ESTADO DE RESULTADO SIN FINANCIAMIENTOS

1 2 3
INGRESO EN VENTA 250000 250000 250000
CANTIDAD 10000 10000 10000
PRECIO 25 25 25
COSTOS Y GASTOS: 200000 200000 200000
COSTO VARIABLE TOTAL 150000 150000 150000
COSTO VARIABLE UNITARIO 15 15 15
COSTO FIJO TOTAL 50000 50000 50000
IT 7500 7500 7500
IVA NETO 14300 14300 14300
DEPRECIACION 6750 6750 6750
AMORTIZACION DIFERIDA 2500 2500 2500
TOTAL COSTOS Y GASTOS 231050 231050 231050
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 18950 18950 18950
IUE 4738 4738 4738
UTILIDAD NETA 14212 14212 14212

FLUJO DE CAJA SIN FINANCIAMIENTO

CONCEPTO 1 2 3
FULJO DE INVERSIONES
INVERSION DE ACTIVO FIJO 72000
CAPITAL DE TRABAJO 5000
GASTOS ORG 10000
RECUPERACION DE CAPITAL DE TRABAJ
RESIDUAL DE ACTIVOS

FLUJO DE PRODUCCION
UTILIDAD NETA 14212 14212 14212
DEPRECIACION 6750 6750 6750
AMORTIZACION DIFERIDA 2500 2500 2500

FUJO DE CAJA -87000 23462 23462 23462

VAN $14,760.53097
TIR 21%

CONCEPTO $U$ AÑOS DE VIDA CUOTA VALOR RESIDUAL

DEPRECIACION:
TERRENO 7000 8400
MAQUINA Y EQUIPO 45000 8 5250 13500
MUEBLES Y ENSERES 20000 10 1500 11000
TOTAL 72000 6750 32900

TOTAL:
AMORTIZACION DIFERIDA
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 10000 4 2500
TOTAL: 10000 2500
TOTAL TOTAL
 4 5 6
250000 250000 250000
10000 10000 10000
25 25 25
200000 200000 200000
150000 150000 150000
15 15 15
50000 50000 50000
7500 7500 7500
14300 14300 14300
6750 6750 6750
2500
231050 228550 228550
18950 21450 21450
4738 5363 5363
14212 16087 16087

4 5 6

5000
32900

INVA 60900 0.7 0.15

14212 16087 16087 INVB 26100 0.3 0.18
6750 6750 6750 87000
2500
TASA
23462 22837 60737
0.105
0.054
0.159

15.9
 ESTADO DE RESULTADO CON FINANCIAMIENTOS

1 2 3
INGRESO EN VENTA 250000 250000 250000
CANTIDAD 10000 10000 10000
PRECIO 25 25 25
COSTOS Y GASTOS: 200000 200000 200000
COSTO VARIABLE TOTAL 150000 150000 150000
COSTO VARIABLE UNITARIO 15 15 15
COSTO FIJO TOTAL 50000 50000 50000
IT 7500 7500 7500
IVA NETO 18850 18850 18850
DEPRECIACION 6750 6750 6750
INTERES BANCARIO 4176 3464 2695
AMORTIZACION DIFERIDA 2500 2500 2500
TOTAL COSTOS Y GASTOS 239776 239064 238295
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 10224 10936 11705
IUE 2556 2734 2926
UTILIDAD NETA 7668 8202 8778

FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO

CONCEPTO 1 2 3
FULJO DE INVERSIONES
INVERSION DE ACTIVO FIJO 28800
CAPITAL DE TRABAJO 2000
GASTOS ORG 4000
RECUPERACION DE CAPITAL DE TRABAJ
RESIDUAL DE ACTIVOS

FLUJO DE PRODUCCION
UTILIDAD NETA 7668 8201.869616 8778.448800663
DEPRECIACION 6750 6750 6750
AMORTIZACION DIFERIDA 2500 2500 2500
AMORTIZACION DE CAPITAL 8897.8269283889 9609.653083 10378.42532927
FUJO DE CAJA -34800 8020.1730716111 7842.216533 7650.02347139

VAN $21,884.65647
TIR 25%

CONCEPTO $U$ AÑOS DE VIDA CUOTA VALOR RESIDUAL

DEPRECIACION:
TERRENO 7000 8400
MAQUINA Y EQUIPO 45000 8 5250 13500
MUEBLES Y ENSERES 20000 10 1500 11000
TOTAL 72000 6750 32900

TOTAL:
AMORTIZACION DIFERIDA
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 10000 4 2500
TOTAL: 10000 2500
TOTAL TOTAL
 4 5 6
250000 250000 250000
10000 10000 10000 AMORTIZACION
25 25 25 AÑOS IMPORTE
200000 200000 200000 52200
150000 150000 150000 1 43302
15 15 15 2 33693
50000 50000 50000 3 23314
7500 7500 7500 4 12105
18850 18850 18850 5 0
6750 6750 6750
1865 968
2500
237465 234068 233100
12535 15932 16900
3134 3983 4225
9401 11949 12675

4 5 6

2000
32900

DEUDA BANCA 52200 0.6

INVA 24360 0.28
9401.15432 11948.67628 12675 INVB 10440 0.12
6750 6750 6750 87000
2500
11208.69936 12105.3953 34800
7442.454965 6593.280978 54325
AMORTIZACIONINTERES PAGO

8898 4176 13074

9610 3464 13074
10378 2695 13074
11209 1865 13074
12105 968 13074

0.08 0.048
0.15 0.042
0.18 0.0216
0.1116

TASA 11.16