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Se definirán los componentes del presupuesto general del plan de negocio, conformado por el presupue
Presupuesto de Ingresos
El presupuesto de ingresos estará dado por las ventas totales (sin IGV) de las 04 líneas de producto, de acuerdo a lo proye
lo siguiente.
esos
ucto, de acuerdo a lo proyectado en el Plan de Ventas, tenemos
entas
AÑO 4 AÑO 5
S/ 225,408.97 S/ 247,949.87
S/ 309,937.34 S/ 340,931.07
S/ 36,524.60 S/ 40,177.06
S/ 556,217.51 S/ 611,839.26
S/ 1,128,088.42 S/ 1,240,897.26
Presupuesto de Egresos
Presupuesto de Compras
Política de Inventario
Stock Mínimo: para 14 días
El precio de Compra se obtiene de las
alianzas estratégicas de nuestros
proveedores
Linea Balerina 24 35
Linea Sandalias 24 60
Linea Chalas 24 30
Linea botas Y botines 24 70
TOTAL:
cto
TOTAL S/.
840
1440
720
1680
S/ 4,680.00
oductos
RINA ( PARES)
AÑO 4 AÑO 5
99 108
2827 3110
2818 3099
108 119
ALIAS ( PARES)
AÑO 4 AÑO 5
99 108
2827 3110
2818 3099
108 119
LAS ( PARES)
AÑO 4 AÑO 5
18 20
542 596
522 574
38 42
TAS ( PARES)
AÑO 4 AÑO 5
148 165
4294 4723
4279 4706
163 182
s Producto
ductos
AÑO 4 AÑO 5
os
AÑO 4 AÑO 5
didos
AÑO 4 AÑO 5
GASTOS DE PLANILLA
El presupuesto de planilla incluirá el gasto del personal administrativo, de acuerdo a lo indicado a la estru
estrategia de Gestión Humana, todos los colaboradores estarán considerados dentro de la planilla de la e
costos laborales:
Terceros
MONTO ANUAL
14400
ersonal
Anual
AÑO 4 AÑO 5
S/ 154,069.00 S/ 154,069.00
S/ 143,423.00 S/ 177,340.00
S/ 297,492.00 S/ 331,409.00
Gastos de Fabricación
Incluye los gastos de alquiler, servicios generales (electricidad, agua y desagüe) servicios de terceros
mantenimiento) así como otros materiales para la puesta en marcha del plan de
Activos Fijos
Alquiler del local
Se han considerado alquilar un local ubicado en el sector del Porvenir, básicamente para almacén y la ad
Gastos Alquiler Local
ALQUILER DE LOCAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Electricidad
El consumo de energía eléctrica se dará según detalle adjunto.
Gastos Electricidad
Electricidad AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Agua Potable
El consumo de agua potable se dará según detalle adjun
Gasto Agua Potable
Electricidad AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
TOTAL COSTO POR AÑO S/. CON IGV 200 2400 2400
Materiales de Limpieza
Gasto Materiales de Limpieza
Materiales de Limpieza AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
TOTAL COSTO POR AÑO S/. CON IGV 300 3600 3600
TOTAL COSTO POR AÑO S/. SIN IGV 3051 3051
Otros Materiales
Gastos Otros Materiales
Materiales de Limpieza AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
TOTAL COSTO POR AÑO S/. CON IGV 520 520 520
TOTAL COSTO POR AÑO S/. SIN IGV 441 441 441
Depreciación
Información obtenida de las tablas de depreciación activo fij
Gasto Depreciación AF
Materiales de Limpieza AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
TOTAL COSTO POR AÑO S/. CON IGV 3600 3600 3600
TOTAL COSTO POR AÑO S/. SIN IGV 3051 3051 3051
ad
cidad
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
le
á según detalle adjunto.
able
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
mpieza
Limpieza
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ales
eriales
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ón
e depreciación activo fijos
ión AF
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
3600 3600 3600
3051 3051 3051
Fabricación
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
24000 24000 24000
3600 3600 3600
2400 2400 2400
3046 3046 3046
3600 3600 3600
520 520 520
37166 37166 37166
35158 35158 35158
Gastos de Administración y Ventas
Activo Fijo
Gastos administración y Ventas AF
TELEFONO + INTERNET MENSUAL AÑO 1 AÑO 2
Total costo por año S/. Con IGV 200 2400 2400
Total costo por año S/. Con IGV 400 4800 4800
Total costo por año S/. Con IGV 400 4800 4800
Depreciación
Gastos Depreciación administración y Venta
DEPRECIACION ADMINISTRACION Y VENTAS AÑO 1 AÑO 2
Servicio Contador
Gastos Servicio Contador
SERVICIO DEL CONTADOR MENSUAL AÑO 1 AÑO 2
Comprobantes de Pago
Gastos Comprobantes de Pago
COMPROBANTE DE PAGO P.UNI. AÑO 1 AÑO 2
DEMANDA EN MILES 8 9
FACTURAS ( MILLAR) 100 0.2 0.3
BOLETAS ( MILLAR ) 45 7.6 8.4
FICHA PEDIDO ( MILLAR) 35 1 1
TOTAL MONTO CON IGV 401 437
TOTAL MONTO SIN IGV 340 371
Charlas y Capacitaciones
COMPROBANTE DE PAGO P.UNI. AÑO 1 AÑO 2
CHARLAS Y CAPACITACIONES 1000 3000 3000
TOTAL 1000 3000 3000
Preparación de Colecciones
Detalle Gastos Publicidad
COLECCIONES P.UNI. AÑO 1 AÑO 2
DISEÑO DE COLECCIÓN CALZADO 3000 12000 12000
BROCHURE 1500 6000 6000
Publicidad
Gastos Colecciones
PUBLICIDAD CANTIDAD
PUBLICIDAD EN FACEBOOK 12
PUBLICIDAD ADSENSE ADWORDS 12
PUBLICIDAD REVISTAS 4
ELABORACION DE NEWSLETTER 12
TOTAL MONTO CON IGV
TOTAL MONTO SIN IGV
GASTOS PUBLICIDAD
TELEFONO + INTERNET MENSUAL AÑO 1 AÑO 2
Total costo por año S/. Con IGV 1533 18400 18400
Total costo por año S/. Sin IGV 15593 15593
DISEÑO WEB
GASTOS DISEÑO WEB
SITIO WEB AÑO 1 AÑO 2
DOMINIO 50 50
HOSTING 200 200
TOTAL CON IGV 250 250
TOTAL CON SIN IGV 212 212
GASTOS DISEÑO WEB
COMISION PAGO REPARTIDOR AÑO 1 AÑO 2
ciación
ministración y Ventas AF
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Contador
cio Contador
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
tes de Pago
bantes de Pago
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
9 10 11
0.3 0.3 0.3
9.2 10.1 11.1
1 1 1
478 522 571
405 442 483
pacitaciones
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
3000 3000 3000
3000 3000 3000
e Colecciones
os Publicidad
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
12000 12000 12000
6000 6000 6000
cidad
olecciones
CANTIDAD P.UNIT. TOTAL
12 500 6000
12 500 6000
4 1000 4000
12 200 2400
2200 18400
15593
UBLICIDAD
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
18400 18400 18400
15593 15593 15593
O WEB
ISEÑO WEB
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
50 50 50
200 200 200
250 250 250
212 212 212
ISEÑO WEB
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
32 35 38
5 5 5
NISTRATIVOS Y VENTAS
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
154069 154069 154069
2400 2400 2400
4800 4800 4800
1829 1829 1829
1000 1000 1000
14400 14400 14400
478 522 571
18400 18400 18400
250 250 250
12000 12000 12000
3000 3000 3000
6000 6000 6000
39202 39202 39202
257828 257872 257921 DUDA
847550
60838
85842
PRESUPUESTO GASTOS ANUALES
PRODUCCION
Presupuesto Producción
DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
PRESUPUESTO OPERATIVO
Presupuesto Operativo
DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
ón
AÑO 4 AÑO 5
S/582,828.00 S/641,111.00
S/109,506.00 S/109,506.00
S/37,166.00 S/37,166.00
S/729,500.00 S/787,783.00
ATIVO
vo
AÑO 4 AÑO 5
S/729,500.00 S/787,783.00
S/223,470.00 S/223,519.00
- -
S/952,970.00 S/1,011,302.00
COSTOS
COSTOS UNITARIOS
MANO DE OBRA
COSTOS UNITARIO MANO DE OBRA OPERACIONE
PROPORCION DE
DETALLE MANO DE OBRA
TIPO EN %
TOTAL 100.0%
GASTOS DE FABRICACION
COSTOS UNITARIO GASTOS DE FABRICACIÓN
DETALLE GASTOS FABRIC. PROPORCIÓN DE %
75589
ACION
E FABRICACIÓN
G.FAB.POR TIPO CANTIDAD COSTO
PROD. VENTAS UNITARIOS
Estado de Resultado
En base a los presupuestos de ingresos, egresos, gastos de financiamiento y gastos de
depreciación y amortización se proyecta.
Gastos
Administración y 262,551 223,385 223,426 223,470
ventas
Amortización 0 16,957
Interés 6,447 2,534
Escudo tributario -1,934 -760
TOTAL FLUJO DE
FINANCIAMIENTO -30,000 -4,513 -18,730
FLUJO DE CAJA
-72,799 27,345 68,046 93,790 128,458
FINANCIERO
FLUJO DE CAJA
-72,799 -45,454 22,592 116,382 244,840
ACUMULADO
el cual será la base de la
año 5
1,243,002
1,243,002
2105
787,783
223,519
69,510
-5,875
1,074,937
168,065
168,065
412,906
Flujo de Efectivo
año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
EXCEDENTE O DÉFICIT
EFECTIVO 60,838 189,222 90,363 95,532 140,730 182,196
ACTIVO CORRIENTE
Caja 60,838 250,060 340,423 435,955 576,685 758,882
activo corriente
pasivo corriente
ratios de solvencia
pasivo totales
patrimonio
ratios de rentabilidad
utilidad neta
patrimonio
activo corriente
pasivo corriente