Jueves 30 de abril, 2020

Resumen Pagos Internacionales

Presupuesto Empresarial (Sesión 04)
Crisania Aquino Herrera 100229928

Obtener los pagos: pagos comerciales del

extranjero

La venta de bienes en otros países se complica aún más por los riesgos
adicionales que se encuentran en los tratos con clientes extranjeros. Los riesgos
de informes inadecuados de crédito de clientes, problemas con controles de
intercambio de divisas y los sistemas legales diferentes, además del costo y
dificultad de cobrar cuentas atrasadas, requieren un examen de los sistemas de
pagos.

Los términos de venta son arreglados típicamente entre el comprador y el

vendedor en el momento de la venta. El tipo de mercancía, la cantidad de dinero
involucrado, la costumbre comercial, la calificación de crédito del comprador, el
país del comprador y el hecho de que el comprador sea un cliente nuevo o
establecido deben ser considerados cuando se establecen los términos de venta.

Las Cartas de Crédito

Las cartas de crédito de exportación que se abren a favor del vendedor por
parte del comprador controlan la mayor parte de las exportaciones
estadounidenses. Las cartas de crédito desvían el riesgo de crédito del comprador
hacia el banco que emite la carta de crédito. Cuando se usa una carta de crédito,

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el vendedor normalmente puede cobrar un giro en el banco que emitió el crédito
y recibir dólares al presentar los documentos correctos de envío. Excepto por el
pago por adelantado, las cartas de crédito ofrecen el grado más alto de
protección al vendedor.
Las cartas de crédito pueden ser revocables o irrevocables. Una carta de crédito
irrevocable significa que una vez que el vendedor ha aceptado el crédito, el
comprador no la puede alterar de ninguna forma sin el permiso del vendedor. Se
obtiene una protección mayor cuando el comprador solicita la confirmación de la
carta de crédito a través de un banco estadounidense. Esta carta de crédito
confirmada e irrevocable expresa que un banco de Estados Unidos acepta la
responsabilidad de pagar sin importar la situación financiera del comprador o
banco extranjero.
Desde el punto de vista del vendedor, esto elimina el riesgo político en el
extranjero y traspasa el riesgo comercial del banco del comprador al banco que
hace la con confirmación. El banco que ofrece la confirmación asegura el pago
en relación con una carta de crédito confirmada. Tan pronto como se presenten
los documentos al banco, el vendedor recibe el pago.

Las Letras de Cambio

Las letras de cambio obtenidas por los vendedores de los compradores foráneos.
En las cartas de crédito se involucra el crédito de uno o más bancos, mientras
que con las letras de cambio (también conocidas como giros en dólares) el
vendedor asume todo el riesgo hasta que se reciban los dólares reales. El
procedimiento típico es que el vendedor reciba un giro del comprador y lo
presente con los documentos necesarios al banco del vendedor para el cobro.

Los documentos requeridos son básicamente los mismos que para las cartas de
crédito. Cuando se recibe el giro, el banco lo envía con los documentos
necesarios al banco corresponsal en el país del comprador; entonces el giro se le
presenta al comprador para que lo acepte y haga el pago inmediata o
posteriormente. Cuando se acepta el giro, el comprador recibe el conocimiento de
embarque propiamente endosado y se utiliza para adquirir los bienes del
transportista.

Pago adelantado

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El volumen de comercio internacional que se maneja de acuerdo con los pagos
adelantados no es grande. El pago en efectivo coloca obstáculos que no lo hace
atractivo para el cliente y normalmente se utiliza cuando el crédito es dudoso,
cuando las restricciones de divisas dentro del país de destino son tales que el
reembolso de los fondos del exterior podría ser demorado por un periodo no
razonable o cuando el exportador estadounidense por alguna razón no está
dispuesto a vender en términos de crédito.

Cuentas abiertas

Las ventas con cuentas abiertas generalmente no se realizan en el comercio

exterior excepto para clientes antiguos con excelente reputación crediticia, o para
una filial o rama del exportador. Las cuentas abiertas obviamente dejan al
vendedor en una posición en donde la mayoría de los problemas del
financiamiento comercial internacional trabajan en su contra.
Generalmente se recomienda que las ventas en cuentas abiertas no se realicen
cuando la práctica del comercio indican el uso de otro método, cuando se hace
un pedido de mercancía especial, cuando el envío es peligroso, cuando el país
del importador impone restricciones cambiarias difíciles o cuando disturbios
políticos requieren de precaución adicional.

Venta de derechos de cobro

Los clientes con divisas que no se pueden cambiar, y que tienen poco efectivo,
pueden descartar una venta internacional cuando el vendedor no puede ofrecer un
financiamiento a largo plazo. A menos que la compañía tenga grandes reservas
de efectivo para financiar a sus clientes, es probable que se pierdan acuerdos.
La venta de derechos de cobro es una técnica de financiamiento para este tipo
de situación. La idea fundamental de una transacción a través de la venta de
derechos de cobro es bastante simple.

El vendedor realiza un acuerdo único con un banco u otra institución financiera

para que asuma la responsabilidad de cobrar la cuenta por cobrar. El exportador
ofrece un financiamiento de largo plazo a su comprador, pero desea vender su
cuenta por cobrar, con un descuento, por dinero en efectivo inmediato. El
comprador de los derechos de cobro compra la deuda, normalmente una carta
promesa o una letra de cambio, en un acuerdo que no acepta reclamaciones.

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Una vez que el exportador vende el documento, el comprador de los derechos de
cobro asume el riesgo de cobrar los pagos del importador.

Documentos de exportación

Cada envío de exportación involucra muchos documentos que deben satisfacer las
regulaciones gubernamentales que controlan la exportación además de cumplir
con los requerimientos de las transacciones de pagos comerciales internacionales.
Los documentos que son requeridos con mayor frecuencia son las declaraciones
de exportación, facturas consulares.

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