Poblacion

Año periodo
[habitantes] Chart Title
1950 0 244658 3000000
1976 26 710724
1992 42 1364389 f(x) = 278220.815050343 exp( 0.03740799
2500000
R² = 0.987924127294468
2001 51 2029471
2012 62 2827691 2000000
2020 70 3813931
2021 71 3959273 1500000
2022 72 4110154
2023 73 4266784 1000000
2024 74 4429384
2025 75 4598180 500000

2026 76 4773408
0
2027 77 4955314 20 25 30 35 40 45 5

Poblacion Demanda Demanda Demanda del Demanda del

Año [habitantes] Potencial [Kg] Objetiva [Kg] Proyecto [Kg] Proyecto [paquetes]
2020 3813931 4614857 1845943 276891 55378
2021 3959273 4790720 1916288 287443 57489
2022 4110153 4973285 1989314 298397 59679
2023 4266784 5162809 2065123 309769 61954
2024 4429383 5359553 2143821 321573 64315
2025 4598179 5563797 2225519 333828 66766
2026 4773407 5775822 2310329 346549 69310
2027 4955314 5995930 2398372 359756 71951
Chart Title

50343 exp( 0.03740799882378 x )

94468

40 45 50 55 60 65
 PLAN DE PRODUCCION
Demanda Produccion Meses Demanda Inventario
Año [paquetes] [paquetes] dias/año año 2020 [paquetes] inicio
2020 55378 55671 241 Enero 4615 0
2021 57489 57519 249 Febrero 4615 5
2022 59679 59598 258 Marzo 4615 10
2023 61954 61908 268 Abril 4615 246
2024 64315 64680 280 Mayo 4615 252
2025 66766 66297 287 Junio 4615 257
2026 69310 69300 300 Julio 4615 262
2027 71951 72072 312 Agosto 4615 267
Septiembre 4615 272
Octubre 4615 277
Noviembre 4615 282
Diciembre 4615 288
Total 55378

Meses Demanda Inventario

año 2024 [paquetes] inicio
Enero 5360 196
Febrero 5360 149
Marzo 5360 103
Abril 5360 56
Mayo 5360 241
Junio 5360 425
Julio 5360 610
Agosto 5360 794
Septiembre 5360 748
Octubre 5360 701
Noviembre 5360 654
Diciembre 5360 608
Total 64315
AN DE PRODUCCION
Inventario Producion Meses Demanda Inventario Inventario
Fin [paquetes] dias año 2021 [paquetes] inicio Fin
5 4620 20 Enero 4791 293 122
10 4620 20 Febrero 4791 122 182
246 4851 21 Marzo 4791 182 243
252 4620 20 Abril 4791 243 303
257 4620 20 Mayo 4791 303 363
262 4620 20 Junio 4791 363 423
267 4620 20 Julio 4791 423 484
272 4620 20 Agosto 4791 484 313
277 4620 20 Septiembre 4791 313 142
282 4620 20 Octubre 4791 142 203
288 4620 20 Noviembre 4791 203 263
293 4620 20 Diciembre 4791 263 323
55671 241 Total 57489

Inventario Producion Meses Demanda Inventario Inventario

Fin [paquetes] dias año 2025 [paquetes] inicio Fin
149 5313 23 Enero 5564 561 311
103 5313 23 Febrero 5564 311 60
56 5313 23 Marzo 5564 60 40
241 5544 24 Abril 5564 40 20
425 5544 24 Mayo 5564 20 0
610 5544 24 Junio 5564 0 212
794 5544 24 Julio 5564 212 423
748 5313 23 Agosto 5564 423 172
701 5313 23 Septiembre 5564 172 383
654 5313 23 Octubre 5564 383 132
608 5313 23 Noviembre 5564 132 344
561 5313 23 Diciembre 5564 344 93
64680 280 Total 66766
Producion Meses Demanda Inventario Inventario Producion
[paquetes] dias año 2022 [paquetes] inicio Fin [paquetes] dias
4620 20 Enero 4973 323 201 4851 21
4851 21 Febrero 4973 201 79 4851 21
4851 21 Marzo 4973 79 187 5082 22
4851 21 Abril 4973 187 296 5082 22
4851 21 Mayo 4973 296 405 5082 22
4851 21 Junio 4973 405 282 4851 21
4851 21 Julio 4973 282 160 4851 21
4620 20 Agosto 4973 160 38 4851 21
4620 20 Septiembre 4973 38 147 5082 22
4851 21 Octubre 4973 147 255 5082 22
4851 21 Noviembre 4973 255 133 4851 21
4851 21 Diciembre 4973 133 242 5082 22
57519 249 Total 59679 59598 258

Producion Meses Demanda Inventario Inventario Producion

[paquetes] dias año 2026 [paquetes] inicio Fin [paquetes] dias
5313 23 Enero 5776 93 92 5775 25
5313 23 Febrero 5776 92 91 5775 25
5544 24 Marzo 5776 91 90 5775 25
5544 24 Abril 5776 90 89 5775 25
5544 24 Mayo 5776 89 89 5775 25
5775 25 Junio 5776 89 88 5775 25
5775 25 Julio 5776 88 87 5775 25
5313 23 Agosto 5776 87 86 5775 25
5775 25 Septiembre 5776 86 85 5775 25
5313 23 Octubre 5776 85 85 5775 25
5775 25 Noviembre 5776 85 84 5775 25
5313 23 Diciembre 5776 84 83 5775 25
66297 287 Total 69310 69300 300
 Meses Demanda Inventario Inventario Producion
año 2023 [paquetes] inicio Fin [paquetes] dias
Enero 5163 242 161 5082 22
Febrero 5163 161 80 5082 22
Marzo 5163 80 230 5313 23
Abril 5163 230 380 5313 23
Mayo 5163 380 300 5082 22
Junio 5163 300 219 5082 22
Julio 5163 219 138 5082 22
Agosto 5163 138 57 5082 22
Septiembre 5163 57 207 5313 23
Octubre 5163 207 127 5082 22
Noviembre 5163 127 46 5082 22
Diciembre 5163 46 196 5313 23
Total 61954 61908 268

Meses Demanda Inventario Inventario Producion

año 2027 [paquetes] inicio Fin [paquetes] dias
Enero 5996 83 93 6006 26
Febrero 5996 93 103 6006 26
Marzo 5996 103 113 6006 26
Abril 5996 113 123 6006 26
Mayo 5996 123 133 6006 26
Junio 5996 133 143 6006 26
Julio 5996 143 153 6006 26
Agosto 5996 153 163 6006 26
Septiembre 5996 163 174 6006 26
Octubre 5996 174 184 6006 26
Noviembre 5996 184 194 6006 26
Diciembre 5996 194 204 6006 26
Total 71951 72072 312
 BALANCE DE MASA DEL PROCESO DE PRODUCCION DE CAFE
1000 Kg de café 12% humedad

Tostado
73.68 Kg vapor de agua
T = 150 °C

926.3 Kg de café 5% humedad

Molienda 18.5 Kg de merma

907.8 Kg de café molido con 5% humedad

Lixiviación
2723.4 Kg de agua 544.7 kg de afrecho de café
T = 90 °C

3086.5 Kg de solución liquido de café 88%

Evaporación 2481.3 Kg vapor de agua

605.2 Kg de solución de café al 40% de humedad

Secado 218.9 Kg vapor de agua

386.3 Kg de café con 6% humedad

Envasado

1545 Bolsas de café de 250 gramos

EMPAQUETADO 77 paquetes de café

 PRODUCCION GRANOS DE BOLSA DE BOLSA DE AGUA
AÑO [PAQUETES] CAFÉ [KG] 250 GR PAQUETE M3

2020 55671 720579 1113420 55671 1962.40

2021 57519 744499 1150380 57519 2027.54

2022 59598 771408 1191960 59598 2100.83

2023 61908 801308 1238160 61908 2182.26

2024 64680 837188 1293600 64680 2279.97

2025 66297 858117 1325940 66297 2336.97

2026 69300 896987 1386000 69300 2442.83

2027 72072 932866 1441440 72072 2540.54

 Inversión fija Obras civiles
Detalle Importe $us Áreas Dimensión
Terreno $us/m2 120000 Oficina de Ventas 3,00 x 4,00 Mts
Obras civiles $us/m2 99477.5 Recepción 3,40 x 4,00 Mts
Maquinaria y equipos 55464 Baño Damas Oficina 2,50 x 3,00 Mts
Muebles y enseres 4320 Baño Varones Oficina 2,50 x 3,00 Mts
Equipos de oficina 5000 Casilleros 3,00 x 6,00 Mts
Equipos de laboratorio 1811 Jefatura de Administración 2,80 x 4,20 Mts
Equipos de comunicación 4500 Jefatura de Producción 2,80 x 4,20 Mts
Instalaciones complementarias 18702.21 Gerencia General 3,40 x 4,20 Mts
Vehículo Toyota Hilux 45500 Secretaria 2,15 x 4,20 Mts

Equipos de seguridad 1353.9 Tinglado de Operaciones 10,00 x 20,00 Mts

Herramientas 77 Control de Calidad 4,00 x 3,00 Mts

Imprevistos (5%) 17810.3 Recepción de Materia Prima 6,00 x 5,00 Mts

Inversión diferida Almacén de Producto terminado 6,00 x 5,00 Mts

Detalle Importe $us Baño Damas Operativo 2,50 x 3,00 Mts

Constitución de sociedad 2100 Baño Varones Operativo 2,50 x 3,00 Mts
Estudio realizado 2000 Portería 2,00 x 4,00 Mts
Diseño Final 1700 Total m2 Construido :
Gastos de Preoperación 48012.6

Imprevistos (5%)
2690.63 maquinaria y equipos

Capital de operaciones Descripción Cantidad

Detalle Importe $us Molino de 400 kg/h 1
Sueldos y salarios (3 meses) 36733.6 Filtro de 1,5 m3/h 1
Materia prima e insumos (3 meses) 140258.2 Bomba de 3 m3/h 2

Servicios básicos (3 meses) 2698.9 Evaporador 1

Tanque de almacenamiento de 3,5
Combustible (3 meses) 982.8 3
m3
Envasadora de
Imprevistos (5%) 9033.7 3
40-60 envase/min
Selladora de 60 paquete/hora 1
RESUMEN DE INVERSIONES Total
Total
Inversión fija 374,015.89
Inversión diferida 56,503.23
Capital de operaciones 189,707.17
TOTAL 620,226.29
 Muebles y enseres
Area Costo $ Descripción Cantidad Precio
12 3000 Unidad Total
13.6 3400 Escritorio ejecutivo 6 180 1080
7.5 1875 Sillón ejecutivo 6 80 480
7.5 1875 Estante gavetero 6 60 360
18 4500 Pallets 16 100 1600
11.76 2940 Casilleros 8 100 800
11.76 2940 Total 4320
11.76 2940
9.03 2257.5
200
50000
Equipos de oficina
12 3000 Precio
Descripción Cantidad
30 7500 Unidad Total
Computadora
30 6 500 3000
7500 portátil
Aire
7.5 2 600 1200
1875 Acondicionado
7.5 1875 Impresora 2 150 300
8 2000 Fotocopiadora 1 500 500
397.91 99477.5 Total 5000

equipos Equipo de laboratorio

Costo
Costo $ Precio
total $ Descripción Cantidad
14000 14000 Unidad Total
3600 3600 Material de vidrio 1 180 180
Balanza de
2032 4064 1 400 400
laboratorio
Kit de medición del
8600 8600 1 700 700
grano de cafe
3500 10500 Reactivos 1 160 160
Kit de medición del
4500 13500 1 171 171
cafe en polvo
1200 1200 Otros materiales 1 200 200
Total 55464 Total 1811

Equipo de seguridad
Costo
Detalle Cantidad
$us/unidad $us
Pares de guantes 8 2.3 18.4
Pecheras de
8 5 40
PVC
Ropa de trabajo 10 15 150
Botas de goma
8 8 64
(pares)
Botiquín 1 4.5 4.5
Extinguidores 15 71.8 1077
Total 1353.9
 Costo anual de Depreciacion (Proyecto de 7 años de vida)
Inversion Vida Util Tasa Anual de Depreciacion Valor Residual
Item Concepto
($us) (Años) Depreciacion Anual ($us) ($us)
1 Obras civiles $us/m2 99477.5 40 2.5% 2,486.94 82,068.94
2 Maquinaria y equipos 55464 8 12.5% 6,933.00 6,933.00
3 Muebles y enseres 4320 10 10.0% 432.00 1,296.00
4 Equipos de oficina 5000 4 25.0% 1,250.00 1,250.00
5 Equipos de laboratorio 1811 5 20.0% 362.20 1,086.60
Equipos de
6 4500 5
comunicación 20.0% 900.00 2,700.00
Instalaciones
7 18702.21 15
complementarias 6.7% 1,246.81 9,974.51
8 Vehículo Toyota Hilux 45500 5 20.0% 9,100.00 27,300.00
9 Equipos de seguridad 1353.9 5 20.0% 270.78 812.34
Total 236,128.61 22,981.73 75,256.49
 Energia electrica
Total
KWh Costo
Año Total $us
$us/kwh
produccion oficinas
2020 34505.0 7,392 0.07 2932.79
2021 35650.4 7,392 0.07 3012.97
2022 36939.0 7,392 0.07 3103.17
2023 38370.7 7,392 0.07 3203.39
2024 40088.8 7,392 0.07 3323.66
2025 41091.1 7,392 0.07 3393.81
2026 42952.3 7,392 0.07 3524.10

Consumo Basicos de agua

Produccion m3 Persona al Costo $us
Año m3/año
M3 de agua dia Unitario Total
2020 1962.40 0.085 382.5 2.31 5416.73
2021 2027.54 0.085 382.5 2.31 5567.20
2022 2100.83 0.085 382.5 2.31 5736.49
2023 2182.26 0.085 382.5 2.31 5924.59
2024 2279.97 0.085 382.5 2.31 6150.31
2025 2336.97 0.085 382.5 2.31 6281.97
2026 2442.83 0.085 382.5 2.31 6526.50

Material de limpieza
Cantidad Costo
Detalle Medida P/U ($)
Anual Anual
Escoba Unidades 4 3.59 14.37
Trapo de piso Unidades 24 0.57 13.79
Trapeador Unidades 4 2.87 11.49
Detergente Unidades 24 6 144
Papel Higiénico paquetes/12 unid 24 2.87 68.97
Bolsas Paquetes 20 2.16 43.1
Bote de Basura Unidades 6 3.59 21.55

Mangueras Metros 40 3 120

Ambientador Unidad 36 4 144

Desinfectante Litros 60 7 420
Escobillas Unidad 4 3 12
Bañadores Unidad 8 10 80
Cepillos Unidad 14 5 70
Esponjas Unidad 12 3 36
Baldes Unidad 8 7 56
Total: 1255.28
 Material de escritorio
Materiales y Cantidad Costo Unit. Costo Total.
Unidad
Papelería Anual $us. $us.
Hojas bond cajas 6 43.1 258.62
Mepacos Caja 6 1.5 9
Clips metálicos Caja 6 0.63 3.75
Folders paquete /50 5 10 50
Corrector liquido Caja 2 8 16
Resaltadores Caja 5 6 30
Lapiceros Docena 10 2.5 25
Grampas Caja 15 0.5 7.5
Cuadernos Unidad 24 2.25 54
Tampos Unidad 12 1.25 15
Tinta para tampos Unidad 18 1.25 22.5
Archivadores cóndor Unidad 72 2.25 162
CD´s TDK Caja 2 12.75 25.5
Chinches Caja 3 1.25 3.75
Cinta de Embalaje Caja 3 3.75 11.25
Engrampadoras Unidad 9 1.88 16.88
Estilete Caja 1 8 8
Hojas Carbónico Caja/50 unid 20 1.88 37.5
Talonarios de Recibo Unidad 10 0.63 6.25
Talonarios de factura Unidad 8 2.5 20
Talonarios Internos Unidad 20 2 40

Block de Notas Unidad 12 0.44 5.28

Papel para fax Unidad 12 1.88 22.5

Saca grampas Unidad 9 0.63 5.63
Sobres manila Unidad 500 0.05 25
Hojas Membretadas Unidad 1000 0.03 30
Sobres formales Unidad 500 0.04 20
Tóner para Impresor Unidad 4 65 260
Totales 181.91 1190.9

Combustibles
Costo $us/litro
Año Lt/Día. Lt/Año
Unit. Año $us
2020 20 6240 0.63 3931.2
2021 20 6240 0.63 3931.2
2022 20 6240 0.63 3931.2
2023 20 6240 0.63 3931.2
2024 20 6240 0.63 3931.2
2025 20 6240 0.63 3931.2
2026 20 6240 0.63 3931.2
 consumo de energia de iluminacion
Áreas E = Lux Area Cu Cm Ft (Lumen)

Oficina de Ventas 300 12 0.7 0.8 6428.6

Recepción 100 13.6 0.7 0.8 2428.6
Baño Damas Oficina 100 7.5 0.65 0.7 1648.4
Baño Varones Oficina 100 7.5 0.65 0.7 1648.4
Casilleros 100 18 0.65 0.7 3956.0
Jefatura de Administración 500 11.76 0.7 0.8 10500.0
Jefatura de Producción 500 11.76 0.7 0.8 10500.0
Gerencia General 500 11.76 0.7 0.8 10500.0
Secretaria 100 9.03 0.65 0.8 1736.5
Tinglado de Operaciones 500 200 0.95 0.6 175438.6
Control de Calidad 500 12 0.7 0.8 10714.3
Recepción de Materia Prima 300 30 0.75 0.6 20000.0
Almacén de Producto terminado 200 30 0.75 0.7 11428.6
Baño Damas Operativo 100 7.5 0.65 0.7 1648.4
Baño Varones Operativo 100 7.5 0.65 0.7 1648.4
Portería 100 8 0.65 0.6 2051.3

Consumo de energia de motores

Tiempo de
Potencia Potencia Consumo
Descripción Cant. Trabajo
(HP) (KW) Kwh/día
(Hrs./día)
Molino de 400 kg/h 1 6 4.474 8 35.7936
Bomba de 3 m3/h 2 3 4.474 8 35.7936
Evaporador 1 4 2.983 8 23.8624
Envasadora de 40-60 envase/min 3 2 4.474 8 35.7936
Selladora de 60 paquete/hora 1 2 1.491 8 11.9312
143.1744
Mantenimiento
Inversión Tasa Costo
Detalle
$us % /año $us/año
Obras civiles $us/m2 99,477.50 0.05 4,973.88
Maquinaria y equipos 55,464.00 0.02 1,109.28
Muebles y enseres 4,320.00 0.02 86.40
Equipos de oficina 5,000.00 0.02 100.00
Equipos de laboratorio 1,811.00 0.02 36.22
Equipos de comunicación 4,500.00 0.02 90.00
Instalaciones complementarias 18,702.21 0.02 374.04
Vehículo Toyota Hilux 45,500.00 0.02 910.00
Equipos de seguridad 1,353.90 0.02 27.08
Herramientas 77.00 0.02 1.54
Total 7,708.44
ergia de iluminacion
N de Potencia Tiempo de Consumo diario
Ff (Lumen)
N focos focos (KW) Trabajo (h/día) (Kw*h/día)
2400 2.7 3 0.12 8 0.96
2400 1.0 1 0.04 8 0.32
2400 0.7 1 0.04 8 0.32
2400 0.7 1 0.04 8 0.32
2400 1.6 2 0.08 8 0.64
2400 4.4 4 0.16 8 1.28
2400 4.4 4 0.16 8 1.28
2400 4.4 4 0.16 8 1.28
2400 0.7 1 0.04 8 0.32
4800 36.5 36 1.44 8 11.52
2400 4.5 4 0.16 8 1.28
2400 8.3 9 0.36 8 2.88
2400 4.8 4 0.16 8 1.28
2400 0.7 1 0.04 8 0.32
2400 0.7 1 0.04 8 0.32
2400 0.9 1 0.04 8 0.32
24.64
 Presupuesto materia prima
Materia prima Tn
Año Costo Tn $ Costo total $
cafe
2020 720.58 750.00 540,434.43
2021 744.50 750.00 558,374.16
2022 771.41 750.00 578,556.36
2023 801.31 750.00 600,981.03
2024 837.19 750.00 627,890.63
2025 858.12 750.00 643,587.89
2026 896.99 750.00 672,739.96

Bolsas de 250 gramos

Bolsa de 250 Gr Costo
Año Costo total $
(1000 unidad) Paquete $
2020 1113.4 15.00 16,701.30
2021 1150.4 15.00 17,255.70
2022 1192.0 15.00 17,879.40
2023 1238.2 15.00 18,572.40
2024 1293.6 15.00 19,404.00
2025 1325.9 15.00 19,889.10
2026 1386.0 15.00 20,790.00

Bolsas de paquetes
Bolsa de 250 Gr Costo
Año Costo total $
(1000 unidad) Paquete $
2020 55.67 70.00 3,896.97
2021 57.52 70.00 4,026.33
2022 59.60 70.00 4,171.86
2023 61.91 70.00 4,333.56
2024 64.68 70.00 4,527.60
2025 66.30 70.00 4,640.79
2026 69.30 70.00 4,851.00
 Mano de obra directa
Salario Aportes Patronales Previsiones Total a
Sueldo
Item Cargo Cantidad Basico Riesgo Vivienda Prima pagar al
CNS (10%) Aguinaldo Indemnizacion Vacaciones neto
($us) Comun (2%) Anual año
1 Jefe de Producción 1 1000 17.1 100.00 20.00 83.33 83.33 83.33 41.67 1,428.8 17,145.2
2 Operarios 4 400 6.84 40.00 8.00 33.33 33.33 33.33 16.67 571.5 27,432.3
Total 2,000.3 44,577.5

Mano de obra indirecta

Salario Aportes Patronales Previsiones Total a
Sueldo
Item Cargo Cantidad Basico Riesgo Vivienda Prima pagar al
CNS (10%) Aguinaldo Indemnizacion Vacaciones neto
($us) Comun (2%) Anual año
1 Gerente General 1 1350 23.085 135.00 27.00 112.50 112.50 112.50 56.25 1,929 23,146.02
2 Secretaria 1 400 6.84 40.00 8.00 33.33 33.33 33.33 16.67 572 6,858.08
3 Jefe de administración 1 1000 17.1 100.00 20.00 83.33 83.33 83.33 41.67 1,429 17,145.20
4 Personal de Limpieza 2 350 5.985 35.00 7.00 29.17 29.17 29.17 14.58 500 12,001.64
5 Vendedor 1 500 8.55 50.00 10.00 41.67 41.67 41.67 20.83 714 8,572.60
6 Choferes 1 400 6.84 40.00 8.00 33.33 33.33 33.33 16.67 572 6,858.08
7 Porteros 1 400 6.84 40.00 8.00 33.33 33.33 33.33 16.67 572 6,858.08
8 Encargado de Control de Calidad 1 650 11.115 65.00 13.00 54.17 54.17 54.17 27.08 929 11,144.38
9 Encargado de Logística 1 570 9.747 57.00 11.40 47.50 47.50 47.50 23.75 814 9,772.76
total 8,030 102,357
Ropa de trabajo y equipo de seguridad
Costo
Cantidad unitario Costo total
Ítem Detalle Personal (anual) ($us) ($us)
1 Zapatos de seguridad 15 30 55.00 1650.00
2 Guantes 4 48 2.00 96.00
3 Ropa de trabajo 15 30 36.00 1080.00
4 Mascarillas 4 416 0.50 208.00
5 Gafas de seguridad 4 24 15.00 360.00
6 Tapones auditivos 4 416 1.50 624.00
9 Fajas 4 16 15.00 240.00
Total 4,258.00
 Cronograma de costos Proyectados (Expresado en Dolares Americanos)
Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
1.- Costos Variables 610,989.19 629,692.86 650,734.49 674,114.08 702,169.58 718,535.29 748,928.76
Materia Prima 540,434.43 558,374.16 578,556.36 600,981.03 627,890.63 643,587.89 672,739.96
Envases de 250 gramos 16,701.30 17,255.70 17,879.40 18,572.40 19,404.00 19,889.10 20,790.00
Envases de paquetes 3,896.97 4,026.33 4,171.86 4,333.56 4,527.60 4,640.79 4,851.00
Materiales 2,446.18 2,446.18 2,446.18 2,446.18 2,446.18 2,446.18 2,446.18
Mano de obra directa 44,577.52 44,577.52 44,577.52 44,577.52 44,577.52 44,577.52 44,577.52
Energia Electrica 2,932.79 3,012.97 3,103.17 3,203.39 3,323.66 3,393.81 3,524.10
2.- Costo Fijos 163,873.65 164,031.65 164,209.40 164,406.91 164,643.91 164,782.16 165,038.91
Mano de obra indirecta 102,356.84 102,356.84 102,356.84 102,356.84 102,356.84 102,356.84 102,356.84
Depreciacion 22,981.73 22,981.73 22,981.73 22,981.73 22,981.73 22,981.73 22,981.73
Ropa de trabajo 4,258.00 4,258.00 4,258.00 4,258.00 4,258.00 4,258.00 4,258.00
Servicios basicos 5,416.73 5,567.20 5,736.49 5,924.59 6,150.31 6,281.97 6,526.50
Combustible 3,931.20 3,931.20 3,931.20 3,931.20 3,931.20 3,931.20 3,931.20
Manteniento 7,708.44 7,708.44 7,708.44 7,708.44 7,708.44 7,708.44 7,708.44
Amortizacion Inv. Diferida 9,417.21 9,417.21 9,417.21 9,417.21 9,417.21 9,417.21 9,417.21
Inprevistos 7,803.51 7,811.03 7,819.50 7,828.90 7,840.19 7,846.77 7,859.00
Total 774,862.84 793,724.51 814,943.90 838,520.99 866,813.49 883,317.46 913,967.67
 Ingreso por venta
Producción Precio de Ingresos
Año
[Paquetes] venta $us
2020 55,671 15.56 866240.8 14.782
2021 57,519 15.56 894995.6
2022 59,598 15.56 927344.9
2023 61,908 15.56 963288.5
2024 64,680 15.56 1006420.8
2025 66,297 15.56 1031581.3
2026 69,300 15.56 1078308.0

Calculo del impuesto al valor agregado (13%)

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Ingreso por ventas 866,240.8 894,995.6 927,344.9 963,288.5 1,006,420.8 1,031,581.3
Compras 503,660.8 515,920.9 529,713.5 545,038.6 563,428.8 574,156.3
Diferencia 362,579.9 379,074.7 397,631.3 418,249.8 442,992.0 457,425.0
IVA 13 % 47,135.4 49,279.7 51,692.1 54,372.5 57,589.0 59,465.2
IT 3% 25,987.2 26,849.9 27,820.3 28,898.7 30,192.6 30,947.4

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Ingreso por ventas 866,240.8 894,995.6 927,344.9 963,288.5 1,006,420.8 1,031,581.3
Compras (credito
65,475.9 67,069.7 68,862.8 70,855.0 73,245.7 74,640.3
fiscal 13%)
ventas (debito fiscal
112,611.3 116,349.4 120,554.8 125,227.5 130,834.7 134,105.6
13%)
IVA 13 % 47,135.4 49,279.7 51,692.1 54,372.5 57,589.0 59,465.2
IT 3% 25,987.2 26,849.9 27,820.3 28,898.7 30,192.6 30,947.4
 2026
1078308.0
594,079.0
484,229.0
62,949.8
32,349.2

2026
1078308.0
77,230.3

140,180.0
62,949.8
32,349.2
 Estado de resultados
Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Ingreso 866,240.76 894,995.64 927,344.88 963,288.48 1,006,420.80 1,031,581.32 1,078,308.00
Egresos 774,862.84 793,724.51 814,943.90 838,520.99 866,813.49 883,317.46 913,967.67
Impuestos (IVA+IT) 73,122.61 76,129.58 79,512.42 83,271.13 87,781.59 90,412.69 95,299.01
Utilidad bruta 18,255.31 25,141.54 32,888.56 41,496.36 51,825.72 57,851.18 69,041.32
IUE (25%) 4,563.83 6,285.39 8,222.14 10,374.09 12,956.43 14,462.79 17,260.33
Utilidad neta 13,691.48 18,856.16 24,666.42 31,122.27 38,869.29 43,388.38 51,780.99

FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO

Concepto Año cero 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Utilidad neta 13,691.48 18,856.16 24,666.42 31,122.27 38,869.29 43,388.38 51,780.99
Depreciación 22,981.73 22,981.73 22,981.73 22,981.73 22,981.73 22,981.73 22,981.73
Amort diferido 9,417.21 9,417.21 9,417.21 9,417.21 9,417.21 9,417.21 9,417.21
Inversión fija -374,015.89 -5,000.00 -53,164.90
Inversión diferida -56,503.23
Capital de operaciones -189,707.17
Valor de salvamento 75,256.49
Recup Cap de Operaciones 189,707.17
Flujo total -430,519.12 -143,616.75 51,255.09 57,065.36 63,521.21 66,268.23 22,622.42 349,143.58

Costo de oportunidad = 15%

VAN = -268,823.86
TIR = 1%