274,316
420512 Servicios de Aseo 409,571
420601 Gastos de Representación                      4,333,252
420602 Pasajes Aéreos                                21,075,452
420603 Hoteles / Estadías                            6,210,432
420604 Movilización y Traslados                      28,079,778
420605 Gastos Alimentación y consumo.              15,219,217
420606 Fotocopias e Impresiones                      12,207,479
420607 Cuotas Sociales 2,221,602
420608 Correspondencia 7,488,626
420609 Suscripciones Varias                          1,205,377
420610 Gastos Varios 12,608,049
420611 Consumo Artículos Escritorio 16,953,949
420612 Consumo Artículos Computacionales 19,499,362
420614 Consumo Insumos Varios 2,126,289
420616 Act. Deport. y Recreativas (act. con alumnos) 7,977,077
420617 Gastos Notariales y Legales 6,295,988
420618 Seguros 1,252,339
420619 Contribuciones y Bns. Raices 400,000
420620 Patentes Comerciales 7,695,369
420621 Overhead 1,555,720
 Cuenta Contable Saldo AJUSTES
DEBE
420622 Actividades Titulación Alumnos 7,141,149
420701 Intereses Bancarios                           8,289,508
420702 Comisiones Bancarias                          4,169,087
420703 Cargos Bancarios Varios                       8,301,888
420705 Comisión Cobranza Externa                     37,664,796
420706 Gastos Operaciones Factoring                  1,683,525
420707 Multas e intereses                  32,421,647
420709 Depreciaciones                                133,119,963
420711 Deudas Incobrables - 682,119,931
420712 Intereses Op.Factoring               6,137,726
420713 Intereses 369,830
420718 Ajustes Años Anteriores 3,137,609
430102 Otros Gastos fuera explotación 187,201

Pérdidas / Ganancias 937,184,514

Total General
 Saldo SMS Saldo SMS Index IFRS Index IFRS SIES
HABER M$
16,343,897 16,344 A
- - 0
2,301,619 2,302 A
- - 0
- - 0
5,655,180 5,655 A
- 59,241,222 - 59,241 FF
- 14,470,676 - 14,471 ff
- 21,164 - 21 ff
- - 0
306,107,062 306,107 a
84,832,652 84,833 A
- 49,267,356 - 49,267 FF
- 30,664,130 - 30,664 FF
- 49,242,144 - 49,242 FF
- 47,213,492 - 47,213 ff
- 174,671,851 - 174,672 FF
8,869,961 8,870 D
21,871,286 21,871 D
- 168,890,985 - 168,891 FF
- 92,217,312 - 92,217 FF
- 76,354,222 - 76,354 FF
- 42,189,019 - 42,189 FF
- 49,044,447 - 49,044 FF
- 60,256,474 - 60,256 FF
13,142,218 13,142 A
28,307,419 28,307 a
4,328,346 4,328 A
- - A
264,742,659 264,743 B
- - D
- - 0
- - 0
- - 0
97,090,030 97,090 D
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - H
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
405,354,773 405,355 D
68,128,047 68,128 D
1,192,506 1,193 D
- - D
- - 0
- - 0
453,270,983 453,271 D
 Saldo SMS Saldo SMS Index IFRS Index IFRS SIES
HABER M$
444,949,331 444,949 D
769,870,312 769,870 D
55,433,749 55,434 D
225,149,642 225,150 D
- 131,855,012 - 131,855 D
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
3,451,990,900 3,451,991 D
- - F
- - F
- - 0
- - 0
2,565,753 2,566 F
- - BB
- - 0
- - 0
- - BB
- - 0
21,041,096 21,041 G
11,182,087 11,182 G
- - G
8,255,625 8,256 G
- - 0
- - H
- - H
- - 0
1,461,653,728 1,461,654 P
154,558,175 154,558 P
101,718,430 101,718 P
19,424,526 19,425 P
269,646,826 269,647 P
- - P
12,464,293 12,464 P
26,386,353 26,386 P
- - 0
- 227,538,324 - 227,538 S
- 61,395,520 - 61,396 S
- 8,607,278 - 8,607 S
- 267,600,124 - 267,600 S
- - 0
- 43,090,251 - 43,090 S
- 5,657,334 - 5,657 S
- 20,837,768 - 20,838 S
- - S
- - 0
- - 0
- - 0
10,187,923 10,188 Q
2,506,056 2,506 Q
- - 0
- - 0
- - 0
- -
- - BB
- 84,625,714 - 84,626 BB
- 11,258,675 - 11,259 HH
- 82,289,345 - 82,289 HH
- 34,059,418 - 34,059 HH
 Saldo SMS Saldo SMS Index IFRS Index IFRS SIES
HABER M$
- 1,478,491 - 1,478 HH
- - 0
- 2,929,069 - 2,929 HH
- - 0
- 14,912,837 - 14,913 HH
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- 35,658,788 - 35,659 HH
- - 0
- 355,524,767 - 355,525 BB
- - 0
- - 0
12,858,959 12,859 FF
- 20,393,051 - 20,393 FF
- 15,168,110 - 15,168 FF
- 7,513,347 - 7,513 FF
- 409,044 - 409 FF
- - 0
- 201,024,915 - 201,025 FF
- 132,300 - 132 bb
- - FF
- 82,068,462 - 82,068 ff
- 272,809,018 - 272,809 II
- 8,998,893 - 8,999 BB
- 88,401,252 - 88,401 CC
- 2,985,972,111 - 2,985,972 D
- 16,430,359 - 16,430 HH
- 1,253,276 - 1,253 HH
- - 0
- - 0
- 927,403,281 - 927,403 GG
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- - 0
- 175,568,345 - 175,568 OO
- 272,696 - 273 OO
- - 0
- 269,107,815 - 269,108 PP-1
- 637,436,308 - 637,436 PP-1
937,184,514 242,493,824 242,494 PP-2
235,120,417 235,120 PP-3
- 733,714,082 - 733,714 X
- 6,851,386,519 - 6,851,387 X
- 74,960,964 - 74,961 X
- 455,661,517 - 455,662 X
- 15,570,247 - 15,570 X-8
- 4,188,000 - 4,188 X-2
- 3,750,000 - 3,750 X-2
- 9,993,258 - 9,993 X-8
 Saldo SMS Saldo SMS Index IFRS Index IFRS SIES
HABER M$
- 8,835,842 - 8,836 X-8
277,962,750 277,963 Y
97,995,127 97,995 Y
275,265,562 275,266 Y
66,417,698 66,418 Y
17,911,778 17,912 Y
48,387,692 48,388 Y
1,159,987,893 1,159,988 Y
3,250,188 3,250 Y
129,232,468 129,232 Y
1,193,093,857 1,193,094 X
77,746,943 77,747 X
3,628,818 3,629 Y-5
3,733,815 3,734 Y-5
684,435,739 684,436 X
1,663,761 1,664 X
2,190,000 2,190 Y-5
897,096,237 897,096 Y
28,452,480 28,452 Y
15,677,521 15,678 Y
27,958,078 27,958 Y
6,758,483 6,758 Y
135,187,344 135,187 Y
40,000 40 Y
386,937,100 386,937 Y-2
6,466,894 6,467 Y-2
1,071,098,515 1,071,099 Y-5
1,639,971 1,640 Y-5
3,029,800 3,030 Y-5
35,723,387 35,723 Y-4
68,412,333 68,412 Y-4
39,831,960 39,832 Y-2
619,799 620 Y-2
96,005,359 96,005 Y-2
131,837,236 131,837 Y-5
5,393,580 5,394 Y-5
66,734,742 66,735 Y-2
17,106,432 17,106 Y-2
3,315,191 3,315 Y-2
5,669,805 5,670 Y-2
21,274,316 21,274 Y-2
409,571 410 Y-2
4,333,252 4,333 Y-5
21,075,452 21,075 Y-5
6,210,432 6,210 Y-5
28,079,778 28,080 Y-5
15,219,217 15,219 Y-5
12,207,479 12,207 Y-5
2,221,602 2,222 Y-5
7,488,626 7,489 Y-5
1,205,377 1,205 Y-5
12,608,049 12,608 Y-5
16,953,949 16,954 Y-5
19,499,362 19,499 Y-5
2,126,289 2,126 Y-5
7,977,077 7,977 Y-5
6,295,988 6,296 Y-5
1,252,339 1,252 Y-5
400,000 400 Y-5
7,695,369 7,695 Y-5
1,555,720 1,556 Y-5
 Saldo SMS Saldo SMS Index IFRS Index IFRS SIES
HABER M$
7,141,149 7,141 Y-5
8,289,508 8,290 Y-8
4,169,087 4,169 Y-8
8,301,888 8,302 Y-8
37,664,796 37,665 Y-8
1,683,525 1,684 Y-8
32,421,647 32,422 Y-5
133,119,963 133,120 Y-7
- 682,119,931 - 682,120 Y-11
6,137,726 6,138 Y-8
369,830 370 Y-8
3,137,609 3,138 Y-11
187,201 187 Y-11

937,184,514 0 - 1,307,571 PP-4

0 0
 1/1/2019 1/1/2018
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CLASIFICADO Nota 12/31/2019 12/31/2018
M$ M$
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Disponible 5 232,512 230,326
Depósito a plazo 6 216,078 212,371
Cuentas y documentos por cobrar de la operación (neto) 7 2,770,218 4,475,447
Otras cuentas y documentos por cobrar 8 11,354 17,855
Gastos pagados por anticipados 9 221,751 82,541
Otros activos, corrientes 39,000 75,000
Total activos corrientes 3,490,913 5,093,540

ACTIVOS NO CORRIENTES
Propiedad, Planta y Equipo 10 2,146,814 2,087,754
Activos Intangibles 11 60,230 58,030
Depreciaciones acumuladas 10 (970,243) (868,158)
Total activos no corrientes 1,236,801 1,277,626
TOTAL ACTIVOS 4,727,714 6,371,166

4,727,714 6,371,166
- -

1/1/2019 1/1/2018
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Nota 12/31/2019 12/31/2018
M$ M$
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Obligaciones con bancos e instituciones financieras 12 129,015 50,050
Cuentas y documentos por pagar del giro 13 1,155,080 275,892
Obligaciones por beneficios al personal 14 88,400 88,400
Otras cuentas y documentos por pagar 8 180,013 1,548,299
Ingresos percibidos por adelantado 15 266,124 695,915
Impuestos por pagar 16 162,823 130,219
Otros pasivos corrientes 17 131,040 86,407
Total pasivos corrientes 2,112,495 2,875,182
PASIVOS NO CORRIENTES
Otros pasivos financieros, no corrientes 12 135,747 -
Total pasivos no corrientes 135,747 -
Total pasivos 2,248,242 2,875,182

PATRIMONIO
Capital emitido 906,544 906,544
Otras reservas (242,494) (242,494)
Ganancias (pérdidas) acumuladas 1,815,422 2,831,934
Total Patrimonio 2,479,472 3,495,984
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 4,727,714 6,371,166

4,727,714 6,371,166
- -

- -
Disponible (2,186) (69,163)
Depósito a plazo (3,707) (7,628)
Cuentas y documentos po 1,705,229 (777,023)
Otras cuentas y documen 6,501 295,637
Gastos pagados por anti (139,210) 17,938
Otros activos, corrientes 36,000 (75,000)

Propiedad, Planta y Equ (59,060) 66,065

Activos Intangibles (2,200) -
Depreciaciones acumula 102,085 113,916

Obligaciones con bancos 78,965 50,050

Cuentas y documentos po 879,188 113,206
Obligaciones por benefic - -
Otras cuentas y docume (1,368,286) (27,033)
Ingresos percibidos por (429,791) (281,787)
Impuestos por pagar 32,604 (6,116)
Otros pasivos corrientes 44,633 (11,851)
Otros pasivos financieros 135,747 -

Capital emitido - -
Otras reservas - -
Ganancias (pérdidas) a (1,016,512) 774,630
 01-01-2019 01-01-2018
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN Nota 12/31/2019 12/31/2018
M$ M$
ESTADO DE RESULTADOS
Ganancia (pérdida)
Aranceles de Pregrado 18 6,584,455 7,358,058
Ingresos de cursos y programas de extensión 19 - 303
Otros ingresos 20 14,749 122,614
Resultado operacional 6,599,204 7,480,975
Remuneraciones 21 (3,013,472) (3,041,448)
Bienes de consumo y servicios 22 (580,512) (721,050)
Gastos de venta 23 (258,544) (88,494)
Gastos de administración 24 (1,726,699) (2,232,345)
Depreciacion y amortización activo fijo e intangible (102,086) (113,917)
Gastos financieros (378,212) (208,014)
Otros gastos - (2,434)
Otras ganancias (pérdidas) (349,577) (298,643)
Total resultado no operacional (6,409,102) (6,706,345)
Ganancia (pérdida) antes de impuesto 190,102 774,630
Gasto por impuesto a las ganancias - -
Ganancias (pérdida) 190,102 774,630

190,102 774,630
- -
 2018

Otras Ganancias
Capital Otras Patrimonio
reservas (pérdidas
emitido reservas total
varias (acumuladas)

 
Saldo Inicial Período Actual 01/01/2018 906,544 (242,494) - 2,057,304 2,721,354
Incremento (disminución) por cambios en políticas
- - - - -
contables
Incremento (disminución) por correcciones de
- - - - -
errores
Saldo Inicial Reexpresado 906,544 (242,494) - 2,057,304 2,721,354
Cambios en patrimonio          
  Resultado Integral          
    Ganancia (pérdida)       774,630 774,630
    Otro resultado integral   - - - -
    Resultado integral       774,630 774,630
  Emisión de patrimonio -     - -
  Dividendos       - -
Otros incrementos (disminuciones) en
        - -
patrimonio
Total de cambios en patrimonio - - - 774,630 774,630
Saldo Final Período Actual 31/12/2018 906,544 (242,494) - 2,831,934 3,495,984

906,544 (242,494) 2,831,934 3,495,984

- - - - -

2019

Otras Ganancias
Capital Otras Patrimonio
reservas (pérdidas
emitido reservas total
varias (acumuladas)

 
Saldo Inicial Período Actual 01/01/2019 906,544 (242,494) - 2,831,934 3,495,984
Incremento (disminución) por cambios en políticas
- - - - -
contables
Incremento (disminución) por correcciones de
- - - - -
errores
Saldo Inicial Reexpresado 906,544 (242,494) - 2,831,934 3,495,984
Cambios en patrimonio          
  Resultado Integral          
    Ganancia (pérdida)       190,102 190,102
    Otro resultado integral   - - - -
    Resultado integral       - -
  Emisión de patrimonio -     - -
  Dividendos       - -
Otros incrementos (disminuciones) en
        (1,206,614) (1,206,614)
patrimonio
Total de cambios en patrimonio - - - (1,016,512) (1,016,512)
Saldo Final Período Actual 31/12/2019 906,544 (242,494) - 1,815,422 2,479,472

906,544 (242,494) 1,815,422 2,479,472

- - - - -
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CLASIFICADO

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Disponible -69,163
Depósito a pla -7,628
Valores negoci 0
Cuentas y docu -777,023
Cuentas y doc 0
Otras cuentas 295,637
Gastos pagado 17,938
Propiedad, Pla 66,065
Activos Intangi 0
Amortizacione 0
Depreciacione
113,916

PASIVOS CORRIENTES
Obligaciones c -125,791
Cuentas y docu 113,206
Obligaciones p 0
Obligaciones p 0
Otras cuentas -27,033
Ingresos perci -281,787
Impuestos por -6,116
Otros pasivos -11,851
Total pasivos -163,531
PATRIMONIO 0
Capital emitido 0
Otras reservas 0
Ganancias (pérdidas) acumuladas 774,630 984,853
Total Patrimonio 984,853
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

ESTADO DE RESULTADOS
Ganancia (pérdida)
Aranceles de Pregrado 18 6,806,547
Ingresos de cursos y programas de extensión 19 1,422
Otros ingresos 20 14,905
Resultado operacional
Remuneraciones 21 -2,938,121
Deterioro de valor por incobrables
0 0
Bienes de consumo y servicios 22 -670,527
Costos de investigación
0 0
Gastos de administración 24 -1,625,627
Transferencias 0 0
Depreciacion y amortización activo fijo e intangible
0 -119,515
Gastos financieros
0 -147,447
Otros gastos 0 0
Diferencias de cambio 0 -1,762
Otras ganancias (pérdidas) 0 -213,156
Total resultado no operacional 0 -5,838,021
Ganancia (pérdida) antes de impuesto 0 984,853
Gasto por impuesto a las ganancias 0 0
Ganancias (pérdida) 0 984,853
 2019 2018
Caja Central                        Caja Central                                 
Fondos Fijos Sedes Fondos Fijos                                 
Caja Valle Central Fondos Fijos Sedes
Bco.Scotiabank 000-010877-70 CasaCentral   Caja Valle Central
Bco.Chile 00-159-09962-05 CasaCentral   Diferencia cajeros
Bco.BCI 10-604812 CasaCentral              Banco Corpbanca 1315616  Casa Central        
Bco.Scotiabank 00-11649-10 La Serena Banco Scotiabank 000-010877-70 Casa Central  
Bco.Itau 0211359776 (cc) Banco Santander 48-5308-3 Casa Central       
Bco.Scotiabank 01-1704-57 Derecho Banco de Chile 00-159-09962-05 Casa Central  
Bco.Scotiabank 01-1704-49 Iquique      Banco BBVA 00-010001027 Casa Central         
Bco.Scotiabank 01-1705-03 Talca Banco del Estado                             
Bco.Scotiabank 97-21043-10 Santiago Banco BCI 10-604812 Casa Central             
Bco.Scotiabank 97-21043-29 CasaCentral ANFUP Banco Scotiabank 00-11649-10              
Bco.Scotiabank 97-22606-73 (cc) Fdo.Sob. Banco Scotiabank 00-11649-29 Sede Ovalle  
Bco.Internacional 9033866 (cc) Banco Scotiabank 00-11649-37 Sede Concepción
Cargos y abonos bancarios por regularizar Banco Scotiabank 00-11649-45 Concepcion   
Banco Scotiabank 00-11704-81 Sede Chillán
Banco Itau Cta. 0211359776
Banco Scotiabank 01-1704-73 Casa Central     
Banco Scotiabank 01-1704-57 Sede Derecho
Banco Scotiabank 01-1704-49 Sede Iquique     
Banco Scotiabank 01-1704-65 Sede Linares   
Banco Scotiabank 01-1705-11 Sede Los Angeles
Banco Scotiabank 01-1705-03 Sede Talca
Banco Scotiabank 97-21043-10 Sede Santiago
Banco Scotiabank 97-21043-29 ANFUP Stgo.
Banco Scotiabank 97-21043-02 Sede V.Escondido
Banco Internacional 9033866
Banco Internacional 9034783
Cargos y abonos bancarios por regularizar
Conceptos 2019 2018
M$ M$

Banco Scotiabank 54,991 65,710

Banco Internacional 24,067 2,499
Banco Chile 15,584 34,574
Banco Santander - 34
Banco Itaú - Corpbanca 3,173 -
Banco BCI 15,660 2,865
Otras disponibilidades 119,037 124,644

Total 232,512 230,326

232,512 230,326
- -
 Conceptos 2019
M$

Depósito a Plazo                              Depósito a plazo 216,078

Total 216,078

216,078
-
2018
M$

212,371

212,371

212,371
-
 Corrientes
31.12.2019
Cuentas y documentos por M$
cobrar de la operación Vencidas
(neto) No vencidas 1-30 31-90 91-360 Subtotal
días días días
M$ M$ M$ M$ M$
Pagaré matrícula y aranceles
856,387 359,904 516,724 5,946,815 7,679,830
pregrado
Deterioro de valor - - - - (4,909,612)
Otros medios de cobro - - - - -
Total 856,387 359,904 516,724 5,946,815 2,770,218

No corrientes
31.12.2019
Cuentas y documentos por M$
cobrar de la operación Vencidas
(neto) No vencidas 1-3 Más de 5 Subtotal
3 a 5 años
años años
M$ M$ M$ M$ M$
Matrícula y aranceles
- - - - -
pregrado
Deterioro de valor - - - - -
Total - - - - -

Corrientes
31.12.2018
Cuentas y documentos por M$
cobrar de la operación Vencidas
(neto) No vencidas 1-30 31-90 91-360 Subtotal
días días días
M$ M$ M$ M$ M$
Pagaré matrícula y aranceles
1,643,773 284,445 353,931 5,548,957 7,831,106
pregrado
Deterioro de valor (3,355,659)
Otros medios de cobro
Total 1,643,773 284,445 353,931 5,548,957 4,475,447

No corrientes
31.12.2018
Cuentas y documentos por M$
cobrar de la operación Vencidas
(neto) No vencidas 1-3 Más de 5 Subtotal
3 a 5 años
años años
M$ M$ M$ M$ M$
Matrícula y aranceles
- - - - -
pregrado
Deterioro de valor - - - - -
Total - - - - -
 31.12.2018
M$

Total Neto Total Neto

M$ M$
7,679,830 7,831,106
(4,909,612) (3,355,659)
- -
2,770,218 4,475,447 2,770,218 4,475,447
-

31.12.2018
M$

Total Neto Total Neto

M$ M$
- -
- -
- -

31.12.2017
M$

Total Neto Total Neto

M$ M$
7,831,106 6,897,552
(3,355,659) (3,199,128)
-
4,475,447 3,698,424 3,698,424
4475447 -

31.12.2017
M$

Total Neto Total Neto

M$ M$
- -
- -
- -
 2019 2018

Anticipos al Personal                         Anticipos al Personal                        

Préstamos al Personal                         Préstamos al Personal                        
Otros Descuentos al Personal                  Otros Descuentos al Personal                 
Fondos por Rendir                             Fondos por Rendir                            
Otras Cuentas por Cobrar Otras Cuentas por Cobrar

2019
Acreedores por Cheques pendientes
Acreedores Varios
Acreedores Alumnos
Obligaciones con Factoring Orsan
Cuotas pagares no asignadas
Cta Cte por Pagar Soc Edumaule
2018
Acreedores por Cheques pendientes
Acreedores Varios
Acreedores Alumnos
Acreedores compra Bs. Rs.
Obligaciones con Factoring Orsan
Cuotas pagares no asignadas
a) Otras cuentas y documentos por cobrar

Monto Corriente
31.12.2019 31.12.2018
Montos (netos) Provisiones
Nombre
M$ M$ M$
Préstamos al personal 5,689 - 6,277
Fondos por rendir 5,665 - 11,578
Total 11,354 - 17,855

11,354 17,855
- -

b) Otras cuentas y documentos por pagar

Monto Corriente
31.12.2019
31.12.2018
Montos (netos) Provisiones
Nombre
M$ M$ M$
Acreedores por cheques pendientes 123,024 - 804,862
Acreedores varios 43,323 - 740,914
Acreedores alumnos 13,666 - 2,523
Total 180,013 - 1,548,299

180,013 1,548,299
- -
 2019 2018
Garantía por Arriendos                        Garantía por Arriendos                       
Gastos Anticipados                            Gastos Anticipados                           
Garantías por Recuperar Garantías por Recuperar
Conceptos 2019 2018
M$ M$

Garantía por arriendos                        21,041 21,636

Gastos anticipados                            139,810 -
Garantías por recuperar 60,900 60,905

Total 221,751 82,541

221,751 82,541
- -
 31.12
M
Propiedades, Plantas y Equipos Valor
realizable o
Costo
corregido
Construcciones y Obras Infraestructura 1,522,108
Maquinarias y Equipos 178,240
Muebles y Útiles 325,336
Otros Activos Fijos 121,130
Total 2,146,814

2,146,814
-
 31.12.2019 31.12.2018 31.12.2017
M$ M$ M$

Depreciación Depreciación
Saldo Neto Saldo Neto Saldo Neto
Acumulada del ejercicio

(442,884) (83,696) 995,528 1,100,474 1,296,563

(139,307) (11,107) 27,826 29,323 33,111
(285,966) (7,283) 32,087 48,089 33,209
- - 121,130 41,710 36,694
(868,157) (102,086) 1,176,571 1,219,596 1,399,577

-970,243 -102,086 1,176,571 1,219,596 1,399,577

102,086 - - - -
 2019 2018
Licencias de Software                         Licencias de Software                        
Derechos de Marca, Llave o Patentes           Derechos de Marca, Llave o Patentes          
Conceptos 2019 2018
M$ M$

Licencias de software            27,724 25,524

Derechos de marca, llave o patentes 32,506 32,506

Total 60,230 58,030

60,230 58,030
- -
 a) Préstamos corto plazo

Conceptos 2019 2018

M$ M$

Préstamos C/P Banco 1 Préstamos C/P 12,153 -

Intereses Diferidos C.Plazo Intereses Diferidos C/P (3,774) -

Total 8,379 -

129,015
-

a) Préstamos largo plazo

Conceptos 2019 2018

M$ M$

Préstamos L/P Banco 1 Préstamos L/P 142,054 -

Intereses Diferidos L/Plazo Intereses Diferidos L/P (6,307) -

Total 135,747 -

135,747 -
-
 RUT del Banco Saldo de Saldo de Total Saldo
Nombre o Institución Unidad Monetaria intereses capital deuda
Financiera 31.12.2019 31.12.2019 31.12.2018
M$ M$ M$
Banco Internacional 97.011.000-3 $ NO REAJUSTABLES - 49,500 50,000
Banco Scotiabank 97.018.000-1 $ NO REAJUSTABLES - 67,849 50
Banco Santander 97.036.000-K $ NO REAJUSTABLES - 2,835 -
Banco Estado 97.030.000-7 $ NO REAJUSTABLES - 452 -
Totales - 120,636 50,050

50,050
-

-
 2019
Bco.Santander 48-5308-3 CasaCentral        (2,835)
Bco.Estado 5855438 (cc) (452)
Bco.Scotiabank 00-11649-29 Ovalle   (4,329)
Bco.Scotiabank 00-11649-37 Conce Orompello (426)
Bco.Scotiabank 00-11649-45 Concepcion    (5,658)
Bco.Scotiabank 00-11704-81 Chillán (28,086)
Bco.Scotiabank 01-1704-73 CasaCentral      (49)
Bco.Scotiabank 01-1704-65 Linares    (26,280)
Bco.Scotiabank 01-1705-11 Los Angeles (812)
Bco.Scotiabank 97-21043-02 Concepcion Paicavi (2,159)
Linea de Credito Banco Desarrollo (50)
Linea de Credito Banco Internacional -49500
 2019 2018
Cheques girados y no cobrados Anticipos de Honorarios
Anticipos de Honorarios Remuneraciones por Pagar
Remuneraciones por Pagar Honorarios por Pagar
Honorarios por Pagar Proveedores                                  
Proveedores                                   Obligaciones con Factoring Fk
Obligaciones con Factoring Fk Provision de facturas por llegar
Acreedores Factoring
Provision de facturas por llegar
Conceptos 2019 2018
M$ M$

Proveedores 243,478 94,137

Remuneraciones por pagar 20,627 37,953
Honorarios por pagar 113,216 61,796
Provisión de facturas 58,727 82,006
Otras cuentas por pagar 719,032 -

Total 1,155,080 275,892

1,155,080 275,892
- -
N° Tipo Naturaleza 2019 2018
M$ M$
1 Directivos Provisión de vacaciones 36,444 36,444
2 Académicos Provisión de vacaciones 28,577 28,577
3 Administrativos Provisión de vacaciones 23,379 23,379

Totales 88,400 88,400

88,400 88,400
(0) (0)
 %
0.41226663
0.32327495
0.26446974
 Conceptos 2019
M$

Ingresos por Anticipado                       Ingresos anticipados 266,124

Total 266,124

266,124
-
2018
M$

695,915

695,915

695,915
-
 2019 2018
Leyes Sociales por Pagar INP Leyes Sociales por Pagar INP
Leyes Sociales por Pagar AFP Leyes Sociales por Pagar AFP
Leyes Soc. por Pagar Isapres Leyes Soc. por Pagar Isapres
Leyes Sociales por Pagar CCAF       Leyes Sociales por Pagar CCAF      
Ahorro Voluntario CCAF Ahorro Voluntario CCAF
ACHS                           ACHS                          
Crédito Social CCAF Los Andes Crédito Social CCAF Los Andes
Otras Retenciones al Trabajador Otras Retenciones al Trabajador
INP-Fonasa INP-Fonasa
Seguros Vida Corp. Seguros Vida Corp.
Interes Leyes Socieles por pagar Interes Leyes Socieles por pagar
Retención de Segunda Categoría Retención de Segunda Categoría
Impuesto Unico Impuesto Unico
Leyes Sociales Cuenta 2 Otras Retenciones
Conceptos 2019 2018
M$ M$

Retenciones previsionales 143,453 115,288

Impuesto de 2da categoría 19,370 14,931

Total 162,823 130,219

162,823 130,219
- -
 2018
Provisiones Varias                            Provisiones Varias                           
Provision boletas por recibir Provision boletas por recibir

2019 2018
Acreedores Compra Bs Rs. Acreedores Compra Bs Rs.
Convenio Tesoreria Contribuciones L/P Convenio Tesoreria Contribuciones L/P
a) Corrientes

Conceptos 2019 2018

M$ M$

Provisiones varias 131,040 86,407

Total 131,040 86,407

131,040 86,407
- -

b) No corrientes

Conceptos 2019 2018

M$ M$

Convenio TGR impuestos - -

Varios acreedores - -

Total - -

- -
- -
 Aranceles de Pregrado

Ingresos por Matriculas                       Pago directo del estudiante/familia

Ingresos por Aranceles                        Becas estatales
Ingresos por Certificados y Convalidaciones  
Ingresos por Titulación                       Total
Descuentos Concedidos
Descuentos concedidos por Becas y Convenios  
Descuentos por Deserción u Morosidad
Descuento por pronto Pago
 2019 2018
M$ M$

7,904,636 8,943,837
(1,320,181) (1,585,779)

6,584,455 7,358,058

6,584,455 7,358,058
- -
 Ingresos por cursos y programas
2019
de extensión
M$
2018
Ingresos por Diplomados Programas de extensión -

Total -

-
-
2018
M$

303

303

303
-
 Venta de bienes

Resultado venta de inmueble

Total

Otros ingresos

2019 2018
Intereses y otros Intereses y otros Intereses cobrados alumnos
Otros Ingresos Ingresos por Proyectos                        Rentabilidad depósitos a plazo
Otros Ingresos Arriendos de inmuebles
Rentabilidad Depósitos a Plazo
Total
2019 2018
M$ M$

- -

- -

- -
- -

2019 2018
M$ M$

6,252 110,554
- 7,634
8,497 4,426

14,749 122,614

14,749 122,614
- -
 2019 2018
Remuneraciones Directivos                     Remuneraciones Directivos                    
Remuneraciones Jefes de Carrera               Remuneraciones Jefes de Carrera              
Remuneraciones Administrativas                Remuneraciones Administrativas               
Gastos Previsionales                          Gastos Previsionales                         
Honorarios Jefes de Carrera y Coordinadores Remuneraciones Académicas
Honorarios Docentes Honorarios Jefes de Carrera y Coordinadores
Honorarios Administrativos Honorarios Docentes
Honorarios Extraordinarios Docencia Honorarios Administrativos
Remuneraciones Administrativos                Honorarios por Proyectos                     
Honorarios de Administración                  Honorarios Extraordinarios Docencia
Honorarios Servicios Generales Remuneraciones Administrativos               
Indemnizaciones Honorarios de Administración                 
Otros Beneficios Honorarios Servicios Generales
Indemnizaciones
Vacaciones Personal
Otros Beneficios
Remuneraciones 2019 2018
M$ M$

Directivos (495,543) (483,466)

Académicos de planta (161,413) (181,454)
Académico a honorarios (1,131,413) (1,267,690)
Administrativos de planta (994,822) (863,964)
Administrativos a Honorarios (42,733) (42,487)
Leyes sociales y seguros de cesantía (72,159) (64,845)
Beneficios por retiro/ Indemnizaciones por años de servicio (100,658) (70,003)
Otros gastos por remuneraciones (14,731) (67,539)

Total (3,013,472) (3,041,448)

(3,013,472) (3,041,448)
- -
 Bienes de consumo y servicios

Telefonía Fija                                Servicios Básicos

Telefonía Móvil                               Servicios externalizados
Internet / Redes y Conexiones                 Asesorías específicas
Electricidad
Agua Total
Gas y Combustible                            
Servicios de Seguridad                       
Utiles / Materiales e Implementos de Aseo    
Servicios de Aseo
Asesorías Legales / Profesionales y Laborales
Asesorías por Auditorías
2019 2018
M$ M$

(177,168) (276,647)
(403,344) (412,336)
- (32,067)

(580,512) (721,050)

(580,512) (721,050)
- -
 Gastos de ventas

Medios Publicitarios                          Publicidad para pregrado

Agencia Public., Elementos Public. y RR.PP   
Total
2019 2018
M$ M$

(258,544) (88,494)

(258,544) (88,494)

(258,544) (88,494)
- -
Gastos de administración 2019 2018
M$ M$

Arriendo bienes inmuebles (1,270,715) (1,792,607)

Gastos de mantención y reparaciones (107,773) (69,383)
Otros arriendos (53,683) (73,997)
Otros gastos de administración (*) (294,528) (296,358)

Total (1,726,699) (2,232,345)

- 1,726,699 - 2,232,345
- -

Otros gastos de administración (*) 2019 2018

M$ M$

Fotocopias y gastos de imprenta (5,743) (8,054)

Consumo artículos escritorio (42,185) (39,215)
Gastos notariales y legales (3,146) (5,174)
Gastos de viajes y estadías (93,587) (97,841)
Contribuciones bienes raíces (22,110) (49,051)
Gastos varios (127,757) (97,023)

Total (294,528) (296,358)

- -
 2018

Clasificación Cuenta
Arriendo bienes inmuebles Arriendo Inmuebles                           
Consumo artículos escritorio Consumo Artículos Escritorio
Consumo artículos escritorio Consumo Artículos Computacionales
Consumo artículos escritorio Consumo Insumos Varios
Contribuciones Bienes Raíces Contribuciones y Bns. Raices
Fotocopias y gastos de imprenta Fotocopias e Impresiones                     
Gastos de mantención y reparaciones Reparación y Mant. de Edif. e Infraestr.     
Gastos de mantención y reparaciones Reparación y Mant. de Equipos Computacionales
Gastos de viajes y estadías Gastos de Representación                     
Gastos de viajes y estadías Pasajes Aéreos                               
Gastos de viajes y estadías Hoteles / Estadías                           
Gastos de viajes y estadías Movilización y Traslados                     
Gastos de viajes y estadías Gastos Alimentación y consumo.             
Gastos Notariales y Legales Gastos Notariales y Legales
Gastos varios Otros Gastos Varios                          
Gastos varios Gastos de Acreditación                       
Gastos varios Materiales e Insumos para la Docencia
Gastos varios Perfeccionamiento y Capacitacion
Gastos varios Estampillas
Gastos varios Cuotas Sociales
Gastos varios Correspondencia
Gastos varios Suscripciones Varias                         
Gastos varios Gastos Varios
Gastos varios Act. Deport. y Recreativas (act. con alumnos)
Gastos varios Seguros
Gastos varios Patentes Comerciales
Gastos varios Actividades Titulación Alumnos
Gastos varios Multas e intereses                 
Otros arriendos Interes y Gasto Tributario
Otros arriendos Arriendo campos clínicos
Otros arriendos Arriendo de Salas y Gimnasios
 2019

Monto M$ Clasificación
1,492,607 Otros arriendos
16,913 Gastos varios
11,498 Gastos varios
10,804 Gastos varios
49,051 Arriendo bienes inmuebles
8,054 Otros arriendos
64,989 Otros arriendos
4,394 Gastos de mantención y reparaciones
27,358 Gastos de mantención y reparaciones
19,230 Gastos de viajes y estadías
11,131 Gastos de viajes y estadías
27,395 Gastos de viajes y estadías
12,727 Gastos de viajes y estadías
5,174 Gastos de viajes y estadías
2,263 Fotocopias y gastos de imprenta
266 Gastos varios
3,560 Gastos varios
26,188 Gastos varios
(20) Gastos varios
297 Consumo artículos escritorio
10,171 Consumo artículos escritorio
886 Consumo artículos escritorio
27,359 Gastos varios
1,929 Gastos Notariales y Legales
1,246 Gastos varios
82 Contribuciones Bienes Raíces
2,777 Gastos varios
20,019 Gastos varios
2 Gastos varios
29,390
44,605
Cuenta Monto M$
Arriendo campos clínicos 23,503.00
Otros Gastos Varios                           1,768.00
Materiales e Insumos para la Docencia 2,599.00
Estampillas 1,563.00
Arriendo Inmuebles                            1,270,715.00
Arriendo de Equipos y Otros                   466.00
Arriendo de Salas y Gimnasios 29,714.00
Reparación y Mant. de Edif. e Infraestr.      106,504.00
Reparación y Mant. de Equipos Computacionales 1,269.00
Gastos de Representación                      13,898.00
Pasajes Aéreos                                25,039.00
Hoteles / Estadías                            8,199.00
Movilización y Traslados                      29,119.00
Gastos Alimentación y consumo.              17,332.00
Fotocopias e Impresiones                      5,743.00
Cuotas Sociales 908.00
Correspondencia 12,254.00
Suscripciones Varias                          164.00
Gastos Varios 29,948.00
Consumo Artículos Escritorio 16,951.00
Consumo Artículos Computacionales 22,100.00
Consumo Insumos Varios 3,134.00
Act. Deport. y Recreativas (act. con alumnos) 482.00
Gastos Notariales y Legales 3,146.00
Seguros 7,330.00
Contribuciones y Bns. Raices 22,110.00
Patentes Comerciales 468.00
Actividades Titulación Alumnos 5,367.00
Multas e intereses                  64,906.00
 Cliente: Corporación Universidad Bolivariana IFRS
Período finalizado el : 31 de Diciembre de 2014

REF ACTIVOS 31.12.2015 31.12.2014 REF PASIVOS Y PATRIMONIO 31.12.2015 31.12.2014

M$ M$ M$ M$
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES
A Efectivo y Equivalente al Efectivo -343393 191,126 AA Otros pasivos Financieros, corrientes 22,089
B Otros Activos Financieros Corrientes - BB Cuentas comerciales y otras cuentas por pagar, corrientes -
C Otros activos no financieros, corrientes - CC Otras provisiones, corrientes 591,370
D Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar 4,739,051 EE Cuentas por pagar a entidades relacionadas, no corrientes -
K Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas, corrientes - FF Provisión por beneficio a los empleados, corrientes -
E Inventarios - GG Pasivos por Impuestos, corrientes -
F Activos Biologicos - HH Otros pasivos no financieros, corrientes 4,975,986
G Activo por impuestos corrientes - Total pasivos corrientes - 5,589,445
H Otros Activos Corrientes 220,665
Total activos Corrientes -343,393 5,150,842

PASIVOS A LARGO PLAZO

ACTIVOS NO CORRIENTES JJ Otros pasivos Financieros, no corrientes 85,841
I Otros Activos Financieros no Corrientes - KK Otras cuentas por pagar, no corrientes -
J Otros Activos no Financieros no corrientes - LL Cuentas por pagar a entidades relacionadas, no corrientes -
M Inversiones Contab. Utilizando el metodo de participacion - MM Otras provisiones, no corrientes -
P Propiedad, Planta y Equipo 843,740 NN Pasivos por impuesto diferidos -
Q Intangibles 2,618 OO Otros Pasivos no Financieros, no corrientes -
R Propiedad de inversion - Total pasivos no corrientes - 85,841
S Activos por impuesto diferidos -
Total activos no Corrientes 0 846,358
PATRIMONIO
Total activos -343,393 5,997,200 PP-1 Capital Emitido 906,544
PP-2 Otras Reservas IFRS - 242,494
PP-3 Resultados Acumulados - 925,941
PP-4 Ganancias (pérdidas) acumuladas del ejercicio 583,805
Total patrimonio - 321,914
CODIGO RESULTADO OPERACIONAL 31.12.2015 31.12.2014
M$ M$ Total pasivos y patrimonio 0 5,997,200
X Ingresos de actividades ordinarias 6,671,793
Y Costo de venta - 2,321,442 Comprobación -343,393 0
Resultado operacional - 4,350,351

RESULTADO NO OPERACIONAL

X2 Gastos de Administración - 2,394,855

X3 Costo de distribución -
Y2 Otros Ingresos, por función 23,780
Y3 Ingresos Financieros -
X4 Costo Financiero - 41,909
Participación en las ganacias (perdidas) utilizando el método de
Y4 participación -
Y5 Diferencia de Cambio - 68
Y6 Unidad de reajuste -
X5 Otras ganancias (perdidas) - 1,353,494
Total resultado no operacional - (3,766,546)

Ganancia (pérdida) antes de impuesto 583,805

ZZ Gasto tributario -
Utilidad (pérdida) del ejercicio - 583,805