ACTIVIDAD 8 – CICLO CONTABLE

CRISTIAN CAMILO HERNÁNDEZ PÉREZ

ID 735906
YEIMY KATIANA CARREÑO LOPEZ
ID735058
INGRID JHOANA PARRA IBARRA
ID 632679

Docente
JOSE RAMON CALDERON QUINTERO

UNIMINUTO – Corporación Universitario Minuto de Dios

Programa Administración en seguridad y Salud en el trabajo
Bucaramanga, marzo 1 de 2020
 Numero Concepto
110505 Caja General
154005 Autos, Camionetas y Camperos
1 151605 Edificios
152805 Equipos de procesamientos de Datos
3115 Aportes Sociales
111005 Bancos
2
110505 Caja General
152405 Muebles y Enseres
3 1110 Bancos
236540 Servicios 2,5 %
515015 Reparaciones Locativas
4 236525 Servicios 6 %
111005 Bancos
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
5
236540 Retencion en la fuente Compras 2,5 %
2205 Proveedores
170525 Arrendamientos
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
6
236530 Arrendamientos 4%
1110 Bancos
4135 Comercio al por mayor y al por menor
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
135515 Retencion en la fuente 2,5 %
7
110505 Caja General
6135 comercio al por mayor y al por menor
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa
1110 Bancos
8
110505 Caja General
5135 Servicios
9
110505 Caja General
513525 Acueducto y Alcantarillado
10
110505 Caja General
2205 Proveedores
11
1110 Bancos
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
12 236540 compras 2,5%
1110 Bancos
2205 Proveedores
4135 comercio al por mayor y al por menor
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
135515 Retencion en la fuente 2,5 %
13
13 1305 Deudores Clientes
110505 Caja General
6135 comercio al por mayor y al por menor
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa
151210 Equipo de oficina
14 236540 Compras 2,5%
110505 Caja General
111005 Bancos
15
1305 Deudores Clientes
513535 Telefono
16
233550 Servicios Publicos
4175 Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
135515 Retencion en la fuente 2,5 %
17
1305 Deudores Clientes
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa
6135 comercio al por mayor y al por menor
4135 comercio al por mayor y al por menor
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
135515 Retencion en la fuente 2,5%
18
111005 Bancos
6135 comercio al por mayor y al por menor
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa
2205 Proveedores
236540 Retencion en la fuente Compras 2,5 %
19
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
20 236540 compras 2,5 %
1110 Bancos
2205 Proveedores
Total
Debe Haber
$ 33,500,000
$ 22,300,000
$ 35,000,000
$ 4,560,000
$ 95,360,000
$ 25,500,000
$ 25,500,000
$ 2,380,000
$ 2,330,000
$ 50,000
$ 2,800,000
$ 168,000
$ 2,632,000
$ 2,000,000
$ 380,000
$ 50,000
$ 2,330,000
$ 1,200,000
$ 228,000
$ 48,000
$ 1,380,000
$ 2,500,000
$ 475,000
$ 62,500
$ 2,912,500
$ 900,000
$ 900,000
$ 500,000
$ 500,000
$ 225,200
$ 225,200
$ 122,300
$ 122,300
$ 1,165,000
$ 1,165,000
$ 7,800,000
$ 1,482,000
$ 195,000
$ 4,543,500
$ 4,543,500
$ 14,000,000
$ 2,660,000
$ 350,000
$ 8,155,000
$ 8,155,000
$ 7,000,000
$ 7,000,000
$ 1,606,500
$ 33,750
$ 1,572,750
$ 3,000,000
$ 3,000,000
$ 140,000
$ 140,000
$ 450,000
$ 85,500
$ 11,250
$ 524,250
$ 450,000
$ 450,000
$ 4,000,000
$ 760,000
$ 100,000
$ 4,660,000
$ 3,000,000
$ 3,000,000
$ 349,500
$ 7,500
$ 300,000
$ 57,000
$ 11,300,000
$ 2,147,000
$ 282,500
$ 8,068,200
$ 5,096,300
$ 195,973,500 $ 195,973,500

$ 10,900,000
$ 450,000 438,750.00
Numero Concepto DEBE
110505 Caja $ 16,647,250
1110 Bancos $ 13,541,300
1305 Deudores clientes $ 4,630,750
135515 Retencion en la fuente 2,5 % $ 501,250
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 10,350,000
151210 Equipo de oficina $ 1,606,500
151605 Edificios $ 35,000,000
152405 Muebles y Enseres $ 2,380,000
152805 Equipos de procesamientos de Datos $ 4,560,000
154005 Autos, Camionetas y Camperos $ 22,300,000
170525 Arrendamientos $ 1,200,000
2205 Proveedores
233550 Servicios Publicos
236525 Servicios
236530 Arrendamientos
236540 Retencion en la fuente Compras
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar $ 370,500
3115 Aportes Sociales
4135 Comercia al por mayor y al por menor
4175 Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas $ 450,000
5135 Servicios $ 225,200
513525 Acueducto y Alcantarillado $ 122,300
513535 Telefono $ 140,000
515015 Reparaciones Locativas $ 2,800,000
6135 Comercio al por mayor y al por menor $ 10,450,000
Total $ 127,275,050
 HABER

$ 10,455,300
$ 140,000
$ 168,000
$ 48,000
$ 603,750

$ 95,360,000
$ 20,500,000

$ 127,275,050 $ -
 PYG
4135 VENTAS $ 20,500,000
4175 DEVOLUCION EN VENTAS $ 450,000
6135 COSTOS VENTAS $ 10,450,000
UTILIDAD BRUTA $ 9,600,000
GASTOS
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION $ 3,287,500
52 OPERACIONALES VENTAS $ -
UTILIDAD OPERACIONALES $ 6,312,500
42 OTROS INGRESOS $ -
53 OTROS GASTOS $ -
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 6,312,500
RENTA 33% $ 2,083,125
UTILIDAD NETA $ 4,229,375
RESERVA 10 % $ 422,938
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 3,806,437
 NOMBRE DE LA EMPRESA
Nit:
BALANCE GENERAL
A 31 de diciembre de ….

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
1105 Caja $ 16,647,250
1110 Bancos $ 13,541,300
1305 DEUDORES
130505 Clientes $ 4,630,750
135515 Anticipo impuestos $ 501,250
14 Inventarios
1435 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 10,350,000
15 Propiedad, planta y Equipo
151210 Equipo de oficina $ 1,606,500
151605 Edificios $ 35,000,000
152405 Muebles y Enseres $ 2,380,000
152805 Equipos de procesamientos de Datos $ 4,560,000
154005 Autos, Camionetas y Camperos $ 22,300,000
17 DIFERIDOS
170525 Arrendamientos $ 1,200,000
TOTAL ACTIVO

PASIVO
22 PROVEEDORES
2205 Nacionales $ 10,455,300
23 CUENTAS POR PAGAR
2335 Costos y Gastos por pagar $ 140,000
2365 Retenciones $ 819,750
24 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS
2404 Renta $ 2,083,125
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar -$ 370,500
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
3115 Aportes Sociales $ 95,360,000
33 Reservas
3305 Reservas Obligatorias $ 422,938
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
3605 Utilidad del Ejercicio $ 3,806,437
TOTAL PATRIMONIO
 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

FIRMAS:

E LEGAL REPRESENTANTE
CONTADOR
LEGAL CONTADOR
C.C. C.C.
T.P
 $ 30,188,550

$ 5,132,000

$ 10,350,000

$ 65,846,500

$ 1,200,000

$ 112,717,050

$ 10,455,300

$ 959,750

$ 1,712,625

$ 13,127,675

$ 95,360,000

$ 422,938

$ 3,806,437

$ 99,589,375
 $ 112,717,050

TADOR