Estado de Resultados EMPRESA EL ZOROGUAL

2017
VENTAS L 42,750,000.00
(-) COSTO DE VENTAS L 23,512,500.00
UTILIDAD BRUTA L 19,237,500.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN L 4,862,500.00
GASTOS DE VENTA L 1,875,000.00
GASTOS DE DEPRECIACIÓN L 1,075,000.00
TOTAL GASTOS L 7,812,500.00
UTILIDAD ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS L 11,425,000.00
(-) GASTOS FINANCIEROS L 1,235,000.00
(+) OTROS INGRESOS L 655,000.00
(-) OTROS GASOS L 375,000.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS L 10,470,000.00
(-) IMPUESTOS L 2,617,500.00
UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTOS L 7,852,500.00
(-) DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS L 1,177,875.00
UTILIDADES RETENIDAS L 6,674,625.00

Balance General EMPRESA EL ZOROGUAL

2017
Activo
Activo Corriente
Caja y Bancos L 11,392,290.00
Cuentas por cobrar L 2,340,000.00
Inventarios L 936,000.00
Titulos Valores c/p L 1,799,460.00
Documentos por cobrar c/p L 468,000.00
Total de Activo Corriente L 16,935,750.00

Acitivo fijo
Terrenos y mejoras L 3,510,000.00
Edificio L 1,029,600.00
Maquinaria y Equipo L 1,053,000.00
Depreciación activo fijo L 2,106,000.00
Total de activo fijo neto L 3,486,600.00
Gastos diferidos L 936,000.00
Total de Activo L 21,358,350.00

Pasivo y Patrimonio
Pasivo Corriente
Obligaciones bancarias c/p L 1,117,701.00
Cuentas por pagar L 816,309.00
Impuestos por pagar L 2,617,500.00
Total de pasivo corriente L 4,551,510.00

Pasivo no corriente
(Documentos x Pagar) L 1,291,049.22
Total de pasivo L 5,842,559.22

Patrimonio
Capital L 3,200,000.00
Utilidades acumuladas L 12,315,790.78
Total de patrimonio L 15,515,790.78
Total Pasivo + Patrimonio L 21,358,350.00
OROGUAL

VARIACIÓN VARIACIÓN
2016 ABSOLUTA RELATIVA
L 37,500,000.00 L. 5,250,000.00 14
L 20,625,000.00 L. 2,887,500.00 14
L 16,875,000.00 L. 2,362,500.00 14
L 4,312,500.00 L. 550,000.00 12.7536231884
L 1,500,000.00 L. 375,000.00 25
L 1,125,000.00 -L. 50,000.00 -4.4444444444
L 6,937,500.00 L. 875,000.00 12.6126126126
L 9,937,500.00 L. 1,487,500.00 14.9685534591
L 1,251,112.50 -L. 16,112.50 -1.2878538101
L 500,000.00 L. 155,000.00 31
L 337,500.00 L. 37,500.00 11.1111111111
L 8,848,887.50 L. 1,621,112.50 18.3199582998
L 2,212,221.88 L. 405,278.12 18.3199580324
L 6,636,665.63 L. 1,215,834.37 18.3199582107
L 995,499.84 L. 182,375.16 18.3199587455
L 5,641,165.78 L. 1,033,459.22 18.3199583261

ROGUAL

VARIACIÓN VARIACIÓN
2016 ABSOLUTA RELATIVA

L 7,809,750.00 L. 3,582,540.00 45.872659176

L 1,170,000.00 L. 1,170,000.00 100
L 608,400.00 L. 327,600.00 53.8461538462
L 906,750.00 L. 892,710.00 98.4516129032
L 234,000.00 L. 234,000.00 100
L 10,728,900.00 L. 6,206,850.00 57.8516902944

L 2,340,000.00 L. 1,170,000.00 50
L 676,260.00 L. 353,340.00 52.2491349481
L 746,343.00 L. 306,657.00 41.0879448189
L 1,287,000.00 L. 819,000.00 63.6363636364
L 2,475,603.00 L. 1,010,997.00 40.8384139137
L 725,400.00 L. 210,600.00 29.0322580645
L 13,929,903.00 L. 7,428,447.00 53.3273419061

L 643,851.88 L. 473,849.12 73.5959829767

L 504,504.00 L. 311,805.00 61.8042671614
L 2,212,221.88 L. 405,278.12 18.3199580324
L 3,360,577.75 L. 1,190,932.25 35.4383186046

L 1,728,159.47 -L. 437,110.25 -25.293397837

L 5,088,737.22 L. 753,822.00 14.8135375715

L 3,200,000.00 L. 0.00 0
L 5,641,165.78 L. 6,674,625.00 118.319958326
L 8,841,165.78 L. 6,674,625.00 75.494851766
L 13,929,903.00 L. 7,428,447.00 53.3273419061
 Estado de Resultados EMPRESA EL ARENAL

2017
VENTAS L 28,190,200.00
(-) COSTO DE VENTAS L 9,866,570.00
UTILIDAD BRUTA L 18,323,630.00
(-) GASTOS
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTA L 4,248,000.00
GASTOS DE VENTA L 1,416,000.00
TOTAL GASTOS L 5,664,000.00
UTILIDAD ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS L 12,659,630.00
(-) GASTOS FINANCIEROS L 1,239,000.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS L 11,420,630.00
(-) IMPUESTOS L 2,855,157.50
UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTOS L 8,565,472.50
(-) DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS L 1,713,094.50
UTILIDADES RETENIDAS L 6,852,378.00

Balance General EMPRESA EL ZOROGUAL

2017
Activo
Activo Corriente
Caja y Bancos L 2,875,000.00
Cuentas por cobrar L 976,350.00
Documentos por cobrar c/p L 200,000.00
Inventarios L 1,023,500.00
Titulos Valores c/p L 1,150,000.00
Total de Activo Corriente L 6,224,850.00

Activo No Corriente
Propiedad planta y equipo
Terrenos y edificios
Depreciación activo fijo
Total de activo fijo neto
L 4,600,000.00
L 4,457,400.00
L 1,035,000.00
L 8,022,400.00

Gastos diferidos L 3,076,465.63

Total de Activo L 17,323,715.63
Pasivo y Patrimonio
Pasivo Corriente
Prestamos bancarias c/p
Cuentas por pagar
Otros pasivos acumulados
Impuestos por pagar
Total de pasivo corriente
Pasivo no corriente
Deudas a largo plazo
Total de pasivo
Patrimonio
Capital
Dividendos no distribuidos
Utilidades acumuladas
Utilidad neta del ejercicio
Total de patrimonio
Total Pasivo + Patrimonio
L 33,350.00
L 168,245.00
L 491,050.00
L 2,855,157.50
L 3,846,802.50
L 1,146,513.63
L 4,993,316.13
L 1,500,000.00
L 1,713,094.50
L 2,264,927.00
L 6,852,378.00
L 12,330,399.50
L 1,733,715.63
ARENAL

VARIACIÓN VARIACIÓN
2016 ABSOLUTA RELATIVA
L 24,839,200.00 L. 3,351,000.00 13.4907726497
L 8,693,720.00 L. 1,172,850.00 13.4907726497
L 16,145,480.00 L. 2,178,150.00 13.4907726497

L 3,794,200.00 L. 453,800.00 11.9603605503

L 1,220,000.00 L. 196,000.00 16.0655737705
L 5,014,200.00 L. 649,800.00 12.9591958837
L 11,131,280.00 L. 1,528,350.00 13.7302268921
L 1,165,100.00 L. 73,900.00 6.34280319286
L 9,966,180.00 L. 1,454,450.00 14.5938564224
L 2,491,545.00 L. 363,612.50 14.5938564224
L 7,474,635.00 L. 1,090,837.50 14.5938564224
L 1,494,927.00 L. 218,167.50 14.5938564224
L 5,979,708.00 L. 872,670.00 14.5938564224

ROGUAL

VARIACIÓN VARIACIÓN
2016 ABSOLUTA RELATIVA

L 1,888,000.00 L. 987,000.00 52.2775423729

L 683,218.82 L. 293,131.18 42.9044357999
L 236,000.00 -L. 36,000.00 -15.254237288
L 920,400.00 L. 103,100.00 11.2016514559
L 948,720.00 L. 201,280.00 21.2159541277
L 4,676,338.82 L. 1,548,511.18 33.1137507269

L 4,366,000.00 L. 234,000.00 5.35959688502

L 3,599,000.00 L. 858,400.00 23.8510697416
L 826,000.00 L. 209,000.00 25.3026634383
L 7,139,000.00 L. 883,400.00 12.3742821123

L 2,283,005.00 L. 793,460.63 34.7550982149

L 14,098,343.82 L. 3,225,371.81 22.8776645766
L 253,700.00 -L. 220,350.00 -86.854552621
L 165,198.82 L. 3,046.18 1.84394779575
L 431,880.00 L. 59,170.00 13.7005649718
L 2,491,545.00 L. 363,612.50 14.5938564224
L 334,323.82 L. 3,512,478.68 1050.62172357

L 1,011,385.00 L. 135,128.63 13.3607508516

L 4,353,708.82 L. 639,607.31 14.6910906642

L 1,500,000.00 L. 0.00 0
L 149,497.00 L. 1,563,597.50 1045.90560346
L 770,000.00 L. 1,494,927.00 194.146363636
L 5,979,708.00 L. 872,670.00 14.5938564224
L 9,744,635.00 L. 2,585,764.50 26.5352627369
L 14,098,343.82 -L. 12,364,628.19 -87.702700032
 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO EMPRESA EL ZOROGUAL

UTILIDAD NETA
AJUSTES PARA RECONCILIAR LA UTILIDAD NETA CON EL EFECTIVO NETO PARA LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS
(+) DEPRECIACIÓN/ GASTOS DE AMORTIZACIÓN
(+) PERDIDA SOBRE LA VENTA DE ACTIVOS A LP
(-) GANANCIA SOBRE LA VENTA DE ACTIVOS A CP
(-) INCREMENTOS EN ACTIVOS CIRCULANTES DISTINTOS A EFECTIVO
(+) DECREMENTOS EN ACTIVOS CIRCULANTES DISTINTOS A EFECTIVO
(+) INCREMENTOS EN PASIVOS CIRCULANTES
(-) DECREMENTOS EN PASIVOS CIRCULANTES
EFECTIVO NETO DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS
FLUJO NETO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LAS VENTAS DE ACTIVOS LP
(-) COMPRAS DE ACTIVOS A LP
EFECTIVO NETO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
FLUJOS DE EFECTIVO PARA LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LA EMISIÓN DE ACCIONES
(+) VENTAS DE ACCIONES EN TESORERÍA
(-) COMPRA DE ACCIONES EN TESORERÍA
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LA EMISIÓN DE BONOS
(-) PAGO DE DOCUMENTOS O BONOS POR PAGAR
(-) PAGO DE DIVIDENDOS
EFECTIVO NETO PROPORCIONADO POR LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
(=) INCREMENTO (DECREMENTO) NETO EN EFECTIVO DURANTE EL AÑO
(+) EFECTIVO 31 DE DICIEMBRE DE 2016
(=) EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE 2017

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO EMPRESA EL ARENAL

UTILIDAD NETA
AJUSTES PARA RECONCILIAR LA UTILIDAD NETA CON EL EFECTIVO NETO PARA LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS
(+) DEPRECIACIÓN/ GASTOS DE AMORTIZACIÓN
(+) PERDIDA SOBRE LA VENTA DE ACTIVOS A LP
(-) GANANCIA SOBRE LA VENTA DE ACTIVOS A CP
(-) INCREMENTOS EN ACTIVOS CIRCULANTES DISTINTOS A EFECTIVO
(+) DECREMENTOS EN ACTIVOS CIRCULANTES DISTINTOS A EFECTIVO
(+) INCREMENTOS EN PASIVOS CIRCULANTES
(-) DECREMENTOS EN PASIVOS CIRCULANTES
EFECTIVO NETO DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS
FLUJO NETO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LAS VENTAS DE ACTIVOS LP
(-) COMPRAS DE ACTIVOS A LP
EFECTIVO NETO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
FLUJOS DE EFECTIVO PARA LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LA EMISIÓN DE ACCIONES
(+) VENTAS DE ACCIONES EN TESORERÍA
(-) COMPRA DE ACCIONES EN TESORERÍA
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LA EMISIÓN DE BONOS
(-) PAGO DE DOCUMENTOS O BONOS POR PAGAR
(-) PAGO DE DIVIDENDOS
EFECTIVO NETO PROPORCIONADO POR LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
(=) INCREMENTO (DECREMENTO) NETO EN EFECTIVO DURANTE EL AÑO
(+) EFECTIVO 31 DE DICIEMBRE DE 2016
(=) EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE 2017
 7852500

1075000
0
 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO EMPRESA EL ZOROGUAL

FLUJOS DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS

ENTRADAS:
COBRANZAS DE LOS CLIENTES
INTERESES RECIBIDOS
DIVIDENDOS RECIBIDOS SOBRE INVERSIONES
ENTRADAS DE EFECTIVO TOTALES
PAGOS:
A PROVEEDORES
A EMPLEADOS
POR INTERESES E IMPUESTOS A LA UTILIDAD
PAGO EN EFECTIVOS TOTALES
EFECTIVO NETO PROPORCIONADO POR LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS
FLUJOS DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN:
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LAS VENTAS DE ACTIVOS LP
(-) COMPRAS DE ACTIVOS A LP
EFECTIVO NETO PROPORCIONADO POR LAS ACTIVIDADES DE INVERSIONES
FLIJOS DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LA EMISIÓN DE ACCIONES
(+) VENTA DE ACCIONES EN TESORERÍA
(-) COMPRA DE ACCIONES EN TESORERÍA
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LA EMISIÓN DE DOCUMENTOS
(-) PAGO DE DOCUMENTOS O BONOS POR PAGAR
(-) PAGO DE DIVIDENDOS
EFECTIVO NETO POR LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LA EMISIÓN DE ACCIONES
(+) ENTA DE ACCIONES EN TESORERÍA
(-) COMPRA DE ACCIONES EN TESORERÍA
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LA EMISIÓN DE DOCUMENTOS
(-) PAGO DE DOCUMENTOS O BONOS POR PAGAR
(-) PAGO DE DIVIDENDOS
EFECTIVO NETO POR LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
(=) INCREMENTO (DECREMENTO) NETO EN EFECTIVO DUANTE EL AÑO
(+) EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE 2016
(=) EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE 2017

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO EMPRESA EL ARENAL

FLUJOS DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS

ENTRADAS:
COBRANZAS DE LOS CLIENTES
INTERESES RECIBIDOS
DIVIDENDOS RECIBIDOS SOBRE INVERSIONES
ENTRADAS DE EFECTIVO TOTALES
PAGOS:
A PROVEEDORES
A EMPLEADOS
POR INTERESES E IMPUESTOS A LA UTILIDAD
PAGO EN EFECTIVOS TOTALES
EFECTIVO NETO PROPORCIONADO POR LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS
FLUJOS DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN:
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LAS VENTAS DE ACTIVOS LP
(-) COMPRAS DE ACTIVOS A LP
EFECTIVO NETO PROPORCIONADO POR LAS ACTIVIDADES DE INVERSIONES
FLIJOS DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LA EMISIÓN DE ACCIONES
(+) VENTA DE ACCIONES EN TESORERÍA
(-) COMPRA DE ACCIONES EN TESORERÍA
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LA EMISIÓN DE DOCUMENTOS
(-) PAGO DE DOCUMENTOS O BONOS POR PAGAR
(-) PAGO DE DIVIDENDOS
EFECTIVO NETO POR LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LA EMISIÓN DE ACCIONES
(+) ENTA DE ACCIONES EN TESORERÍA
(-) COMPRA DE ACCIONES EN TESORERÍA
(+) ENTRADAS DE EFECTIVO POR LA EMISIÓN DE DOCUMENTOS
(-) PAGO DE DOCUMENTOS O BONOS POR PAGAR
(-) PAGO DE DIVIDENDOS
EFECTIVO NETO POR LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
(=) INCREMENTO (DECREMENTO) NETO EN EFECTIVO DUANTE EL AÑO
(+) EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE 2016
(=) EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE 2017