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Esquema Borrador de Investigación NELSONN
Esquema Borrador de Investigación NELSONN
TESIS
PRESENTADA POR
JULIACA – PERÚ
2020
UNIVERSIDAD ANDINA
NÉSTOR CÁCERES VELÁSQUEZ
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y
FINANCIERAS
ESCUELA PROFESIONAL DE
ECONOMÍA Y NEGOCIOS INTERNACIONALES
TESIS
PRESENTADA POR
PRESIDENTE : ______________________________
Dr. Carlos Adolfo Luján Urviola
ÍNDICE DE CONTENIDO
ÍNDICE i
RESUMEN iii
ABSTRACT iv
INTRODUCCIÓN v
CAPÍTULO I
EL PROBLEMA
1.1. EXPOSICIÓN DE LA SITUACIÓN PROBLEMÁTICA 1
1.2. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 3
1.2.1. Problema general 3
1.2.2. Problemas específicos 3
1.3. JUSTIFICACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN 4
1.4. OBJETIVOS 4
1.4.1. Objetivo general 4
1.4.2. Objetivos Específicos 5
1.5. IMPORTANCIA Y ALCANCE DE LA INVESTIGACIÓN 5
1.6. LIMITACIONES Y DELIMITACIONES DE LA INVESTIGACIÓN 6
1.7. HIPÓTESIS 6
1.7.1. Hipótesis general 6
1.7.2. Hipótesis específicas 7
1.8. VARIABLES E INDICADORES 7
1.8.1. Operacionalización de las variables 8
CAPÍTULO II
EL MARCO TEÓRICO
2.1. ANTECEDENTES DEL ESTUDIO 9
2.2. BASES TEÓRICAS 12
2.3. MARCO CONCEPTUAL 23
CAPÍTULO III
METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN
3.1 MÉTODO DE INVESTIGACIÓN 27
2
CAPÍTULO IV
RESULTADOS Y DISCUSIÓN
4.1. ANÁLISIS DE LAS SERIES MACROECONÓMICAS 36
4.2. ENFOQUE DE COINTEGRACIÓN 49
4.3. ENFOQUE DE VECTORES AUTORREGRESIVOS – VAR 66
CONCLUSIONES
SUGERENCIAS
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
ANEXOS
3
ÍNDICE DE TABLAS
4
ÍNDICE DE FIGURAS
5
constante ……….
6
RESUMEN
indican que las variables tasa de inflación, tasa de interés internacional, tasa de
se encontró que las series que determinan la tasa de interés cointegran y que
de 6.5% mensual, así mismo según el enfoque VAR, la tasa de interés está
determinada por sus propios rezagos, así como los rezagos de las demás
ABSTRACT
The main objective of this research work is to analyze the behavior of interest
rates in Peru and estimate the factors that determine during the period 2000 -
results indicate the variables inflation rate, delinquency rate and the level of risk
of the country determine the behavior of the interest rate. According to the
cointegration methodology, it was found that the series that determine the
interest rate cointegrate and that there is a long-term relationship, with the
correction coefficient of error of 6.5% per month, likewise according to the VAR
the lags of the other variables. The variables that directly influence the interest
rate are the international interest rate, the reserve rate of the monetary authority
and the country risk, while the inflation rate and the delinquency rate influence
in an inverse manner.
INTRODUCCIÓN
CAPÍTULO I
tasas, componentes y otros, que definen los montos de los tributos, para
pretende investigar
En este contexto, las preguntas que ameritan esta investigación son los
siguientes:
Román?
1.4. OBJETIVOS
periodo 2020.
San Román.
4
Román.
públicas.
son duramente cuestionados por una baja ejecución del presupuesto, sin
que se originó por esta pandemia del COVID-19 los gobiernos, municipios
1.7. HIPOTESIS
Variable dependiente:
● ejecución presupuestal
Variables Independientes:
● Recaudación tributaria
TABLA N° 1
OPERACIONALIZACIÓN DE VARIABLES
¿Los
contribuyentes
estarán
cumpliendo
voluntariamente
con el pago de los
impuestos?
¿Los
contribuyentes
estarán
cumpliendo con el
gasto de sus
contribuyentes?
❏ Toma de ¿Habrá
decisión contribuyentes que
no pagan sus
tributos?
¿Los responsables
de fiscalización
tomarán
decisiones
adecuadas para
obligar el pago a
8
los contribuyentes
morosos?
¿Los responsables
de fiscalización
utilizaran acciones
legales para
obligar el pago de
sus tributos?
¿qué sucede
cuando olvidan
pagar el impuesto
predial?
¿conoce usted la
importancia de la
recaudación del
impuesto predial
por fuentes de
financiamiento
para el
sostenimiento de
la municipalidad y
la mejora del gasto
público?
¿Cómo califica
usted la ejecución
presupuestal?
CAPÍTULO II
EL MARCO TEÓRICO
en cualquier ciudad y país del mundo, menos Perú; que hayan utilizado
los ingresos del GAD Municipal del Cantón Salcedo sean poco
ciudadanía Salcedense.
Teoría Presupuestal
Evaluación presupuestaria
Las Municipalidades
organización.
La fiscalización tributaria.
20
2.3.2. PRESUPUESTO
CAPÍTULO III
METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN
• Método Analítico.
• Método Sintético.
análisis.
presupuestal
Para (Tamayo, 2006), sobre el estudio correlacional dice que este tipo
modificar su realidad.
pruebas regresión
CAPÍTULO IV
RESULTADOS Y DISCUSIÓN
FIGURA N° 10
Fuente: BCRP.
(BCR) actúa .
FIGURA N° 11
Fuente: BCRP.
29
FIGURA N° 24
Donde:
TABLA N° 02
Estadístico
Estadístico Valor Valor Orden de
Variable Ecuación en
en niveles crítico crítico integración
diferencias
TAMN CyT -3.1591 -3.4309 -10.9723 -3.4309 I(1)
LIPC CyT -2.3557 -3.4309 -10.7196 -3.4309 I(1)
LIBOR C -2.0917 -2.8748 -10.2087 -2.8748 I(1)
DEVAL C -10.0509 -2.8748 -12.1243 -2.8750 I(0)
ENCA C -1.8693 -2.8748 -20.3064 -2.8748 I(1)
MORO CyT -2.3057 -3.4323 -3.7464 -3.4323 I(1)
LDEFIS C -1.1204 -2.8755 -12.4963 -2.8755 I(1)
LRIESPA C -1.9142 -2.8748 -12.4387 -2.8748 I(1)
plazo.
TABLA N° 03
TABLA N° 11
Rezag
LogL LR FPE AIC SC HQ
o
-
0 2267.62 NA 11.41737 22.30027 22.41413 22.34633
8
77.4844 0.70022
1 4506.295 1.91E-09 -0.210632 0.157826
8 4*
174.254 1.20e-
2 179.3099 -0.678969 1.028886 0.011889*
9 09*
214.084
3 71.06822 1.32E-09 -0.589062 1.915793 0.424197
3
261.682
4 81.66403 1.34E-09 -0.575322 2.726533 0.760339
8
303.589
5 69.02259 1.46E-09 -0.505778 3.593076 1.152283
4
360.142
6 89.26508 1.38E-09 -0.579827 4.316026 1.400634
4
417.148
7 86.06819 1.31E-09 -0.65832 5.034533 1.644543
6
8 464.779 68.64381 1.38E-09 -0.644892 5.84496 1.980371
521.802
9 78.26729 1.33E-09 -0.723552 6.5633 2.224112
3
33
577.943 73.20356
10 1.32E-09 -0.793563 7.290289 2.476502
4 *
11 626.019 59.38752 1.43E-09 -0.7845 8.096351 2.807965
680.343 -0.836699
12 63.37837 1.49E-09 8.841151 3.078167
3 *
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
ANEXOS
Título: Determinantes de la tasa ...
Independie
¿Existe una …? Existe una …. Estimar una ….
- Oferta mo
- Tasa de i
doméstic
Coefficie
Variable nt Std. Error t-Statistic Prob.
21.0334
R-squared 0.839162 Mean dependent var 7
3.90675
Adjusted R-squared 0.833749 S.D. dependent var 9
3.80537
S.E. of regression 1.592938 Akaike info criterion 1
3.93038
Sum squared resid 527.7900 Schwarz criterion 2
- 3.85587
Log likelihood 402.9801 Hannan-Quinn criter. 6
0.14985
F-statistic 155.0320 Durbin-Watson stat 2
Prob(F-statistic) 0.000000
Coefficie
Variable nt Std. Error t-Statistic Prob.
21.0334
R-squared 0.837245 Mean dependent var 7
3.90675
Adjusted R-squared 0.833370 S.D. dependent var 9
3.79870
S.E. of regression 1.594754 Akaike info criterion 0
3.89245
Sum squared resid 534.0803 Schwarz criterion 8
- 3.83657
Log likelihood 404.2596 Hannan-Quinn criter. 9
0.11846
F-statistic 216.0563 Durbin-Watson stat 1
Prob(F-statistic) 0.000000
Series macroeconómicas
APÉNDICES