ESTACION DE SERVICIOS DOMINIC SRL.

AV. PROGRESO 501 PT HUARANGUILLO SACHACA AREQUIPA -AREQUIPA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE DEL 2019

1. ACTIVIDAD ECONOMICA

La Estación de servicios Dominic SRL, es identificada con RUC 20490357131,

constituida por escritura pública de fecha 02/09/2015 otorgada ante Notario
Público de Arequipa Dr. Hugo Caballero Laura, con N° de partida 11314479.

La empresa tiene como objeto social:

1.- venta al por mayor y menos de combustible para automotores

2.- venta al por mayor y menor de combustibles líquidos y gaseosos.

3.- servicio de transporte de mercancía y minerales

4.-servicio de transporte de combustible liquido

5.- servicio de lavado de engrase de vehículos

6.- rubor de hidrocarburos sólidos, líquidos, y gaseosos.

Por otro lado, las rentas que genera la empresa son:

a) La comercialización de hidrocarburos como son: Gasohol 90, 95, DB5.

b) Servicios de transporte de combustible Gasohol 90, 95, DB5 para otras
empresas del rubro.

2. PRINCIPALES PRINCIPIOS Y BASES DE PREPARACION

a) Los estados financieros se preparan de acuerdo con las Normas
Internacionales de Información Financiera (en adelante “NIIF”),
emitidas por la International Accounting Standards Board (en adelante
(“IASB”), vigentes al 30 de setiembre del 2019.
Los estados financieros adjuntos se presentan en soles y todos los
valores están redondeados a dos decimales, excepto cuando se indique
lo contrario.
Los inmuebles maquinaria y equipo se registran al costo los incrementos
por adquisiciones de acuerdo a los dispositivos legales.
b) El costo de renovación y mejoras se incorporan a los activos fijos
c) La depreciación se calcula por el método de línea recta en función a la
vida útil estimada de bienes aplicando las tasas

BIENES PORCENTAJE ANUAL MÁXIMO DE

DEPRECIACIÓN
1. Ganado de trabajo y reproducción; 25%
redes de pesca
2. Vehículos de transporte terrestre 20%
(excepto ferrocarriles); hornos en
general
3. Maquinaria y equipo utilizados por 20%
las actividades minera, petrolera y de
construcción, excepto muebles,

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enseres y equipos de oficina

4. Equipos de procesamiento de datos 25%
5. Maquinaria y equipo adquirido a 10%
partir del 1.1.1991
6. Otros bienes del activo fijo 10%
d) La diferencia del tipo de cambio en las diferentes operaciones en
moneda extranjera se carga a resultados.
e) NIIF 13 “Medición del valor razonable” La NIIF 13 establece en guía
completa bajo NIIF para todas las mediciones de valor razonable. La
NIIF 13 no cambia cuando una entidad requiere usar valor razonable, en
cambio proporciona guía sobre cómo efectuar las mediciones de valor
razonable bajo NIIF cuando el valor razonable es requerido o permitido.
La Compañía, en base a un análisis preliminar, no tiene ningún impacto
material como resultado de la adopción de esta normativa. El estándar
se encuentra vigente para los periodos anuales que comienzan en o
después del 1 de enero de 2013.

3. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

(a) A continuación se presenta la composición del rubro:

DETALLE IMPORTE S/.

Cuentas corrientes (b) 20,042.10
Cuenta detracciones (c) 889.31
cuenta ahorros (d) 40,708.61
efectivo ('e) 66,540.98
TOTAL 128,181.00

(b) Y (d) El saldo al 30 de setiembre comprende el dinero que la entidad

mantiene en bancos en cuentas corrientes en soles y solo la cuenta de
ahorros moneda nacional genera intereses.

(c) El saldo al 30 de setiembre del 2019 de la cuenta que se mantiene en el

banco de la nación asciende a 889.31 esto debido a depósitos que nos hacen
nuestros clientes por el servicio que les hemos facturado.
De acuerdo a la resolución de superintendencia Nª183-2004/ Sunat, los
fondos mantenidos en el Banco de la Nación deben ser utilizados
exclusivamente para el pago de deudas tributarias, o se puede pedir su
devolución en efectivo. En el caso de la empresa, estos fondos han sido
utilizados íntegramente para el pago de tributos.

4. CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

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DETALLE S/.
Facturas (a) 110,000.00
TOTAL 110,000.00
(a) las cuentas por cobrar comerciales están en nuevos soles y no generan
intereses, corresponden al saldo acumulado al 30 de setiembre 2019, en el
caso de venta de combustible se otorga un crédito máximo de 15 días a
nuestros principales clientes.

5. EXISTENCIAS
A continuación, se presenta la siguiente composición del rubro:

DETALLE S/.
Gasohol 90 3,8047.20
Gasohol 95 5,393.80
Db5 82,557.00
TOTAL 125,998.00

(d) Este rubro compete a la actividad principal que se dedica la empresa como
es la comercialización de combustible, tal como se explicó en la nota 1.
6. OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS
Aquí se detalla el saldo que se tiene como saldo a favor de IGV acumulado al
mes de setiembre del 2019, el cual se ira consumiendo mes a mes.

7. Propiedades panta y equipo neto

A continuación se presenta el movimiento y composición del rubro:

COSTO

SALDO SALDO AL 30
DETALLE ADICIONES RETIROS
INICIAL SETIEMBRE
Terrenos        
Edificios y Otras S/. S/.
   
Construcciones 165,581.66 165,581.66
S/.
Maquinaria y Equipo      
-
S/. S/. S/.
Unidades de Transporte  
459,822.89 207,911.87 667,734.76
S/. S/.
Muebles y enseres.    
2,194.91 2,194.91
Equipos de S/. S/.
   
procesamiento de datos 1,723.76 1,723.76
S/.
Equipos Diversos.      
-
S/.
Unidades de Reemplazo      
-
Trabajos en curso S/.     S/.

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2,407.71 2,407.71
S/. S/. S/. S/.
Total
631,730.93 207,911.87 - 839,642.80

DEPRECIACION

SALDO ADICIONE SALDO AL 30

DETALLE RETIROS
INICIAL S SETIEMBRE
Terrenos        
Edificios y Otras S/. S/.
   
Construcciones 8,137.84 8,137.84
S/.
Maquinaria y Equipo      
-
S/. S/.
Unidades de Transporte    
61,665.94 61,665.94
S/. S/.
Muebles y enseres.    
219.49 219.49
Equipos de S/. S/.
   
procesamiento de datos 430.95 430.95
S/.
Equipos Diversos.      
-
S/.
Unidades de Reemplazo      
-
S/.
Trabajos en curso      
-
S/. S/. S/. S/.
Total
70,454.22 - - 70,454.22

Las adiciones que se han realizados en los activos generalmente con unidades de
transporte son para la prestación de servicios de flete como ya se había explicado
anteriormente, así como para nuestro propio transporte de planta hacia la empresa.

8. OTRAS CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

A continuación, se presenta la composición del rubro:

(a) En general este rubro comprende la obligaciones con proveedores locales no

relacionados, denominados en moneda nacional los cuales se les adeuda y
cancela en un plazo de 8 días, tienen vencimientos corrientes y no devengan
intereses.

9. OTROS PASIVOS FINANCIEROS

DETALLE S/.
Contrato de leasback 303,242.00
TOTAL 303,242.00
(a) Arrendamiento Financiero :

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BCP Banco de crédito del Perú –cuotas de 13, 648.45 Mensual hasta el
01/12/2021. Para este rubro se ha otorgado una garantía en bienes de un
cisterna de placa D9G902.
Este contrato se ha realizado para que la empresa pueda tener liquidez en
sus operaciones, así mismo se hizo la compra de este vehículo para prestar
el servicio de flete de combustible a otras empresas del rubro.

10. PATRIMONIO
Esta compuesto de la siguiente manera:

PATRIMONIO
Capital Emitido 7,000.00
Capital adicional 165,950.00
Resultados Acumulados 440,704.00
Resultado del Ejercicio 202,352.99
TOTAL PATRIMONIO 816,006.99
Se inició
con un capital des/. 7,000.00 el cual luego procedió a adicional llegando
a un capital total de s/.172,950, con el cual cuenta a la fecha.

11. COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS POR NATURALEZA

(a) Se detalla la conformación del costo del servicio:

DETALLE s/.
Costo del servicio 2,702,654.00
Total 2,702,654.00
(b) Con respecto a gastos administración y ventas:

DETALLE s/.
Gastos administración 49,424.00
Gastos de ventas 111,660
Total 161,084

12. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS, DIFERENCIAS DE CAMBIO

DETALLE s/.
Ingresos financieros 0.00
Diferencias de cambio 0.00
Gastos financieros(a) -5,689.00
(a) Los gastos financieros representan la comisión y portes, así como gastos de
envío, y otros que el banco sea ce cobro de nuestras cuentas mensualmente.