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Lima – Perú
2016
ÍNDICE
ÍNDICE ii
CAPÍTULO I: 15
RESUMEN EJECUTIVO 15
CAPÍTULO II: 17
INFORMACION GENERAL 17
CAPÍTULO III: 29
3.1.1. Demografía 29
3.1.2. Economía 31
3.1.3. Medioambiental 34
ii
3.1.4. Balanza Comercial de Perú 34
CAPÍTULO IV: 64
PLAN ESTRATÉGICO 64
4.1.1. Visión 64
4.1.2. Misión 64
4.3.2. Metas 71
CAPÍTULO V: 72
ESTUDIO DE MERCADO 72
iii
5.2. Demanda y Oferta 94
5.2.11. Programa de Ventas del segundo al quinto año del proyecto 112
iv
6.2.1. Organigrama Funcional 128
v
7.6.2. Con los trabajadores 157
8.3.1. Ingresos por ventas: al contado, al crédito, ventas totales, exportaciones 167
vi
9.6. Flujo de Servicio de la Deuda 186
CAPÍTULO X: 188
BIBLIOGRAFÍA 198
ANEXOS 200
vii
ÍNDICE DE TABLAS
viii
Tabla 29 ¿Si habláramos del ladrillo, cuanto cree usted que está el precio del millar
de ladrillo? 81
Tabla 30 ¿Si le afirmamos que contamos con un ladrillo que cumple con todas las
condiciones mencionadas en la pregunta nº5, demostrando no solo
seguridad sino un beneficio para la salud de su familia, cuánto es el
excedente que está dispuesto a pagar? 82
Tabla 31 ¿Si la constructora o inmobiliaria le dijera que ha construido su vivienda
con el ladrillo mencionado anteriormente? ¿Estaría usted dispuesto en
comprar dicho inmueble, ya que le generará una mejor calidad de vida a
usted y su familia, o dudaría? 83
Tabla 32 ¿Cómo cree usted que disiparía su duda? 84
Tabla 33 ¿Qué característica es importante para usted al momento de escoger un
ladrillo? 85
Tabla 34 ¿En qué medios te enteras respecto a la variedad y promoción de los
ladrillos para la construcción de una vivienda? 86
Tabla 35 ¿Usted cree que un ladrillo ecológico y que contenga dióxido de titanio es
mejor que un ladrillo convencional? 87
Tabla 36 ¿Estaría dispuesto (a) a elegir un ladrillo ecológico que garantice su
calidad a pesar de ser un poco más costoso que un ladrillo convencional?
88
Tabla 37 ¿Cuándo te encuentras en el centro de ventas de tu preferencia puedes
encontrar todas las variedades ladrillos que busca? 89
Tabla 38 ¿Ha escuchado usted alguna vez de los ladrillos ecológicos? 90
Tabla 39 Guía de la sesión de Focus Group 92
Tabla 40 Cuadro de participantes del Focus Group 93
Tabla 41 Mercado Potencial 2017 LADRITECH S.A.C. 98
Tabla 42 Mercado Disponible 2017 LADRITECH S.A.C. 99
Tabla 43 Mercado Efectivo 2017 LADRITECH S.A.C. 100
Tabla 44 Mercado Objetivo 2017 LADRITECH S.A.C. 101
Tabla 45 Demanda del proyecto 2017 – 2021 LADRITECH S.A.C. 103
Tabla 46 Actividad Edificadora en Lima Metropolitana y el Callao 103
Tabla 47 Distribución de la Actividad Edificadora según Destinos 104
Tabla 48 Oferta Total de Edificaciones según Destino 2014 – 2015 105
Tabla 49 Oferta Total de Viviendas 107
Tabla 50 Total, viviendas en m2 108
Tabla 51 Distribución de la Demanda Insatisfecha 109
Tabla 52 Programa de Ventas LADRITECH S.A.C. 2017 – 2021 110
ix
Tabla 53 Programa de Ventas Mensual en unidades físicas LADRITECH S.A.C.
2017 111
Tabla 54 Programa de Ventas Mensual en porcentajes LADRITECH S.A.C. 2017 111
Tabla 55 Programa de Ventas LADRITECH S.A.C. 2018 – 2021 112
Tabla 56 Precios de la Competencia en Soles 115
Tabla 57 Materiales directos para la fabricación de LADRITECH 115
Tabla 58 Presupuesto Promoción LADRITECH 2017 – 2021 120
Tabla 59 Características Sociedad Anónima Cerrada 123
Tabla 60 Funciones y Especificaciones del cargo de Gerencia General LADRITECH
S.A.C. 130
Tabla 61 Funciones y Especificaciones del cargo de Jefe de Producción
LADRITECH S.A.C. 131
Tabla 62 Funciones y Especificaciones del cargo de Jefe de Marketing y Ventas
LADRITECH S.A.C. 132
Tabla 63 Funciones y Especificaciones del cargo de Supervisor LADRITECH S.A.C. 133
Tabla 64 Funciones y Especificaciones del cargo de Operario LADRITECH S.A.C.
134
Tabla 65 Presupuesto Planilla 2017 LADRITECH S.A.C. 136
Tabla 66 Capacidad instalada maquinaria LADRITECH S.A.C. 138
Tabla 67 Capacidad normal LADRITECH S.A.C. 140
Tabla 68 Capacidad máxima LADRITECH S.A.C. 140
Tabla 69 Porcentaje de utilización respecto a capacidad máxima LADRITECH
S.A.C. 2017 -2021 141
Tabla 70 Programa de Producción LADRITECH S.A.C. 145
Tabla 71 Relación de materia prima e insumos LADRITECH S.A.C. 145
Tabla 72 Programa de compras de materia prima e insumos LADRITECH S.A.C. 146
Tabla 73 Costo de materia prima 2017 LADRITECH S.A.C. 146
Tabla 74 Programa de compras de materia prima e insumos LADRITECH S.A.C. 147
Tabla 75 Costo de materia prima 2017 LADRITECH S.A.C. 147
Tabla 76 Requerimiento de mano de obra LADRITECH S.A.C. 148
Tabla 77 Ficha de Máquina – Tamizadora 148
Tabla 78 Ficha de Máquina – Mezcladora 149
Tabla 79 Ficha de Máquina – Faja Transportadora 149
Tabla 80 Ficha de Máquina – Prensadora 150
Tabla 81 Ficha de Máquina – Dosificadora 150
Tabla 82 Herramientas y Equipos LADRITECH S.A.C. 151
Tabla 83 Análisis de factores micro localización LADRITECH S.A. 154
x
Tabla 84 Gastos de adecuación Planta LADRITECH S.A.C. 155
Tabla 85 Gastos de servicios mensuales LADRITECH S.A.C. 156
Tabla 86 Aspectos e impactos ambientales en el proceso de producción 156
Tabla 87 Presupuesto Responsabilidad Social LADRITECH 2017 – 2021 158
Tabla 88 Estructura de activos tangibles LADRITECH S.A.C. 161
Tabla 89 Estructura de gastos pre operación LADRITECH S.A.C. 161
Tabla 90 Estructura de activos intangibles LADRITECH S.A.C. 162
Tabla 91 Política de cobranza LADRITECH S.A.C. 162
Tabla 92 Cálculo de capital de trabajo LADRITECH S.A.C. 163
Tabla 93 Estructura de inversiones LADRITECH S.A.C. 164
Tabla 94 Estructura de financiamiento LADRITECH S.A.C. 164
Tabla 95 Financiamiento de activos LADRITECH S.A.C. 165
Tabla 96 Financiamiento de Capital de Trabajo LADRITECH S.A.C. 165
Tabla 97 Cronograma del préstamo LADRITECH S.A.C. 166
Tabla 98 Ingresos por ventas 2017 – 2021 LADRITECH S.A.C. 167
Tabla 99 Ingreso ventas anuales 2017 LADRITECH S.A.C. 169
Tabla 100 Recuperación de capital de trabajo LADRITECH S.A.C. 170
Tabla 101 Valor de Desecho Neto del Activo LADRITECH S.A.C. 170
Tabla 102 Presupuesto materia prima LADRITECH S.A.C. 2017 – 2021 171
Tabla 103 Presupuesto materia prima mensual 2017 LADRITECH S.A.C. 172
Tabla 104 Presupuesto Mano de obra directa 2017-2021 LADRITECH S.A.C 173
Tabla 105 Presupuesto Mano de obra directa mensual 2017 LADRITECH S.A.C. 174
Tabla 106 Costos indirectos de fabricación 2017 – 2021 LADRITECH S.A.C 175
Tabla 107 Costos indirectos de fabricación mensual LADRITECH S.A.C 175
Tabla 108 Porcentaje de participación de costos indirectos de fabricación
LADRITECH S.A.C 176
Tabla 109 Presupuesto de Gastos Administrativos 2017 – 2021 LADRITECH S.A.C 176
Tabla 110 Presupuesto de Gastos Administrativos Mensual 2017 LADRITECH S.A.C 177
Tabla 111 Presupuesto de Gastos de Ventas 2017- 2021 LADRITECH S.A.C 178
Tabla 112 Presupuesto Promoción 2017 LADRITECH S.A.C 178
Tabla 113 Presupuesto Promoción 2018 LADRITECH S.A.C 179
Tabla 114 Presupuesto Promoción 2019 LADRITECH S.A.C 179
Tabla 115 Presupuesto Promoción 2020 LADRITECH S.A.C 180
Tabla 116 Presupuesto Promoción 2021 LADRITECH S.A.C. 180
Tabla 117 Depreciación activos LADRITECH S.A.C 181
Tabla 118 Depreciaciones intangibles LADRITECH S.A.C 181
Tabla 119 Costo de Producción unitario LADRITECH S.A.C. 182
xi
Tabla 120 Estructura de costos para la fabricación promedio LADRITECH S.A.C 182
Tabla 121 Otros Gastos 2017 – 2021 LADRITECH S.A.C. 184
Tabla 122 Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado 2017 – 2021 LADRITECH
S.A.C. 184
Tabla 123 Módulo de IGV 2017 - 2021 LADRITECH S.A.C. 184
Tabla 124 Flujo de Caja Operativo 2017 - 2021 LADRITECH S.A.C. 185
Tabla 125 Flujo de Capital Proyectado 2017 - 2021 LADRITECH S.A.C. 185
Tabla 126 Flujo de Caja Económico Proyectado 2017 - 2021 LADRITECH S.A.C. 186
Tabla 127 Flujo de Servicio de la Deuda 2017 – 2021 LADRITECH S.A.C. 186
Tabla 128 Flujo de Caja Financiero Proyectado 2017 - 2021 LADRITECH S.A.C. 187
Tabla 129 VANE y VANF 189
Tabla 130 TIRE y TIRF 190
Tabla 131 Periodo de Recuperación 191
Tabla 132 Análisis Beneficio/Costo (B/C) 191
Tabla 133 Costeo directo punto de equilibrio LADRITECH S.A.C 192
Tabla 134 Escenarios variación de la demanda 193
Tabla 135 Indicadores de rentabilidad con escenarios de variación de demanda 193
Tabla 136 Escenarios variación del precio de la materia prima 194
Tabla 137 Indicadores de rentabilidad con escenarios de variación de la materia
prima 194
Tabla 138 Escenarios variación del precio de venta 194
Tabla 139 Indicadores de rentabilidad con escenarios de variación del precio de venta 195
xii
ÍNDICE DE FIGURAS
xiii
Figura 23. ¿Qué característica es importante para usted al momento de escoger un
ladrillo? 86
Figura 24. ¿En qué medios te enteras respecto a la variedad y promoción de los
ladrillos para la construcción de una vivienda? 87
Figura 25. ¿Usted cree que un ladrillo ecológico y que contenga dióxido de titanio es
mejor que un ladrillo convencional? 88
Figura 26. ¿Estaría dispuesto (a) a elegir un ladrillo ecológico que garantice su calidad a pesar de
ser un poco más costoso que un ladrillo convencional? 89
Figura 27. ¿Cuándo te encuentras en el centro de ventas de tu preferencia puedes
encontrar todas las variedades ladrillos que busca? 90
Figura 28. ¿Ha escuchado usted alguna vez de los ladrillos ecológicos? 91
Figura 29. Zonas de Lima Metropolitana 94
Figura 30. Distribución por Zonas en Lima Metropolitana – Callao 95
Figura 31. Segmentación Socioeconómica por Zonas en Lima Metropolitana – Callao 96
Figura 32. Encuesta – Pregunta 2: ¿Qué tipo de material predominaría en la
construcción de su inmueble? 99
Figura 33. Encuesta – Pregunta 8: ¿Estaría dispuesto (a) a elegir un ladrillo ecológico
que garantice su calidad a pesar de ser un poco más costoso que un
ladrillo convencional? 100
Figura 34. Actividad Edificadora según disponibilidad del Mercado 104
Figura 35. Actividad Edificadora según destino 105
Figura 36. Oferta Total de Edificaciones según Destino 2014 – 2015 106
Figura 37. Demanda Insatisfecha de Vivienda según rango de Precios 109
Figura 38. Diseño LADRITECH 114
Figura 39. Organigrama Funcional LADRITECH S.A.C. 128
Figura 40. Diagrama de actividades para la fabricación de 1 millar de ladrillos
LADRITECH S.A.C 142
Figura 41. Diagrama de operaciones para la fabricación de 1 millar de ladrillos
LADRITECH S.A.C 143
Figura 42. Plano de distribución LADRITECH S.A.C. 152
Figura 43. Perfil frontal de planta LADRITECH S.A.C. 155
xiv
CAPÍTULO I:
RESUMEN EJECUTIVO
En el Capítulo VII, se llevó a cabo un análisis de localización a nivel Macro y Micro para
determinar la ubicación adecuada de las instalaciones de la planta. Por otra parte, se
determinó el tamaño de la misma, la descripción del proceso productivo, características
físicas de la planta, los requerimientos y servicios requeridos.
15
En el Capítulo VIII, se determinó el nivel de inversión total requerida, asimismo se
seleccionó la mejor manera de financiamiento, calculando el costo de la oportunidad.
16
CAPÍTULO II:
INFORMACION GENERAL
17
porcentaje de empleados en estos edificios, lo cual influye en el índice de ausencia
laboral.
Desde este enfoque podemos definir a qué nos referimos por “Edificio Enfermo” o por
“Síndrome del Edificio Enfermo”.
En la realidad los “Edificios Enfermos”, constituyen solo una parte de edificios que
ocasionan problemas. Cuenta, por lo general, con aire acondicionado o ventilación
natural. Los habitantes refieren problemas de salud en un número mayor a lo que
razonablemente se podría esperar (> 20%).
Un reciente informe del grupo de análisis World Air Quality de China, con sede en
Beijing, muestra a Lima como la única ciudad en Latinoamérica con niveles de polución
“muy insalubres” en ciertas áreas. Significa que la insalubridad del aire se encuentra
en estado de emergencia y que los limeños estamos expuestos a ser afectados en
gran medida1.
1
http://elcomercio.pe/lima/ciudad/aire-mas-sucio-america-raul-castro-noticia-1851489
18
A continuación, se presenta el estándar de calidad de ambiental (ECA), es la medida
que determina el nivel de concentración o grado de sustancias, elementos o
parámetros químicos, biológicos o físicos, hallados en el aire, como calidad de cuerpo
receptor (aire), el que no presenta riesgo significativo en la salud de las personas ni
en el ambiente.
Tabla 1
ECAS de Aire
Contaminante Periodo ECA
Dióxido de Azufre – SO2 24 horas 20 /m3
Dióxido de Nitrógeno – NO2 1 hora 200 /m3
Ozono Superficial – O3 8 horas 120 /m3
Monóxido de Carbono – CO 1 hora 30000 /m3
Material Particulado < 10 micras – PM10 24 horas 150 /m3
Material Particulado < 2.5 micras – PM2.5 24 horas 25 /m3
Del cuadro anterior (ver Tabla N°1) tomaremos como referencia de análisis para el
comportamiento de los principales contaminantes gaseosos en el mes de abril que
no deberían de sobrepasar el límite permisible.
En el próximo cuadro (ver Tabla N°2) se aprecia el análisis de la variación diaria del
Dióxido de Azufre (SO2) - Estaciones Ate (ATE), San Borja (SBJ), Huachipa (HCH),
San Juan de Lurigancho (SJL), Carabayllo (CRB) y Puente Piedra (PPD) – ABRIL
2016.
19
En la figura anterior (ver Figura N°1) se manifiesta la variación constante de Dióxido
de Azufre en un mes como se explica a continuación:
En la siguiente figura (ver Figura N°2) se aprecia el análisis de la variación diaria del
Dióxido de Nitrógeno (NO2) - Estaciones Ate (ATE), San Borja (SBJ), Campo de
Marte (CDM), Santa Anita (STA), Huachipa (HCH), San Juan de Lurigancho (SJL),
San Martin de Porres (SMP), Carabayllo (CRB) y Puente Piedra (PPD) – ABRIL 2016.
20
De la figura anterior (ver Figura 2) se aprecia la variación horaria de Dióxido de Nitrógeno
en el mes, como se detalla a continuación2:
Lima Este 1 (Ate), oscilo en el rango de 39.7 a 60.9 µg/m³, con una máxima horaria de
124.2 µg/m³ que equivale al 62% del ECA que se dio el jueves 28 a las 8:00 horas,
no se superó el estándar en los días monitoreados.
Lima Este 3 (Huachipa), oscilo en el rango de 17.4 a 36.0 µg/m³, con una máxima horaria
de 138.2 µg/m³ que equivale en 69% del ECA que fue el martes 26 a las 9:00 horas;
sin superaciones al estándar en los días monitoreados.
Lima Este 4 (S.J.L.), oscilo en el rango de 23.6 a 48.7 µg/m³ con una máxima de 152.5
µg/m³ que equivale en 76% al ECA que se dio el martes 26 a las 9:00 horas; sin
superaciones al estándar en los días monitoreados.
En las demás estaciones las hubo menor concentración y estando por debajo del ECA de
NO2.
En la siguiente tabla (ver Tabla N° 2) mostraremos los contaminantes interiores y sus
fuentes, asimismo en la tabla (ver Figura N° 3), la clasificación de los efectos en la
salud de varios contaminantes de ambientes de interiores.
Tabla 1
Contaminantes Interiores y Principales Fuentes
2
http://www.senamhi.gob.pe/load/file/03201SENA-35.pdf
21
Tabla 2
Clasificación de Efectos en la Salud de varios Contaminantes Ambientes de Interiores
Efecto Contaminante Fuente Síntoma Referencia
Combustión en Dolor de cabeza,
Ambur M., 1984, Gil y
Agudo CO interiores, infiltración decaimiento general
cols, 1995.
de exteriores. náuseas, etc.
Muebles, alfombras, Irritación de piel, ojos,
COVs (incluye materiales de vías respiratorias,
U.S. EPA, 1991.
formaldehído) limpieza, pesticidas, dolor de cabeza,
etc. fatiga, etc.
Fotocopiadoras,
impresoras láser e Weetman y Munby,
O3 Rinitis
infiltración de 1994
exteriores.
Fumigación Irritación de piel, ojos Borzsonyi y cols,
Pesticidas
doméstica y vías respiratorias. 1984
Náuseas, diarrea.
Procesos de
Reacciones alérgicas,
combustión, Perry y Gee 1994.
Partículas irritación e infecciones
infiltración de Edwards y cols, 1992.
de ojos y vías
exteriores.
respiratorias.
Mascotas, aguas, Alergias, irritación, e U.S. EPA, 1991
Microorganismos y
mohos de murallas, infecciones de ojos y Burgers I., 1993
artrópodos
etc. vías respiratorias. Edwards J.H., 1992
De la tabla anterior (ver Tabla N° 3), se observa que los compuestos químicos Óxidos
de Nitrógeno y Óxidos de Azufre son los principales responsables del “Edificio
Enfermo” o “Síndrome del Edificio Enfermo” que salen principalmente de los tubos de
escape que son la principal fuente de contaminación; los compuestos orgánicos
volátiles (COVs) están disponibles en los productos de limpieza, ambientadores,
cartuchos de toners.
Frente a este cuadro, el estrés que se vive en las oficinas, esperamos con ansias a
llegar a casa o al fin de semana para poder hacer planes en familia o con los amigos
y encontrar un ambiente acogedor en donde podamos respirar aire puro y poder
recuperar las energías perdidas.
3
www.europapress.es/.../noticia-25-bajas-laborales-son-consecuencia-sindrome-edificio
22
Tener un lugar donde podamos escapar en familia o con amigos un fin de semana o
porque no, tener una casa de campo es uno de los proyectos que todos alguna vez
soñamos. Por lo visto anteriormente creemos que ese lugar o espacio tendría que
tener dichas características:
23
2.4 Descripción del producto
Bajo el enfoque de nuestro negocio, donde apuntamos a colaborar con cuidar el medio
ambiente y frente al desarrollo del rubro constructor que actualmente está viviendo el
Perú.
24
Tabla 3
Ficha Técnica LADRITECH
ATRIBUTO DETALLE
Características Ladrillo portante de alta calidad
Marca Ladritech
Dimensiones 24cm. x 13cm. x 9cm.
Color Gris
Peso 2.9 kg
Rendimiento 39.5 Unid/ m2
Usos Muros portantes
Aplicaciones En casas de campo, construcciones rusticas, hoteles viviendas
multifamiliares.
Nro. de Huecos 2 agujeros.
4
www.investinperu.pe/modulos/JER/PlantillaStandardsinHijos.aspx
25
inversionistas nacionales y extranjeros, destacándose el ingreso en los últimos años
de empresas de capitales españoles y chilenos.
Los precios en los terrenos de Lima, se mantienen menores comparados con otras
capitales de Latinoamérica, haciendo que el potencial de la demanda y la estabilidad
económica se traduzcan en alta rentabilidad.
Los sectores económicos de menores ingresos acceden a este tipo de crédito gracias
al Fondo Mi Vivienda, que impulsa el Gobierno. En el año 2013 el Fondo registró 13,
164 colocaciones. En 2014, a octubre, registró 8,649 colocaciones, por una cifra total
de créditos desembolsados de 990,639 millones de soles.
26
evidenciado en el incremento del consumo interno de cemento en 4.52% e inversión
en el avance físico de obras en 10.15%, datos que responden al dinamismo de la
demanda interna y la recuperación de la demanda externa de algunos productos
primarios.
Según información de Pro inversión, este indica que en el transcurso del año se
estarán ejecutando unas 56 obras por impuestos por aproximadamente S/ 655 Mills.
Estos están distribuidos en diversas regiones, en iniciativas con obras públicas
referidas a temas culturales, de transporte, de salud, etc., Si bien el 2015 solo se
registró 43 proyectos por S/ 300 millones, este año se está recuperando y se espera
que continúe en ascenso para los próximos años.
Según Perú Construye si bien este primer semestre del año las inversiones se han
detenido, Chara sostuvo que los grandes proyectos de infraestructura de los distintos
sectores que se desarrollarán en el 2017, dinamizarán nuevamente el sector
construcción y, por ende, incrementarán significativamente los despachos de ladrillos
a nivel nacional. Según el gerente general, la empresa tendrá que incrementar su
capacidad de producción gradualmente para abastecer la demanda de ladrillos de los
distintos proyectos, tales como obras de irrigación en el norte, proyectos mineros en el
centro, proyectos de saneamiento, entre otros de gran envergadura. De igual manera,
Lark planea relanzar algunos productos de consumo masivo, como, por ejemplo, el
Tabique de 8 cm, sismo resistente, fabricado para la construcción de muros no tan
anchos que restan normalmente espacios en las obras de viviendas sociales.
27
construcción directamente ladrillos, vienen siendo fabricados actualmente en el
mercado de acuerdo a normas técnicas y mecánicas establecidas, que además,
incluyen diseños y tamaños estándares, más el ladrillo ecológico incluirá no solo las
condiciones de tamaño y diseño establecidos previamente, adicionalmente contará
con una característica que lo distinguirá y situará en la iniciativa de construir un ladrillo
beneficioso para la salud de los seres vivos, “la purificación del aire en el entorno donde
se desarrolle la construcción”, tal beneficio se relaciona directamente con los
componentes y características del producto.
5
http://www.gestiopolis.com/cuales-son-las-tres-estrategias-genericas-de-porter/
28
CAPÍTULO III:
Tabla 4
Departamentos con mayor densidad poblacional
Departamentos Densidad
Tabla 5
Departamento con menor Densidad Poblacional
Departamentos Densidad
Madre de Dios 1,6 hab. /km²
Loreto 2,8 hab./km²
Ucayali 4,8 hab./km²
Amazonas 10,8 hab./km²
Fuente: INEI
29
PERÚ: COMPONENTES DEL CRECIMIENTO
DE LA POBLACIÓN, 2015
Fuente: INEI
30
De la figura anterior (ver Figura N°4), se puede determinar que la población en adultos
ha ido en aumento, esto es favorable ya que muchos tienen alta capacidad adquisitiva,
lo cual nos favorece debido a que muchos están por adquirir algunas viviendas
accediendo a los créditos impulsados por el Gobierno.
3.1.2. Economía
De acuerdo al informe del FMI publicado el 12 de abril el crecimiento económico a nivel
mundial continúa, pero a un ritmo no esperado, exponiendo a los riesgos económicos
los diversos mercados mundiales y nuestro país no está exento de ello. Este año hubo
un leve crecimiento de 3.1% a 3.2% sin embargo ellos no son muy optimistas frente a
este escenario, pero este porcentaje esto es totalmente desalentador para la economía
que tenemos hasta ahora. El bajo nivel de inversión, los elevados niveles de
desempleo, el deterioro de los balances y, más recientemente, la demanda moderada
de los mercados emergentes frena el crecimiento en algunos países de la zona del
euro. En Japón, tanto el crecimiento como la inflación son más débiles de lo esperado,
como consecuencia sobre todo de un descenso pronunciado del consumo privado.
En las economías avanzadas, la actual orientación acomodaticia de la política
monetaria sigue siendo adecuada. Esto debe continuar donde las brechas de producto
sean negativas y la inflación, demasiado baja. Pero la política monetaria debe ir
acompañada de otras políticas para respaldar la demanda, y no puede abordar los
cuellos de botella estructurales que frenan el crecimiento. Algunas 3 políticas
monetarias poco convencionales están ayudando a apuntalar la demanda, aunque las
tasas de interés muy bajas —en algunos casos, negativas— también pueden tener
efectos directos en la rentabilidad de los bancos. En las economías emergentes, la
política monetaria debe lidiar con el efecto del debilitamiento de las monedas sobre la
inflación y en los balances del sector privado. En los casos en que sea viable, es
importante utilizar la flexibilidad cambiaria para amortiguar el impacto de los shocks de
los términos de intercambio.
31
Tabla 6
Proyecciones del PBI
Fuente: F.M.I. Base de datos del informe Word Economic Outlook (W.E.O.)
32
En el último cuarto de siglo la transformación de la economía peruana ha sido notable.
El Perú figura como un buen ejemplo de cómo ejercer un programa de estabilización
junto con un plan integral de reforma estructural para mejorar de manera significativa
los niveles de vida de la población.
33
profundamente: de estar atrasados en los pagos al FMI (y ser inhabilitado para
recibir préstamos), el país aprobó en lograr acceso a los préstamos del FMI, a
cancelar todo su crédito del FMI pendiente de reembolso, y después a
contribuir a las reservas del FMI en calidad de acreedor.
3.1.3. Medioambiental
Actualmente se vive una crisis ambiental debido a la alta contaminación que existe en
las diferentes ciudades del mundo, algunas con más alto índice de contaminación que
otras. En diferentes ciudades se comienza a notar cada vez más el efecto invernadero
y el calentamiento global afectando directamente a las estaciones naturales. Por ello
es necesario que la población y la industria implementen con agresividad procesos que
disminuyan los niveles de contaminación.
El dióxido de titanio ha aportado en estos casi cincuenta años que se encontró ciertos
comportamientos foto catalítico, los cuales fueron descubiertos por los profesores
Fujishima y Honda, en el año 1969, desde ese momento este químico ha sido aplicado
en diversos productos aprovechando sus características, el mismo que se ha ido
extendiendo por Europa, siendo aplicado en diversos productos que han ayudado a
degradar componentes contaminantes en el ambiente.
6
http://blog-dialogoafondo.org/?p=5958
34
Tabla 7
Importación de Ladrillos (2009 - 2016)
U$ FOB
AÑO ZONAS FRANCAS DEL BOLIVIA BRAZIL COLOMBIA GERMANY CHINA TOTAL, GENERAL
PERU
2016 $2,825,747.650 $57,028.300 $2,882,775.950
2015 $9,051,896.320 $97,815.100 $986.460 $9,150,697.880
2014 $9,735,037.670 $802,717.800 $10,537,755.470
2013 $10,381,518.310 $600,093.230 $94,844.000 $11,076,455.540
2012 $4,140,661.090 $444,229.440 $18,000.000 $4,602,890.530
2011 $136,819.140 $136,819.140
2010 $1,493.000 $17,630.170 $19,123.170
2009 $825.000 $12,104.900 $10,679.120 $23,609.020
Total $36,134,861.040 $2,141,021.010 $94,844.000 $47,735.070 $10,679.120 $986.460 $38,430,126.700
Nota: Se puede determinar que la mayor parte de las importaciones se concentran en las Zonas Francas, de las que se obtiene beneficios arancelarios, luego podemos aprecia el segundo país de
importación es Bolivia, esto se debe a que existe una mayor cantidad de producción de ladrillos y su industria ladrillera está más desarrollada.
Fuente: Sunat-Aduanas
35
Tabla 8
Exportación de Ladrillos (2009 - 2016)
U$ FOB
AÑO ZONAS FRANCAS DEL PERU CHILE Total, general
2014 $794.76 $2,420.80 $3,215.56
2013 $5,856.08 $1,081.88 $6,937.96
2012 $13,266.26 $13,266.26
2011 $202,158.56 $1,094.09 $203,252.65
2009 $333.65 $5.00 $338.65
Total, general $222,409.31 $4,601.77 $227,011.08
Nota: En el cuadro se aprecia que la tendencia a manejar las Zonas Francas genera mayor beneficio, sobre todo en las
36
Reglamento de Seguridad y Salud en el Trabajo Decreto Supremo Nº 009-2005-TR
El artículo 7 de la constitución política del Perú, reconoce el derecho a la salud de
todos los trabajadores cualquiera sea su ámbito incluido laboral, este reglamento
establece que la seguridad y salud en el trabajo es una condición básica para la
protección social y desarrollo de las relaciones del trabajo decente y amparado por
la ley.
a. Materia Prima
Arcilla. - Es un agregado del mineral de tierra que se obtiene de una parte del
sector minero aledaños a la ciudad de Lima, este material contiene silicato del
aluminio hidratado, es de forma plástica cuando ya se encuentra pulverizada
y saturada, se vuelve dura y su aspecto es vidrioso cuando se hornea a
temperatura de 1 000 °C.
Esquisto Arcilloso. - Este tipo de arcilla es estratificada en finas capas,
consolidada y sedimentadas muy parecido a la estratificación.
Arcilla Superficial. - Este tipo de arcilla es de tipo estratificada pero no es
consolidada ni se presenta en la superficie.
b. Manufactura
Artesanal. - Es el ladrillo que se fabrica con procesos manuales, es amasado
y moldeado o con maquinaria elemental con baja presión la arcilla debe ser
pastosa, en el procedimiento se exige el uso de arena y agua el cual evita que
7
NTP 331.017(revisada al 2015).
37
se pueda adherir a los moldes de manera que el acabado se asemeja a un
ladrillo; producido de manera artesanal puede ser variado uno por uno.
Pongamos un ejemplo. - Un ladrillo que no tiene huecos pero que cumple con
los requisitos para “Tipo III - macizo - 24 x 14 x 10”; y si se usa de canto “Tipo
III - macizo - 24 x 10 x 14”.
c. Ladrillo
Se fabrica con la arcilla moldeada, extruida y prensada, tiene la forma de un
prisma rectangular y quemada y cocida en un horno.
d. Dimensiones y Áreas.
Dimensiones Especificadas. - Son las dimensiones con las cuales se debe
conformar el ladrillo de acuerdo a lo designado.
8
NTP 331.017(revisada al 2015).
38
Dimensiones. - Son las dimensiones reales que debe tener el ladrillo.
Largo. - Es la mayor longitud de la superficie de sentarse el ladrillo.
Ancho. - Es la menor longitud de la superficie de sentarse el ladrillo.
Alto. - Es la longitud perpendicular a la superficie al momento de sentarse el
ladrillo.
e. Clasificación.
El ladrillo tendrá que ser clasificado en cinco tipos de acuerdo a las mismas
propiedades.
TIPO II.-Se manifiesta por durabilidad y resistencia muy bajas, es idóneo para
construcciones de albañilería de servicios de condiciones moderadas.
9
NTP 331.017(revisada al 2015).
39
• Los ladrillos deben evitar contener materias extrañas tanto en la superficie
como dentro de él, como por ejemplo nódulos de calcárea, guijarros y
conchuelas.
• Los ladrillos deberán estar bien cocidos, color uniforme y no debe presentar
vitrificaciones, cuando es golpeado con el martillo o comba debe producir un
sonido metálico.
• Los ladrillos no deben tener resquebraduras, grietas, hendiduras, fracturas
y otros defectos analógicos que puedan degradar la durabilidad y
resistencia.
• Los ladrillos no deben tener porosidad en exceso, ni manchas o vetas
blanquecinas del fundamento salitroso u otro tipo.
Requisitos
Tabla 9
Norma Técnica Nacional ITINTEC 331.018
Densidad
Variación / Dimensión (1) Resistencia a
Alabeo (2) max mn (mínimo en
max en % la comprensión
g/cm)
Tipo
NORMA TÉCNICA NACIONAL ITINTEC 331.018
Hasta más de
Hasta 10 cm Hasta 15 cm
15 cm
I alternativamente 8 6 4 10 Sin límite 1,50
60 Sin límite
II alternativamente 7 6 4 8 Sin límite 1,60
70 1,55
III 5 4 3 6 95 1,60
IV 4 3 2 4 4 1,65
V 3 2 1 2 2 1,70
Fuente: ITINTEC 331.018
40
Requisitos complementarios. - Se deben establecer la Absorción y coeficiente de
saturación. El ensayo para la absorción máxima solo se exige cuando el ladrillo es
adherido al contacto con la intensidad de la lluvia, terreno o agua. El ensayo de
coeficiente de saturación se puede exigir solo con la condición en intemperie severa
Durabilidad. (Ver tabla N°11).
Tabla 10
Absorción y Coeficiente de Saturación
ABSORCIÓN COEFICIENTE DE SATURACIÓN
TIPO
(Máx. en %) (Máximo)
I Sin limite Sin limite
II Sin limite Sin limite
III 25 0,90
IV 22 0,88
V 22 0,88
Fuente: ITINTEC 331.018
Tabla 11
Condición de intemperismo
CONDICIÓN DE INTEMPERISMO
CONDICIONES DE USO BAJO MODERADO SEVERO
Para superficies que no se encuentran en contacto
directo con terreno, agua y lluvia. Cualquier Tipos II, III, IV y V Tipos IV y V
Tipo
Para superficies que se encuentran en contacto
directo con terreno, lluvia o agua. Tipos III, Tipos IV y V Ningún Tipo
IV y V
Fuente: ITINTEC 331.018
Antecedentes
41
Según ITINTEC existe solo un ladrillo estándar en algunos países como los que
tenemos a continuación:
42
resistencia en un 15 % por aumento de espesor. En total las imperfecciones
del ladrillo incurren en la resistencia de la construcción a mayores
imperfecciones, menor es la resistencia en la albañilería.
• Resistencia a la compresión.
La propiedad de mayor importancia en general define no solo su resistencia
y su gran calidad sino el posible deterioro que pueda sufrir en el futuro, los
componentes de su fabricación perfeccionan la geometría del ladrillo y la
calidad del mortero y la mano de obra al momento de sentarse. Los
componentes de las normas del ladrillo cumplen con el requisito esperado
por los técnicos especialistas, se estima que la resistencia representada por
una prueba de rotura por un prisma normal de 25% a 50% y los valores más
bajos se estiman en un 25% que son las condiciones de construcción, los
más altos son de 50%, sin embargo, se debe tener en cuenta que la falla de
la comprensión puede haber una comprensión axial y tracción lateral que
causa el escurrimiento del mortero juntas. Para tener una coherencia del
caso la clasificación de la norma lo relaciona para cada Tipo de ladrillo entre
otros las propiedades exigibles de tal modo que se asegura la comprensión
y perfección de la geometría y otras normas que exigen las construcciones
con eficiencia y economía.
• Densidad.
A mayor densidad mejores propiedades de resistencia y perfección
geométrica, se ha podido comprobar que por un criterio simple que permite
efectuar los ensayos para que se puedan evaluar la calidad del ladrillo.
• Módulo de ruptura.
La propiedad de las características de la construcción en la albañilería se
somete a una fuerte carga de comprensión si hay rajaduras verticales, luego
si la rajadura es letal al momento de fluir con el mortero de la tracción lateral
y se escapa por los mismos, por consecuencia aumenta la resistencia del
ladrillo en su comprensión para efectos de pruebas.
43
resistencia a través de la tracción del ladrillo que aumenta a la comprensión
de la construcción de la albañilería, ante todo es recomendable la medición
del módulo de la ruptura al tratarse de ladrillos porque permite una mejor
selección del ladrillo a emplearse.
Tabla 12
Módulo de Ruptura (N/cm2)
TIPO MODULO DE RUPTURA(N/cm2)
I 6
II 7
III 8
IV 9
V 10
• Absorción máxima.
Para la absorción del ladrillo la máxima que puede ser considera por su
medida de impenetrarían, los valores que indica la norma con las
condiciones de empleo en que se va a utilizar, el ladrillo que se encuentra
en contacto constante con el agua o sin la debida protección.
• Coeficiente de saturación.
Se considera el coeficiente de saturación como una medida de durabilidad
del ladrillo cuando este se ubica en la superficie, con relación que hay entre
la absorción es cuando este se sumerge en el agua por un aproximado de
5 horas, para que pueda ser el mayor coeficiente de saturación y por
consecuencia será mayor la absorción es inferior a la resistencia de la
intemperie. Un ladrillo con un coeficiente de saturación menor a 0,8 que
absorbe poco puede ser utilizado en cualquier clima, o superficie al aire libre,
y un ladrillo con un coeficiente de saturación igual a 1 es muy absorbente
solo puede ser utilizado en la superficie con el recubrimiento adecuado.
44
• Índice de degradación.
La exposición en la intemperie de los ladrillos tiene que ver con el índice de
degradación, que equivale a un producto de cifras de promedio anual en
días de congelamiento.
• Succión.
La succión excesiva demuestra que en los ladrillos no se logra, cuando se
usa métodos ordinarios en la construcción de la albañilería, que se unen
utilizando el mortero y ladrillo la absorción rápida del agua que succiona el
ladrillo, se considera que para succiones mayores de 20 gramos por minuto
en un área de 190 cm2 como requisito indispensable que los ladrillos se
saturen antes del uso.
En análisis que se realizó se obtuvieron los siguientes valores según tipo de ladrillo
(ver Tabla N° 14).
Tabla 13
Módulo de Succión (N/cm2)
TIPO MODELO DE SUCCION (N/cm2)
I 61
II 66
III 53
IV No se obtuvo valores
V 38
45
Cuando se obtiene los valores de succión un promedio sustancial mayor a lo que
se indica, podemos concluir que indispensable el ladrillo que sea totalmente de
arcilla que se sature de agua inmediatamente antes de asentarse, es forma correcta
de efectuar esta operación que depende del mortero que se utilizará, aunque no
está normada el ladrillo ya tiene una investigación de excedente limitado la prueba
de succión para algunos ladrillos de arcilla que no requieren de tratamiento de agua.
• Eflorescencia
La Norma contiene la eflorescencia que es una mediad de afloro y
cristalizado de sales solubles contenidas en un ladrillo húmedo, se objeta la
eflorescencia en su efecto de la apariencia de la albañilería, este análisis del
caso en que se muestra sometida al ensayo sea calificada como la
eflorescencia, esta propiedad se encuentra dentro de la Norma como
requisito es recomendable realizarlo en acabados de ladrillos cuando se
encuentra sometida a la humedad constante.
Tabla 14
Equivalencias de unidades si con unidades tradicionales
Unidades SI Otras Unidades del SI Unidades Tradicionales
Pa (pascal) * 1 Pa = 1 N/m2 0,10 kgf/m2
N (newton) * 1 N = 1 kg m/s2 0,10 kgf
100 Pa 1 N/dm2 0,10 kgf/dm2
10 000 Pa 1 N/cm2 0,10 kgf/cm2
1 000 000 Pa 1 daN/cm2 = 10 N/cm2 1 kgf/cm2
1 MPa 1 000 000 Pa
1 MPa 100 N/cm2 10 kgf/cm2
0,1 MPa 10 N/cm2 1 kgf/cm2
46
3.2. Análisis del Micro entorno
3.2.1. Competidores actuales: nivel de competitividad
Es de conocimiento que la industria ladrillera en la capital ha mostrado un
crecimiento significativo en los últimos años, debido al boom de la construcción.
Actualmente solo en Lima existen unas 25 productoras que generan ingresos
anuales por unos S/. 500 millones. Este monto no abarca a todo el sector, ya que
se debe diferenciar entre la producción, el traslado, y la reventa de ladrillos como
mercadería en ferretería", Tomando en cuenta la cadena de distribución y
transporte, Capeco estimó que el flujo comercial ladrillero incrementaría a S/.700
millones. El crecimiento en la construcción generó que en los últimos años se
triplique el número de ladrilleras en Lima, pasando de ocho en el 2006 a 25
actualmente. En ese sentido, la competencia de ladrilleras informales que afectan
al sector elaborando productos de baja calidad que ejercen una guerra de precios.
Así mismo las empresas que participan en el sector no manejan estrategias de
publicidad y promociones agresivas a pesar de la poca diferenciación del producto,
no se da una presión y llega a la unión de las empresas para consensuar los
precios10.
600
490
500
411
400
334 323
300
216
200 170
122 115
100
25 18 27
3
0
10
www.redladrilleras.com
47
Según el figura anterior (ver Figura N° 6) a nivel nacional se sabe según estudios
de Red de Ladrilleras existen aproximadamente: 2254 productoras de Ladrillos
entre formales e informales.
Lark. - Inmobiliaria e Inversiones San Fernando que fabrica los ladrillos Lark inició
sus operaciones comerciales en 1996, y tras 19 años de trabajo ininterrumpido en
el mercado de ladrillos se ha posicionado como una de las empresas más
importantes en la oferta y colocación de este tipo de materiales en el sector
construcción nacional. Con una de las plantas de producción más modernas de
Sudamérica, ubicada en Puente Piedra, la empresa cuenta con una capacidad
productiva de 2,000 ton diarias para el suministro de ladrillos en proyectos de
diversa índole, como vivienda, inmobiliaria, infraestructura, entre otros. Lark ha
participado en los grandes proyectos a través de importantes contratistas, pero
también ofrecen directamente a los usuarios finales a través de distribuidoras y
ferreteras. El portafolio de ladrillos Lark lo componen 12 productos estrellas con su
respectiva especificación técnica y funcionalidad detallada en la estructura de
vivienda. Por ejemplo, encontramos ladrillos para muro, para tabique interior, para
techo, entre otros. Alberto Chara, gerente general de LARK indica que King Kong
48
es un ladrillo estructural para hacer muros portantes, que goza de gran demanda
en el mercado nacional. Para el gerente general de Lark, la ventaja comparativa de
la empresa está en el soporte tecnológico, profesional y financiero adquiridos a lo
largo de los años, por lo que la empresa siempre apunta a la investigación y
desarrollo de productos de vanguardia y sobre todo a satisfacer los requerimientos
de los sectores más emergentes del país. La capacidad productiva de la empresa
es una de las mejores de la región, gracias a que ha sabido reemplazar en el
momento oportuno las máquinas manuales por equipos con sistemas
automatizados que operan las 24 horas del día, sin un costo mayor y a base de
energía eléctrica. En proyectos a través de contratistas o constructoras, o mediante
distribuidores principales, Lark ha participado en proyectos de infraestructura
educativa y de salud, tales como el Hospital Regional de Moyobamba; el Hospital
Regional de Tarapoto; y en obras de otra índole como el Centro Penitenciario de
Juanjuí, entre los que podemos destacar. En los últimos años la marca se ha
posicionado en el desarrollo de proyectos de edificación de viviendas en sectores
A y B, desarrollados por el sector privado.
49
22 tipos de ladrillos con distintas especificaciones técnicas y funciones, como King
Kong, Pandereta, Caravista, Bovedilla, Estructural, entre otros. De igual manera, la
empresa oferta productos acabados que no necesitan tarrajeo, y que pueden
aplicarse en la construcción de techos y paredes, tales como tejas o productos
pasteleros, así como ladrillos con especificaciones técnicas acordes con las obras
que desarrolla el Estado, como colegios, hospitales y penales, como, por ejemplo,
el Ladrillo King Kong 30%.
50
Principales Empresas – Constructoras:
• G. y M. S.A. www.gym.com.pe
• Odebrecht Perú Ingeniería y Construcción S.A.C. www.odebrecht.com.pe
• San Martín Contratistas Generales S.A.www.sanmartinperu.pe
• Mota-Engil Perú S.A. www.mota-engil.pe
• JJC Contratistas Generales S.A.www.jjc.com.pe
• Overseas Bechtel Inc. Corp. Suc. del Perú www.bechtel.com
• COSAPI S.A. www.cosapi.com.pe
• Construcción y Administración S.A. www.casacontratistas.com
• Constructora OAS Ltda. Sucursal del Perú www.oas.com
• Techint S.A.C. http://ingenieria.techint.com/
11
Fuente: Perú, The Top 10,000 Companies 2015.
51
ya que resulta no ser tan abundante. Así mismo nuestro ladrillo contará con un
insumo que comúnmente no se utiliza para la fabricación de ladrillo como lo es el
cemento Portland, donde los proveedores para este insumo resultan ser abundante
tanto de proveedores nacionales como internacionales, siendo los principales
proveedores internacionales los siguientes12:
China Metal Trading: Proveedor de Cemento portland en 100 oeste de TUN A TUN
100W. Col. El Coyol, Alajuela, Alajuela C.P. 5858. Costa Rica.
12
www.quiminet.com/productos
13
www.quiminet.com/productos
52
CHEMIK: DIÓXIDO DE TITANIO DUPONT en Nueva Jersey 4010 - A Col. Fracc.
Abraham Lincoln, Monterrey, Nuevo León C.P. 64310. México.
53
promueven que las empresas tengan que ir innovando constantemente, así
brindar productos, acorde las preferencias de los compradores. 14
Hemos encontrado algunas ventajas que podría darnos el uso del adobe, entre ellas
tenemos el precio, se le asocia a construcciones en países subdesarrollados,
trabajar con este nos permite diseñar formas suaves y redondeadas, nos permite
un bajo consumo energético por sus cualidades aislantes, es fácil de modificar al
realizar algunas reformas en muros, es muy versátil para la instalación de tuberías
y redes eléctricas y no deja entrar los ruidos externos. Como desventajas podemos
mencionar que no es conveniente ni adecuado para las construcciones verticales,
tampoco para zonas húmedas o con movimientos sísmicos frecuentes, por el
espesor que necesitan los muros no es adecuado para ser usado en zonas de alta
densidad de construcción.15
14
http://coyunturaeconomica.com/marketing/cinco-fuerzas-competitivas-de-michael-porter
15
http://www.bindack.com/2012/06/ventajas-y-desventajas-de-la.html
54
adobe no resistiera, ¿cuánto ahorraríamos si todo estaría hecho del material
correcto? Solamente en el año 2013, según el INEI, en el Perú se registraron 217
sismos. En el terremoto del 15 de agosto del 2007 que ocurrió en Pisco se
derrumbaron aproximadamente 76,000 viviendas, la mayoría no estaban
construidas a base de ladrillos.16
16
www.igp.gob.pe/hernando.tavera/documentos/publicacion/.../tavera_pisco_2007.pdf
17
http://larepublica.pe/05-03-2014/crece-deficit-de-viviendas-por-trabas-burocraticas-y-falta-de-
servicios-publicos
55
Comparando con la información del párrafo anterior podemos ver que dos años
atrás, desde el 2011, ya veníamos con una oferta que no podía cubrir la demanda
de las viviendas. El crecimiento, en el año 2013 del 18,4%, del sector construcción
no fue suficiente.
Como para tener una idea del crecimiento del uso del ladrillo, la compañía
Cerámicos Peruanos, que son los productores del ladrillo “Pirámide”, líder con el
30% del mercado nacional, solo en el año 2015 facturó 140 millones de soles. En
una entrevista al señor Raúl Torpoco, presidente del directorio de cerámicos
peruanos, señaló que tienen planeado una descentralización de sus plantas de
producción. Solamente su planta principal ubicada en Carabayllo produce 2,000
toneladas diarias de ladrillos que son distribuidas solo en Lima. 18
Es por ese crecimiento que quieren instalarse en el norte centro y sur para poder
cubrir la demanda generada por el sector de la autoconstrucción, están calculando
una capacidad de producción de 6,000 toneladas diarias de ladrillos en sus nuevas
plantas, esto nos indica la magnitud de crecimiento de la construcción que
consecuentemente usarán ladrillos.
Podemos mencionar también, como ejemplo del crecimiento del uso del ladrillo, a
la ladrillera “Lark” que, según el gerente comercial de la firma, Alberto Chara, están
evaluando apertura una nueva planta en el sur del país para atender principalmente
la demanda de las zonas de puno, Arequipa, Ica y Moquegua, manifiesta también
que la población en esas zonas ha crecido más rápido que los fabricantes. Todo
esto debido a que el 60% de los proyectos mineros del país están en esa zona.
También esto nos demuestra, al igual que los planes de la ladrillera pirámide, que
la demanda y el posterior uso del ladrillo está creciendo. Un artículo del diario
“Gestión” señala que el metro cuadrado de departamentos seguirá bajando en el
2016. En los distritos de San Borja, Surco, Miraflores, La Molina y San Isidro el
precio del metro cuadrado cayó a 1,843 dólares en el cuarto trimestre del año
pasado. En el artículo la consultora “Macroconsult” estima que el metro cuadrado
de los departamentos seguirá bajando con menor ritmo que antes ya que se espera
una depreciación en el tipo de cambio.19
18
file:///C:/Users/Marco/Desktop/LADRILLOS/LADRILLOS%20PIR%C3%81MIDE%20(CEPERSA)%20LIDERA%20EL%20
MERCADO%20NACIONAL%20DE%20LADRILLOS%20%20perunews%20portal.htm
19file:///C:/Users/Marco/Desktop/LADRILLOS/ENTRE%20LA%20FORMALIDAD%20Y%20LA%20AUTOC
ONSTRUCCI%C3%93N%20LA%20CRECIENTE%20DEMANDA%20DE%20LADRILLOS%20EN%20EL%
20SECTOR%20-
%20Revista%20Per%C3%BA%20Construye%20Revista%20Per%C3%BA%20Construye.htm
56
De acuerdo a datos del Banco Central de Reserva el precio del metro cuadrado en
los mencionados distritos, luego de alcanzar su máximo en el segundo trimestre del
año 2014, ha caído sostenidamente hasta alcanzar 1,843 dólares en el último
trimestre del año pasado (ver la Figura N° 8).
Fuente: INEI
57
Según el gráfico anterior (ver Figura N° 9), el sector construcción era el segundo
mayor aportante al total de la producción nacional.
Según el instituto de economía y desarrollo empresarial de la cámara de comercio
de lima, el dinamismo de los sectores construcción, comercio y minería serían los
principales motores del crecimiento de la economía peruana para el año 2016.
Específicamente la expansión del sector de la construcción llegaría a 2,5% debido
a la ejecución de la cartera de proyectos en infraestructura que el BCR ha
cuantificado en 4,000 millones de dólares para del periodo 2015-2017.
Lizbeth Walqui Pantigoso de INTELIGO SAB señaló que durante el primer semestre
del 2016 el crecimiento del sector construcción sufriría una contracción debido a
algunos factores como la incertidumbre y los menores niveles de confianza que
afronta el país por el cambio de gobierno, también por el retraso en el avance de
las obras por el fenómeno del niño en la zona norte del país principalmente, los
desacuerdos que existen entre los gobiernos regionales para el avance de
proyectos y por el retraso en los procesos de licitaciones de proyectos por parte de
Proinversión, todo esto sería una continuación del escenario del año 2015. Pero
para la segunda mitad del año se espera un escenario más positivo ya que se
recuperará la confianza de los inversionistas lo que hará que los proyectos de
infraestructura avancen a un ritmo mayor.20
Si bien es cierto, no existe en el Perú alguna fábrica que esté produciendo un ladrillo
con dióxido de titanio, nosotros consideramos que la amenaza de productos
sustitutos es también baja a pesar de que el uso de concreto premezclado y acero
les esta quitado casi un 6% del mercado actual, según información de CAPECO.
20
http://peru21.pe/economia/estiman-recuperacion-sector-construccion-segundo-bimestre-2016-
2242736
58
al sector de la industria inmobiliaria que actualmente por su fuerte capacidad de
inversión es catalogada como competidor potencial.21
21
http://coyunturaeconomica.com/marketing/cinco-fuerzas-competitivas-de-michael-porter
22
www.redladrilleras.net/documentos.../Diagnostico%20nacional%20de%20ladrilleras.p
59
empresa que innovará con un componente en la fabricación del ladrillo podremos
enfocarnos en un nicho de mercado como el de las empresas constructoras.
Además de usar fuentes de diferenciación múltiples: hay una alta coordinación entre
I&D, de marketing e incentivos para la generación de valor y creatividad.
Para este proyecto el fabricar ladrillos con este valor agregado que le da el
compuesto Dióxido de Titanio, este nos facilitará levantar barreras de entrada
básicamente por su carácter único y diferenciador con respecto a los demás
ladrillos.
En un artículo del diario español “El país” señala que se necesita una inversión entre
330 y 385 millones de euros hasta el 2050, quiere decir 10 millones de euros al año
para poder cumplir con los compromisos para la lucha del cambio climático. Ellos
con los miembros de la Unión Europea planean repartir sus esfuerzos para poder
60
reducir sus emisiones entre un 80% y 95% para el 2050, para esto entre otras cosas
planean tener todos sus autos eléctricos y el 90% de la electricidad será renovable
para el 2050. Todas estas cifras y tiempos podrían reducirse si sólo se usara
materiales para construcción con dióxido de titanio.23
Patna (India)
Gwalior (India)
Raipur (India)
Karachi (Pakistán)
Peshawar
(Pakistán)
Awalpindi
(Pakistán)
Ahmedabad (India)
Lucknow (India) 90 95 100 105 110 115 120 125 130 135 140 145 150 155 160
* Concentración anual media de partículas menores a 2,5 micrómetros (en microgramos
por metro cúbico de aire)
Figura 10. Las diez ciudades del mundo con mayor contaminación ambiental
Una investigación de la OMS, realizada en el año 2014, revela que más de la mitad
de toda la población mundial vive en zonas donde la polución supera en 2,5 veces
lo recomendado para el organismo, lo que es peor es que esta situación va en
aumento especialmente en los países en desarrollo y que solamente el 12% de la
población mundial respira aire limpio. Esta investigación señala también que Lima,
nuestra capital, es la ciudad más contaminada de Latinoamérica, lo opuesto sucede
en Brasil en la ciudad de Salvador de Bahía que es la ciudad con el aire menos
contaminado.
23
http://www2.deloitte.com/es/es/pages/strategy/articles/la-descarbonizacion-del-modelo-
energetico-nota-de-prensa.html
61
cerebrales e infartos. Todo esto pone a la población en riesgo de sufrir, a largo
plazo, estas enfermedades.24
En la siguiente figura (ver Figura N° 11), podemos apreciar que nuestra capital,
Lima, es la ciudad más contaminada del Perú y es también la ciudad donde la oferta
de construcción de viviendas todavía no puede controlar la demanda.
Fuente: OMS
Ahora mencionemos (ver Figuras N°3.10) a La Oroya que en el año 2011 fue
catalogada como la segunda ciudad más contaminada del mundo, al día de hoy es
la quinta, esto lo publicó el instituto “Blacksmith” al realizar un estudio de las
ciudades menos recomendables para vivir en el mundo. Esta prestigiosa ONG
ambientalista de la ciudad de New York se basó en la estimación de presencia de
metales pesados como el mercurio, Arsenio, pesticidas y radionúclidos encontrados
en el agua el aire y en el suelo.25
24
http://elcomercio.pe/ciencias/planeta/lima-tiene-peores-niveles-contaminacion-latinoamerica-
noticia-1727740
25
http://elcomercio.pe/peru/lima/oroya-quinta-ciudad-mas-contaminada-planeta-noticia-1624283
62
Promedio de Plomo en sangre
Límite permisible
50
40
30
20
10
0
la Oroya Nueva Santa Rosa de Sacco La Oroya Antigua
Fuente: Blacksmith
26
http://coyunturaeconomica.com/marketing/cinco-fuerzas-competitivas-de-michael-porter
63
CAPÍTULO IV:
PLAN ESTRATÉGICO
4.1.2. Misión
Nuestra razón de ser es ofrecer a nuestros clientes ladrillos únicos en calidad y
composición que garantizan la purificación del aire y la preservación del medio
ambiente.
64
Tabla 15
Oportunidades LADRITECH S.A.C.
OPORTUNIDADES
Fomento de proyectos urbanísticos por parte del Fondo Mi vivienda a través de Entidades
O3
Técnicas.
La Norma Técnica de Edificación E.030, que se refiere a las exigencias de buenas prácticas
de edificación, no establece un determinado o un rígido esquema de construcción, por el
O6
contrario, favorecen a encontrar nuevas tecnologías de construcción que eleven mayor
resistencia frente a los sismos.
Habilitaciones Urbanas en distritos, principalmente en los conos, con más de 1.19 millones
O9
de m2 para las futuras construcciones de proyectos residenciales.
Frente al cuidado del medio ambiente y las regulaciones del estado, desaceleran el
O10 crecimiento de nuestros actuales competidores ya que tienen que invertir nuevamente en
la adaptación de nuevas tecnologías a las ya acostumbradas.
Existe una gran gama de proveedores de materia a prima a bajos costos, con poder de
O11
negociación ya que no se observa una integración en los precios.
Amenazas
65
Tabla 16
Amenazas LADRITECH S.A.C.
AMENAZAS
A1 Existencia de una elevada informalidad en este sector.
A2 Alto uso del concreto en las construcciones.
A3 La escasez de los terrenos matrices frena el crecimiento de las edificaciones.
Las paralizaciones de las obras grandes y pequeñas por parte de los delincuentes que se hacen
A4
llamar sindicalistas y conflictos sociales que paralizan el proyecto.
Elevado poder de negociación de cliente potenciales ya que no podemos entrar con fuerza y
A6
ofertar el precio en sí del producto, aceptando sus condiciones de negociación.
Tabla 17
Fortalezas LADRITECH S.A.C.
FORTALEZAS
Producto innovador teniendo como una de las principales ventajas comparativas la purificación
F1
del aire gracias al agente foto catalítica.
66
Debilidades
Tabla 18
Debilidades LADRITECH S.A.C.
DEBILIDADES
Los Ladrillos ecológicos son aún desconocidos en el mercado de los ladrillos por lo que los
D1
competidores están posicionados en el mercado.
Se cuenta con los residuos de agua que se genera por fraguado del ladrillo, siendo responsable
D4 de una posible contaminación, ocasionado controversia con relación al producto ecológico que
estamos vendiendo.
Reducido espacio para el secado mediante el aire libre, así como también para el almacén de
ladrillo de producto terminado, en cuanto no se registre venta alguna, ya que no se contará con
D6
el espacio requerido real según su producción; y se recurriría de un alquiler de almacén,
aumentando los costos para la empresa.
67
generan. Un elemento FODA que produce estrategias valiosas es importante. Un
elemento FODA que no genera estrategias no es importante.
Estrategias Intensivas:
• Penetración de Mercados: que significa implementar acciones de
incrementar participación de mercado a partir del uso de herramientas de
marketing Mix; es decir estrategias de producto, precio, promoción y
distribución.
• Desarrollo de Mercados: que significa la incursión de comercializar los
mismos productos que ya se trabajan en otros nuevos mercados con
ubicación geográfica nueva.
• Desarrollo de Productos: que significa mejorar los productos existentes o
crear otros productos nuevos para atender los mismos mercados atendidos
en el momento.
• Estrategias de Integración: Significa la inversión de capital para ser
propietarios de cadenas de distribución (estrategia de integración hacia
adelante para incrementar la participación del mercado de manera
sustancial).
• Estrategias de Diversificación: que significa incursionar en otros tipos de
rubros con mejores potencialidades que los mercados existentes atendidos.
• Estrategias de Riesgo Compartido: que significa invertir en conjunto con
otras organizaciones, compartiendo de esta manera el riesgo de incursionar
en negocios en los que los resultados son inciertos o requieren de mucha
inversión.
68
Su construcción implica la proposición de acciones estratégicas tendientes a
responder como usar las fortalezas para aprovechar las oportunidades (ver Tabla
N° 20).
Tabla 19
Estrategias FO LADRITECH S.A.C.
ESTRATEGIAS - FO GRAN ESTRATEGIA
Tabla 20
Estrategias FA LADRITECH S.A.C.
ESTRATEGIAS - FA GRAN ESTRATEGIA
69
Estrategias DO (Debilidades y Oportunidades)
Tabla 21
Estrategias DO LADRITECH S.A.C.
ESTRATEGIAS - DO GRAN ESTRATEGIA
PENETRACION DE
DO1 Posicionarnos en el mercado con un solos tipo de ladrillo (D2,
O10). MERCADO
Tabla 22
Estrategias DA LADRITECH S.A.C.
ESTRATEGIAS - DA GRAN ESTRATEGIA
70
4.3. Objetivos y Metas
4.3.1. Objetivos específicos
• Ofrecer a la población de Lima un material con una alternativa distinta que
favorece al cuidado del medio ambiente, a un buen precio, calidad y
puntualidad en sus entregas.
• Hacer frente a un mercado en su mayoría informal, que por su bajo precio
de millar de ladrillo pueda tener preferencia de compra.
• Dotar a la planta de una tecnología moderna, teniendo en cuenta una mejora
del poder adquisitivo; gracias al crecimiento económico que hoy cuenta el
Perú especialmente en Lima, que se ve favorecida en el sector de la
construcción.
4.3.2. Metas
Metas a Corto Plazo:
En un plazo de un año, dar a conocer LADRITECH como la empresa líder en la
fabricación de ladrillos que favorecen al cuidado del medio ambiente; de esta
manera poder dar el primer escalón para posicionarnos en nuestro mercado meta.
71
CAPÍTULO V:
ESTUDIO DE MERCADO
27
Estudio de Arellano Marketing “Informe final del estudio inmobiliario Lima Callao 2015”
72
Tamaño de la Muestra.
El tamaño de la muestra es una característica importante de cualquier estudio
empírico en el que el objetivo es hacer inferencias sobre una población a partir de
una muestra. En la práctica, el tamaño de la muestra utilizado en un estudio se
determina en función del gasto de recopilación de datos y la necesidad de tener
suficiente poder estadístico.
Donde
n = Tamaño de la muestra
N = (Tamaño de la población especifica)
z2 = 95,5%, (el valor de confianza z es 22)
e = 5% (de margen de error)
p = 90% (ocurrencia favorable del fenómeno).
q = 10% (ocurrencia desfavorable del fenómeno).
73
un Tamaño de Muestra (n) de 360 encuestas, que serán ejecutadas según distrito
(ver Tabla N° 24).
Tabla 23
Distribución de Encuestas según Distritos y Tamaño de la Muestra
ZONA CENTRO ENCUESTAS
Los Olivos 152
Surco 179
La Perla 30
TOTAL 360
74
5. ¿Sabía usted que existen materiales de construcción que purifican el aire
liberándolo de los compuestos contaminantes del medio ambiente y
algunos microorganismos?
Si ( ) No ( )
6. ¿Si habláramos del ladrillo, cuanto cree usted que está el precio del millar
de ladrillo?
S. / 670 () S. / 700 ( )
S. / 730 ( ) S. / 760 ( )
7. ¿Si le afirmamos que contamos con un ladrillo que cumple con todas las
condiciones mencionadas en la pregunta nº5, demostrando no solo
seguridad sino un beneficio para la salud de su familia?
10% ( ) 15% ( ) 20% ( )
75
12. ¿Usted cree que un ladrillo ecológico y que contenga dióxido de titanio es
mejor que un ladrillo convencional?
Definitivamente si ( ) Quizás ( ) Definitivamente no ( )
En los siguientes gráficos se evalúan los resultados de las encuestas para los
Distritos de Surco, Los Olivos y La Perla.
Análisis Pregunta 1: Con esta pregunta se busca establecer las razones por el
cual el encuestado desea adquirir un inmueble, así determinar cuál es el público
objetivo que nos deberíamos enfocar para ofrecer el producto.
Tabla 24
¿Con qué intención piensa adquirir algún inmueble?
Frecuencia Porcentaj Porcentaje Porcentaje
e válido acumulado
Válidos Vivienda 284 78,9 78,9 78,9
Negocios 46 12,8 12,8 91,7
Recreacional 30 8,3 8,3 100,0
76
Figura 14. ¿Con qué intención piensa adquirir algún inmueble?
Tabla 25
¿Qué tipo de material predominaría en la construcción de su inmueble?
Frecuencia Porcentaje Porcentaje Porcentaje
válido acumulado
77
Figura 15. ¿Qué tipo de material predominaría en la construcción de su inmueble?
Tabla 26
¿En qué periodo de tiempo piensa construir su inmueble?
Frecuencia Porcentaje Porcentaje Porcentaje
válido acumulado
78
Figura 16. ¿En qué periodo de tiempo piensa construir su inmueble?
Tabla 27
¿Influirá en su decisión de compra de materiales la opinión de un profesional de la
construcción?
Frecuencia Porcentaje Porcentaje Porcentaje
válido acumulado
79
Figura 17. ¿Influirá en su decisión de compra de materiales la opinión de un profesional
de la construcción?
Tabla 28
¿Sabía usted que existen materiales de construcción que purifican el aire liberándolo
de los compuestos contaminantes del medio ambiente y algunos microorganismos?
Frecuencia Porcentaje Porcentaje Porcentaje
válido acumulado
Válidos Sí 3 ,8 ,8 ,8
No 357 99,2 99,2 100,0
Total 360 100,0 100,0
80
Figura 18. ¿Sabía usted que existen materiales de construcción que purifican el aire
liberándolo de los compuestos contaminantes del medio ambiente y algunos
microorganismos?
Tabla 29
¿Si habláramos del ladrillo, cuanto cree usted que está el precio del millar de ladrillo?
Frecuencia Porcentaje Porcentaje Porcentaje
válido acumulado
Válidos S/. 670 30 8,3 8,3 8,3
81
Figura 19. ¿Sabía usted que existen materiales de construcción que purifican el aire
liberándolo de los compuestos contaminantes del medio ambiente y algunos
microorganismos?
Del 100% de encuestados el 8.3% cree que cuesta S/.670 el millar, el 11.1%
respondió S/.700, el 51.7% refirió S/.730 y para el 28.9% S/. 760.
Tabla 30
¿Si le afirmamos que contamos con un ladrillo que cumple con todas las condiciones
mencionadas en la pregunta nº5, demostrando no solo seguridad sino un beneficio
para la salud de su familia, cuánto es el excedente que está dispuesto a pagar?
82
Figura 20. ¿Si le afirmamos que contamos con un ladrillo que cumple con todas las
condiciones mencionadas en la pregunta nº5, demostrando no solo seguridad sino un
beneficio para la salud de su familia, ¿cuánto es el excedente que está dispuesto a
pagar?
Tabla 31
¿Si la constructora o inmobiliaria le dijera que ha construido su vivienda con el ladrillo
mencionado anteriormente? ¿Estaría usted dispuesto en comprar dicho inmueble, ya
que le generará una mejor calidad de vida a usted y su familia, o dudaría?
83
Figura 21. ¿Si la constructora o inmobiliaria le dijera que ha construido su vivienda con
el ladrillo mencionado anteriormente? ¿Estaría usted dispuesto en comprar dicho
inmueble, ya que le generará una mejor calidad de vida a usted y su familia, o dudaría?
Tabla 32
¿Cómo cree usted que disiparía su duda?
84
Figura 22. ¿Cómo cree usted que disiparía su duda?
Tabla 33
¿Qué característica es importante para usted al momento de escoger un ladrillo?
85
Gráfico 23. ¿Qué característica es importante para usted al momento de escoger un
ladrillo?
Tabla 34
¿En qué medios te enteras respecto a la variedad y promoción de los ladrillos para la
construcción de una vivienda?
86
Figura 24. ¿En qué medios te enteras respecto a la variedad y promoción de los
ladrillos para la construcción de una vivienda?
Tabla 35
¿Usted cree que un ladrillo ecológico y que contenga dióxido de titanio es mejor que
un ladrillo convencional?
87
Figura 25. ¿Usted cree que un ladrillo ecológico y que contenga dióxido de titanio es
mejor que un ladrillo convencional?
Análisis Pregunta 13: Con esta pregunta se podrá determinar si los encuestados
anteponen la calidad del producto al precio de venta.
Tabla 36
¿Estaría dispuesto (a) a elegir un ladrillo ecológico que garantice su calidad a pesar de
ser un poco más costoso que un ladrillo convencional?
88
Figura 26. ¿Estaría dispuesto (a) a elegir un ladrillo ecológico que garantice su calidad
a pesar de ser un poco más costoso que un ladrillo convencional?
Tabla 37
¿Cuándo te encuentras en el centro de ventas de tu preferencia puedes encontrar
todas las variedades ladrillos que busca?
89
Figura 27. ¿Cuándo te encuentras en el centro de ventas de tu preferencia puedes
encontrar todas las variedades ladrillos que busca?
Análisis Pregunta 15: A partir de esta pregunta se podrá reconocer si los ladrillos
ecológicos son conocidos en el mercado de la construcción.
Tabla 38
¿Ha escuchado usted alguna vez de los ladrillos ecológicos?
90
Figura 28. ¿Ha escuchado usted alguna vez de los ladrillos ecológicos?
Como muestra para el estudio fueron seleccionados 8 personas entre los que se
encuentran 3 directivos de empresas constructoras y 5 representantes de familias
del distrito de Surco que cumplen con las características establecidas en el marco
muestral, los cuáles participaron en un Focus Group relacionado con los ladrillos
para la construcción.
91
Tabla 39
Guía de la sesión de Focus Group
INICIO
- Agradecimiento de la participación de cada uno de los participantes
- Presentación del exponente o coordinador
- Descripción del porque fueron elegidos (Mencionar los criterios de selección)
DESCRIPCIÓN DE LOS OBJETIVOS
− Conocer su opinión respecto a los ladrillos ecológicos
− Saber qué tipo de ladrillos buscan según sus propias necesidades
− Cuáles son los tipos de ladrillos que conocen y compran regularmente
− Cuál es el precio que pagarían por un producto de calidad que cuide garantice la resistencia y duración
en la construcción
− Qué características buscan en un ladrillo
− Cada cuanto tiempo compran ladrillos cuando empiezan una construcción
− Si en los centros de ventas que normalmente hacen sus compras pueden encontrar diversos tipos de
ladrillos
− Si estarían dispuestos a cambiar de ladrillo que regularmente compran por uno de ecológico
DESCRIPCIÓN DE LA DINÁMICA DE LA SESIÓN
− Señalar que se espera escuchar su opinión y no se va centrar en las experiencias personales
− Indicar que la dinámica busca generar una conversación abierta y grupal y cada uno de ellos puede
expresarse libremente
− Indicar que debe ser una conversación alturada y que se debe respetar la opinión de cada uno de los
participantes
DESARROLLO DEL FOCUS GROUP
− Presentación de los participantes
− Presentar la guía de temas las cuales estas distribuidos de la siguiente manera:
• La importancia de la resistencia, durabilidad de los ladrillos
• La acústica y generación del aire limpio a partir del uso de un tipo de ladrillo
• Productos de calidad y resistentes vs productos de bajo costo y sin garantía
• Los ladrillos y su aleación con el dióxido de titanio (ventajas)
• Los ladrillos ecológicos y sus principales características
• El costo y beneficios de los ladrillos ecológicos a mediano y largo plazo
− Discusión de los temas propuestos
− Conclusión y cierre del Focus group por parte de uno de los organizadores
92
• Existe un consenso respecto a la importancia de la durabilidad y resistencia
en un ladrillo, y que es más importante la conservación de los mismos que
el tener que cambiar o componerlos en un corto y mediano tiempo.
• La mayoría refiere que toda construcción requiere de insumos de calidad y
que no solo se fijan en el precio, sino que este puede brindar otras ventajas,
como es la acústica, anti corrosión y la generación de aíre limpio.
• La mayoría de los participantes han escuchado sobre los ladrillos
ecológicos, pero solo el 50% (4) de ellos lo han usado, el resto (50%) (4)
han utilizado los ladrillos estándar que se oferta.
• Del 50% de participantes que no han hecho uso de los ladrillos ecológicos
el 100% estarían dispuestos a probar este tipo de ladrillo.
• Es un consenso entre los participantes respecto a que escogerían un ladrillo
que dure más y que sea resistente y sobre todo les interesa que no se corroa
por el salitre y que sea acústico.
• Asimismo, los participantes estarían dispuestos a pagar un monto mayor por
el millar de ladrillos si es que estos le garantizan la duración y resistencia.
• El 100% de los participantes señalan que al buscar un inmueble para
comprar les gustaría que cuente con un ladrillo con las características del
ladrillo ecológico.
Tabla 40
Cuadro de participantes del Focus Group
VECES QUE COMPRA
PARTICIPANTE EDAD UN LADRILLOS CENTRO DE ACTIVIDAD DEL
CUANDO EMPIEZA UNA VENTAS PARTICIPANTE
CONSTRUCCIÓN
Participante 1 55 años 2 veces al mes Centro C. Ingeniero civil
Participante 2 47 años 1 vez al mes Centro C. Arquitecto
93
5.2. Demanda y Oferta
5.2.1. Estimación del Mercado Potencial
Para determinar el Mercado Potencial seguiremos los criterios:
Segmentación geográfica:
Para junio del año 2015 la población del Perú era de 31 millones de habitantes
aproximadamente, la tasa de crecimiento anual es de 2.03%2.
28
Estudio de Arellano Marketing “Informe final del estudio inmobiliario Lima Callao 2015”
94
Figura 30. Distribución por Zonas en Lima Metropolitana – Callao
De las tres zonas elegidas: zona norte, zona centro y zona callao. Tenemos la
siguiente participación de hogares por las zonas elegidas con respecto a los
hogares de Lima – Callao:
Zona Norte: La Zona Norte representa el 24% de los hogares de Lima - Callao
(2’422,162 hogares); haciendo un total de 581,318 hogares.
Zona Centro: La Zona Centro representa el 28% de los hogares de Lima - Callao;
haciendo un total de 678,205 hogares.
Zona Callao: La Zona Callao representa el 10% de los hogares de Lima – Callao;
haciendo un total de 242,216 hogares.
Segmentación Socioeconómica:
Para esta segmentación se considera la participación de los sectores
socioeconómicos “A y B” en las zonas elegidas ya que son las que mayor
participación tienen en el Sector mencionado (ver Figura N°31).
95
Figura 31. Segmentación Socioeconómica por Zonas en Lima Metropolitana – Callao
96
• Sector socioeconómico ‘A’ es el 2% de los hogares de la Zona Callao,
dando como resultado 4,844 hogares.
• Sector socioeconómico ‘B’ es el 6.1% de hogares de la Zona Callao,
dando como resultado 14,775 hogares.
Segmentación Psicográfica
Según el informe de Arellano Marketing la intención de compra de departamento,
casas y lotes para cada de uno de las zonas elegidas, son como sigue a
continuación:
97
• Departamento: 10% de 19,619 hogares de los sectores socioeconómicos
‘A y B’ dando un total de 1,962 hogares.
• Casa: 3% de 19,619 hogares de los sectores socioeconómicos ‘A y B’
dando un total de 589 hogares.
• Lote: 17% de 19,619 hogares de los sectores socioeconómicos ‘A y B’
dando un total de 3,335 hogares.
Tabla 41
Mercado Potencial 2017 LADRITECH S.A.C.
AÑO 2017
Zona Norte 9,128
Zona Centro 12,823
Zona Callao 883
Mercado Potencial 22,834
Fuente: Elaboración propia – 2016
98
5.2.2. Estimación del Mercado Disponible
El mercado disponible lo hallaremos mediante los resultados de la encuesta
realizada (ver Figura N° 32).
Tabla 42
Mercado Disponible 2017 LADRITECH S.A.C.
AÑO 2017
Mercado disponible 21,436
99
5.2.3. Estimación del Mercado Efectivo
El mercado efectivo lo hallaremos mediante la los resultados de la encuesta
realizada (ver Figura N° 33).
Figura 33. Encuesta – Pregunta 8: ¿Estaría dispuesto (a) a elegir un ladrillo ecológico
que garantice su calidad a pesar de ser un poco más costoso que un ladrillo
convencional?
Tabla 43
Mercado Efectivo 2017 LADRITECH S.A.C.
AÑO 2017
Mercado Efectivo 14,686
100
Para el cálculo del Porcentaje Base del mercado objetivo tomamos como
referencia uno de los competidores de presencia nacional, Ladrillos Piramide 29
con un 30% de Mercado de Lima Metropolitana y Callao, optaremos por un estilo
conservador, por lo que nuestro porcentaje base será 3%,
Tabla 44
Mercado Objetivo 2017 LADRITECH S.A.C.
AÑO 2017
% base 3.0%
Mercado Objetivo 441
• Largo: 25 cm
• Ancho : 12.5 cm
• Altura : 9 cm.
Con esta fórmula se conocerá la cantidad de ladrillos que se necesita por m2.
Dónde:
29
http://larepublica.pe/marketing/740569-ladrillos-piramide-espera-consolidarse-en-lima-y-
provincias
101
CL : Cantidad de Ladrillos por m2.
L : Cantidad de ladrillos en metros.
JH : Espesor de la junta Horizontal en metros.
JY : Espesor de la Junta Vertical en metros.
Largo: 15 m
Ancho: 10 m
Altura: 2.6 m.
102
Tabla 45
Demanda del proyecto 2017 – 2021 LADRITECH S.A.C.
Año 2017 2018 2019 2020 2021
Demanda (millares de ladrillos) 2,058 2,161 2,269 2,428 2,647
% crecimiento 5% 5% 7% 9%
Fuente: Elaboración propia – 2016
Tabla 46
Actividad Edificadora en Lima Metropolitana y el Callao
Variación % Variación %
Concepto 2013 (m2) 2014 (m2) 2015 (m2)
2013-2014 2014 - 2015
Oferta de 2,404,668 3,421,108 42.27 2,927,356 -14.43
Edificaciones
Oferta Inmediata 2,360,836 3,295,336 39.58 2,876,750 -12.7
Oferta Futura 43,832 125,772 186.94 50,606 -59.76
Edificaciones 2,395,493 2,048,556 -14.48 1,307,682 -36.16
Vendidas
Edificaciones no 1,307,154 1,506,725 15.19 1,800,746 19.59
Comercializables
Total, Actividad 6,107,315 6,975,389 14.21 6,035,784 -13.47
Edificadora
Fuente: Elaboración propia – CAPECO
103
Tabla 47
Distribución de la Actividad Edificadora según Destinos
2014 2015
Destino 2013 %
m2 m2
Vivienda 4,544,407 74 4735363 68 3777154 62.58
Locales Comerciales 127,219 2 158401 2 114104 1.89
Oficinas 630,997 10 1087150 16 899161 14.9
Otros destinos 804,692 13 994150 14 1245365 20.63
Total 6,107,315 100 6975389 100 3035784 100
104
4,000,000.000 3,777,154.000
3,500,000.000
3,000,000.000
2,500,000.000
2,000,000.000
1,500,000.000 1,245,365
899,161
1,000,000.000
500,000.000
114,104
0.000
Vivienda Locales Oficinas Otros destinos
Comerciales
Análisis de la oferta según el destino de las viviendas para los años 2014 y
2015
El censo de obras realizado el mes de julio de 2015 indicó un total de 2’927,356
m² construidos y destinados para la oferta, metraje que integra este año el primer
elemento en importancia dentro de la actividad total a representar el 48, 50% de
la misma (ver Tabla N° 49), (ver Figura N°36).
Tabla 48
Oferta Total de Edificaciones según Destino 2014 – 2015
Destino Año 2014 Año 2015
m2 % m2 %
Vivienda 2´527,868 74 2’089,558 71
Locales Comerciales 10,145 0 13,469 0
Oficinas 532,014 16 503,873 17
Otros destinos 351,081 10 320,456 11
Total 3,421,108 100 2´927,356 100
Fuente: Elaboración propia – Ministerio de Vivienda
105
2,500,000
2,089,558
2,000,000
1,500,000
1,000,000
503,873
500,000 320,456
13,469
0
Vivienda Locales Oficinas Otros destinos
Comerciales
106
Tabla 49
Oferta Total de Viviendas
PRECIO DE LA VIVIENDA OFERTA TOTAL
(US $ DÓLARES) UNIDADES % M2 %
Hasta 4 000 0 0.0 0 0.0
400 1 - 8 000 0 0.0 0 0.0
8 001 - 10 000 0 0.0 0 0.0
10 001 - 15 000 0 0.0 0 0.0
15 001 - 20 000 0 0.0 0 0.0
20 001 - 25 000 103 0.4 5,220 0.2
25 001 - 30 000 171 0.7 10,409 0.5
30 001 - 40 000 482 2.0 27,827 1.3
40 001 - 50 000 1,571 6.6 83,709 4.0
50 001 - 60 000 1,514 6.4 87,187 4.2
60 001 - 70 000 1,658 6.6 103,848 5.0
70 001 - 80 000 1,961 8.3 131,893 6.3
80 001 - 10 000 3,268 13.8 230,412 11.0
10 001 - 12 000 2,653 11.2 199,777 9.6
12 001 - 15 000 3,064 12.9 257,681 12.3
15 001 - 20 000 2,499 10.6 239,918 11.5
20 001 - 25 000 1,732 7.3 197,721 9.5
25 001 - 30 000 1,014 4.3 130,027 6.2
30 001 - 50 000 1,442 6.1 230,090 11.0
MÁS DE 500 000 629 2.7 153,839 7.4
TOTAL 23,761 100.0 2,089,558 100.0
Las viviendas ubicadas en los niveles de precios intermedios (entre US$ 30 001
y US$ 80 000) comprenden el 20, 79% con 434 464 m² del metraje en oferta y el
29, 98% con 7 186 unidades (Año 2014: 643 465 m² y 10 428 unidades).
107
Tabla 50
Total, viviendas en m2
2013 (m2) 2014 (m2) 2015 (m2) 2016 (m2) 2017 (m2) 2018 (m2) 2019 (m2) 2020 (m2) 2021 (m2)
108
Tabla 51
Distribución de la Demanda Insatisfecha
PRECIO DE LA VIVIENDA DEMANDA OFERTA DEMANDA PARTICIPA.
(US $ DÓLARES) EFECTIVA INMEDIATA INSATISFECHA POR RANGO
Hasta 4 000 1,253 0 1,253 0.29
400 1 - 8 000 4,074 0 4,074 0.94
8 001 - 10 000 4,387 0 7,387 1.01
10 001 - 15 000 6,287 0 6,287 1.44
15 001 - 20 000 47,511 0 47,511 10.92
20 001 - 25 000 31,074 103 30,971 7.12
25 001 - 30 000 61,076 171 60,905 14.00
30 001 - 40 000 80,363 482 79,881 18.36
40 001 - 50 000 64,822 1,571 63,251 14.54
50 001 - 60 000 51,036 1,509 49,527 11.38
60 001 - 70 000 15,797 1,658 14,139 3.25
70 001 - 80 000 27,948 1,961 25,987 5.97
80 001 - 100 000 42,530 3,266 39,264 9.02
100 001 - 120 000 7,017 2,633 4,384 1.01
MAS DE 120 000 13,561 10,233 3,328 0.76
TOTAL 458,716 23,587 435,129 100.00
Fuente: Elaboración propia - Capeco XX Estudio del Mercado de Edificaciones Urbanas
en Lima Metropolitana y el Callao 2015
109
5.2.9. Programa de Ventas en unidades físicas
En el siguiente cuadro (ver Cuadro N°53) se detalla las ventas por año en
unidades físicas para nuestro proyecto son los millares de ladrillos.
Tabla 52
Programa de Ventas LADRITECH S.A.C. 2017 – 2021
AÑO 2017 2018 2019 2020 2021
DEMANDA PROYECTADA (millares) 2,058 2,161 2,269 2,428 2,647
110
Tabla 53
Programa de Ventas Mensual en unidades físicas LADRITECH S.A.C. 2017
AÑO 2017 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
DEMANDA PROYECTADA
- 143.81 230.10 244.48 215.72 201.73 189.75 171.77 189.75 149.80 169.78 151.80
(millares)
Tabla 54
Programa de Ventas Mensual en porcentajes LADRITECH S.A.C. 2017
AÑO 2017 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
DEMANDA PROYECTADA
0% 7% 11% 12% 10% 10% 9% 8% 9% 7% 8% 7%
(millares)
111
5.2.11. Programa de Ventas del segundo al quinto año del proyecto
En el siguiente cuadro se detalla el programa de ventas desde el año 2018 hasta
el año 2021, los cuatro últimos años del horizonte del proyecto (ver Tabla N°56).
Tabla 55
Programa de Ventas LADRITECH S.A.C. 2018 – 2021
Plan de Comercialización
Para este proyecto se utilizará el análisis descriptivo, que se aplica describiendo las
dimensiones de u objetos a estudiar estos se centran en recolectar datos que
describen tal y como son la situación. El método será intuitivo que será respaldada
con las encuestas que serán elaborados especialmente para los compradores
actuales.
112
El precio de LADRITECH se encuentra accesible de acuerdo a sus características
y beneficios que brinda. Este se puede manejar de acuerdo a volúmenes de
compra, pudiendo incentivar nuestra fuerza de venta para lograr nuestros
márgenes. Asimismo, no descuidaremos la difusión de los beneficios de nuestro
producto, a través de brochures y social media.
Además de contar con una calidad que es ratificada por las instituciones
especializadas.
Nuestro principal objetivo es poder obtener la licencia del uso de la Marca Perú, ya
que con ella obtenemos diversos beneficios gratuitos no solo en obtención de la
licencia sino publicidad gratuita de nuestra empresa.
5.4.1. Producto
El producto es todo bien o servicio que se ofrece en el mercado para satisfacer una
necesidad.
30
Fuente: Dirección de Mercadotecnia de Philip Kotler
113
Es especifico porque se detalla al máximo, reforzando el objetivo principal de
nuestro producto, es medible ya que cuenta con certificaciones y normas técnicas
que respaldan la metodología, es alcanzable porque el Tio2 es innovador ya que se
ha probado en otros tipos de acabados, por ello debemos considerar es Smart
(especifica, medible, alcanzable)
Ladrillo de tamaño estándar, con diseño innovador con una estructura resistente,
posibilita una fácil colocación y establecimiento, cuenta con mayor capacidad en
resistir movimientos sísmicos.
Tamaño Estándar: Medidas igual al de los ladrillos de arcilla: Largo 25 x Ancho 12.5
x Alto 9 cm. Con la finalidad de que el personal de construcción tenga los mismos
análisis en el levantamiento de paredes (ver Figura N°38).
El producto tiene ficha técnica donde muestra las características, pruebas técnicas
realizadas en la SENCICCO, UNI, PUCP.
Estrategia de MARCA ÚNICA, consiste en contar con una sola marca a todo nivel
comercial, el cual brinda al negocio las siguientes ventajas:
114
• Será fácil de entender por los decisores de compra de las constructoras e
inmobiliarias y público en general.
• Ayudará a posicionarse en el mercado
• Disminuirá el coste de marketing
5.4.2. Precio
El precio en su definición es el monto económico que se realiza para obtener de un
producto. Para el caso de nuestro producto el precio será fijado en función a los
costes, es decir que el precio debe cubrir los costes y generar beneficios:
En el siguiente cuadro (ver Tabla N°57) se detalla el precio de venta de los
competidores.
Tabla 56
Precios de la Competencia en Soles
EMPRESA LADRILLERA PRECIO POR MILLAR (S/.)
PIRÁMIDE 680
REX 655
FORTALEZA 670
LARK 680
LADRILLERAS INFORMALES 550 – 590
Tabla 57
Materiales directos para la fabricación de LADRITECH
Costo Unitario
MATERIA PRIMA Necesidad (kg)
(S/.)
Tierra de chacra (64.93%) Bls 15.74
Cemento (19.99%) m3 17.50
Arena fina (10%) m3 21.13
Dióxido de Titanio (0.08%) kg 8.30
Agua (5%) m3 1.20
115
Para el caso de nuestro ladrillo este tendrá un precio de 730 soles aprox. ya que,
según la encuesta realizada, los usuarios finales indicaron que podrían pagar hasta
un 15% más del precio promedio actual del mercado, debido a los beneficios que
le ofrece como purificador del aire en el entorno de su vivienda.
5.4.3. Plaza
La distribución o plaza incrementa la utilidad de los bienes al dotarlos de utilidad
de posesión, es decir que para el caso de nuestro producto ladrillo tecnológico se
ha decidido vender a través del Canal Directoque consiste en vender directamente
a nuestro cliente objetivo, desde la misma fábrica, sin emplear intermediarios como
mayoristas o minoristas.
116
a. Diversificación y almacenamiento
Los lotes de producción serán transformados en lotes de venta, teniendo
en cuenta los diversos modelos tecnológicos, lo que facilitará la distribución
en cuanto a cantidad y tiempo solicitado por los clientes.
b. Orden de despacho
El Área de Marketing y Ventas (jefe de área y/o asistente) serán los
responsables del despacho de los ladrillos de la siguiente manera:
c. Transporte de la producción
La distribución se llevará a cabo en camiones de carga de plataforma, a
través de servicio tercerizado por medio de contratos que permitan que el
precio del transporte sea económico y costeado por el cliente.
5.4.4. Promoción
Se refiere promover el producto, la utilidad, ventajas, induciendo al cliente a que lo
compre, sino a ser un cliente potencial mediante una atención personalizada.
117
b. Nuestro personal de ventas será:
En el primer año se les capacitará en asesoría y cierre de ventas, en
identificar las necesidades del mercado e identificación con la empresa en
valores corporativos, por lo tanto, estarán altamente capacitados en temas
corporativos medioambientales y de Responsabilidad Social, lo que les
permitirá difundir a través de las ventas de nuestro producto los beneficios
que este brinda a los clientes y sus stakeholders.
118
4. Descuentos Corporativos: Se harán acreedores los clientes que
realicen compras sucesivas y los que adquieran contratos de
créditos corporativos (frecuentes), con descuentos:
Tales son los topes máximos de descuentos, por lo que el ejecutivo de cuenta
realizará la propuesta de precio permitiéndole fijar su ganancia total por la venta.
− Revista Costos
− Revista Perú Construye
− Revista Constructivo
− Revista del Colegio de Ingenieros del Perú
− Revista CAPECO
119
k. Consejo Peruano de Construcción Sostenible - Perú Green Building
Council (PGBC): Organismo internacional sin fines de lucro, con
Membrecías en más de 70 países relacionados con la industria y el
Gobierno, cuya finalidad es transformar sus actividades constructivas hacia
la sostenibilidad.
l. Visitas del vendedor a ferreterías, mayoristas y a constructoras del
mercado elegido.
m. Paneles Publicitarios: Con el objetivo de que los directores de obras de las
constructoras y el usuario final puedan observar nuestro producto, serán
colocados en vías principales a través de una empresa especialista en
publicidad, a partir del inicio de operaciones del proyecto, esto es, enero
del 2017.
Tabla 58
Presupuesto Promoción LADRITECH 2017 – 2021
01.00.00 Presupuesto promoción 2017 (S/.) 124,790.00
01.01.00 Social media 960.00
01.01.01 Facebook unid. 12.00 80.00 960.00
01.02.00 Revista de la Cámara Peruana de unid. 12.00 1,485.00 17,820.00
Construcción
01.03.00 Revista del Colegio de Ingenieros del unid. 12.00 1,650.00 19,800.00
Perú
01.04.00 Paneles 79,500.00
01.04.01 Panel Monumental frente a C.C. unid. 6.00 4,250.00 25,500.00
Megaplaza
01.04.02 Torre Minipolar frente a Open Plaza unid. 6.00 3,500.00 21,000.00
Atocongo
01.04.03 Minipolar Guardia Civil con Puente unid. 6.00 5,500.00 33,000.00
Quiñones
01.05.00 Merchandising gbl. 1.00 2,000 6,000.00
NOTA:
CAPECO (1/4 página 8.1 anch. X 12.3 alt.): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante los 12 meses
01.02.00
del 2017.
Colegio de Ingenieros (1/2 página): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante los 12 meses del
01.03.00
2017.
01.03.01 Panel C.C. Megaplaza: Se programarán alquiler durante los 6 primeros meses del año durante 2017.
01.03.02 Panel Open Plaza Atocongo: Se programarán alquiler los 6 primeros meses de del año 2017.
Panel Guardia Civil / Puente Quiñones: Se programarán alquiler los 6 primeros meses del año durante el
01.03.03
2017.
120
01.00.00 Presupuesto promoción 2018 (S/.) 89,560.00
01.01.00 Social media 960.00
01.01.01 Facebook unid. 12.00 80.00 960.00
01.02.00 Revista de la Cámara Peruana de unid. 10.00 1,485.00 14,850.00
Construcción
01.03.00 Revista del Colegio de Ingenieros del unid. 10.00 1,650.00 19,500.00
Perú
01.04.00 Paneles 55,250.00
01.04.01 Panel Monumental frente a C.C. unid. 5.00 4,250.00 21,250.00
Megaplaza
01.04.02 Torre Minipolar frente a Open Plaza unid. 5.00 3,500.00 17,500.00
Atocongo
01.04.03 Minipolar Guardia Civil con Puente unid. 3.00 5,500.00 16,500.00
Quiñones
01.05.00 Merchandising gbl. 1.00 2,000 2,000.00
NOTA:
CAPECO (1/4 página 8.1 anch. X 12.3 alt.): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante 10 meses del
01.02.00
2018.
01.03.00 Colegio de Ingenieros (1/2 página): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante 10 meses del 2018.
Panel C.C. Megaplaza: Se programarán alquiler durante los meses de enero, marzo, mayo, julio, setiembre del
01.03.01
año 2018.
Panel Open Plaza Atocongo: Se programarán alquiler los meses de febrero, abril, junio, agosto, octubre del
01.03.02
año 2018.
Panel Guardia Civil / Puente Quiñones: Se programarán alquiler los 6 primeros meses del año durante el
01.03.03
2017.
121
01.04.03 Minipolar Guardia Civil con Puente unid. 1.00 5,500.00 5,500.00
Quiñones
01.05.00 Merchandising gbl. 1.00 2,000 2,000.00
NOTA:
CAPECO (1/4 página 8.1 anch. X 12.3 alt.): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante 8 meses del
01.02.00
2020.
01.03.00 Colegio de Ingenieros (1/2 página): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante 8 meses del 2020.
01.03.01 Panel C.C. Megaplaza: Se programarán alquiler durante los meses de marzo, mayo, setiembre del año 2020.
01.03.02 Panel Open Plaza Atocongo: Se programarán alquiler los meses de abril, agosto, octubre del año 2020.
01.03.03 Panel Guardia Civil / Puente Quiñones: Se programarán alquiler durante el mes de noviembre del año 2020.
122
CAPÍTULO VI:
Tabla 59
Características Sociedad Anónima Cerrada
Características De 2 a 20 accionistas.
La denominación es seguida de las palabras “Sociedad Anónima
Denominación
Cerrada”, o de las siglas “SAC”.
Órganos Junta General de Accionistas, Directorio (es opcional) y Gerencia.
Aportes en moneda nacional y/o extranjera y en contribuciones
Capital social
tecnológicas intangibles.
Duración Determinado o indefinido.
La transferencia de acciones debe ser anotada en el libro de Matrícula de
Transferencia
Acciones de la Sociedad.
123
Definida la modalidad Societaria ahora una SAC se requiere tramitar lo siguiente:
• Elaborar la minuta de constitución.
• Elevar la Minuta a Escritura Pública.
• Inscribir la Empresa en los Registros Públicos.
• Tramitar el Registro Único de Contribuyentes (RUC) y la autorización para
la impresión de facturas o boletas de pago.
• Inscribir a los trabajadores en ESSALUD.
• Obtener la autorización del Libro de Planillas del MINTRA.
• Tramitar la licencia de funcionamiento en la Municipalidad de la zona donde
se ubica la unidad productiva.
• Legalizar los libros contables ante notario público.
• Registrar la marca de los productos en INDECOPI.
INDECOPI informará por medio electrónico únicamente a los postulantes que sean
aceptados en el programa.
Registro de marcas,
Primero, se realiza búsqueda de antecedentes registrales búsqueda fonética y se
abona la suma de: S/.30.99, el resultado se entrega en 20 minutos y para búsqueda
figurativa se realiza un pago de S/.38.46 y el resultado se entrega en 8 días hábiles.
124
Tercero, si la solicitud es conforme en 15 días hábiles se notifica al domicilio
consignado, luego de ello la empresa cuenta con 30 días hábiles contado desde el
día siguiente de recibida la notificación para la publicación en el diario el peruano.31
Para esto se debe seguir una serie de pasos y cumplir con los requisitos
consignados:
Los requisitos que se debe cumplir según D.S. N° 058-2014.PCM son los
siguientes:
1. Plano de Ubicación.
2. Plano de arquitectura (distribución) y detalle del cálculo de aforo por áreas.
3. Planos de diagramas Unifilares y tablero electrónicos y cuadros de cargas.
4. Plano de señalización y rutas de evacuación.
5. Plan de Seguridad.
6. Protocolo de prueba de operatividad y mantenimiento de los equipos de
seguridad.
7. Certificado vigente de medición de resistencia de la puesta a tierra.
8. Certificado de conformidad de Osinerming, cuando corresponda.
Segundo, en la ventanilla de la subgerencia de Comercialización, se presenta la
solicitud de licencia de funcionamiento con carácter de declaración jurada,
consignando el ruc, copia de vigencia de poderes y la declaración jurada de
cumplimiento de las condiciones de seguridad en las edificaciones previamente
inspeccionado por la municipalidad.
31
https://www.indecopi.gob.pe/invenciones-y-nuevas-tecnologias
125
Si el informe es favorable respecto a las condiciones de seguridad de la edificación
y todo es conforme en 4 días hábiles se procede a la entrega de la licencia de
funcionamiento.
b. Jornadas atípicas
Las horas adicionales de trabajo puede darse antes o después de las horas
establecidas.
126
d. Compensación del Trabajo Extraordinario
32
http://www.sunat.gob.pe/institucional/contactenos/index.html
http://www2.trabajo.gob.pe/
127
6.2. Estudio Organizacional
6.2.1. Organigrama Funcional
En el siguiente esquema (ver Figura N° 39), se detalla el organigrama funcional de
LADRITECH S.A.C.
Accionistas
Gerente
General
Personal
Supervisor
de Ventas Auxiliar
Contable
Operarios
128
• Ejecuta las políticas de la empresa.
Departamento de Logística-Compras
• Selección y evaluación de proveedores y su homologación.
• Cumplimientos con el programa de compra de materias primas e insumos.
• Supervisa y evaluar las horas de trabajo.
• Mantiene actualizado el inventario.
• Cumplir con los controles de calidad.
• Compra de los insumos y materia, además de artículos y servicios
requeridos al precio final más bajo.
129
Tabla 60
Funciones y Especificaciones del cargo de Gerencia General LADRITECH S.A.C.
Fecha de
Versión
LADRITECH S.A. actualización:
1
MANUAL DE FUNCIONES Y Julio del 2011
ESPECIFICACIONES DEL
CARGO
Página 1 de 1
130
Tabla 61
Funciones y Especificaciones del cargo de Jefe de Producción LADRITECH S.A.C.
Fecha de
Versión
LADRITECH S.A. actualización:
1
MANUAL DE FUNCIONES Y Octubre 16
ESPECIFICACIONES DEL
CARGO
Página 1 de 1
131
Tabla 62
Funciones y Especificaciones del cargo de Jefe de Marketing y Ventas LADRITECH
S.A.C.
Fecha de
Versión
LADRITECH S.A. actualización:
1
MANUAL DE FUNCIONES Y Octubre 16
ESPECIFICACIONES DEL
CARGO
Página 1 de 1
132
Tabla 63
Funciones y Especificaciones del cargo de Supervisor LADRITECH S.A.C.
Fecha de
Versión
LADRITECH S.A. actualización:
1
MANUAL DE FUNCIONES Y Octubre 16
ESPECIFICACIONES DEL
CARGO
Página 1 de 1
133
Tabla 64
Funciones y Especificaciones del cargo de Operario LADRITECH S.A.C.
Fecha de
Versión
LADRITECH S.A. actualización:
1
MANUAL DE FUNCIONES Y Octubre 16
ESPECIFICACIONES DEL
CARGO
Página 1 de 1
134
6.2.3. Aspectos Laborales
• La forma de contratación será bajo contrato renovable cada 6 meses de
acuerdo a ley.
• Los tres primeros meses serán de prueba.
• El horario del personal de planta es desde las 07:00h hasta las 16:00h de
lunes a sábado
• El horario del personal administrativo es desde las 09:00h hasta las 18:00h
de lunes a viernes, y desde las 09:00h hasta las 12:00h los sábados.
• La remuneración estará de acorde al sector.
• Los beneficios sociales otorgados de acuerdo a ley
• La planilla se llevará electrónica.
La creación de esta empresa tiene como finalidad el crecimiento paulatino, para
desarrollarse y darse a conocer como una empresa pionera del uso del TIO 2
(Dióxido de Titanio) de tal forma que llegue a ser una de la más reconocida en Lima
Metropolitana, que genere empleo y ayude a incentivar la construcción de viviendas
de naturaleza social.
Usualmente en las empresas cuentan con una estructura de pagos según el grado
de educación, tipo de formación y responsabilidad. Estando acorde al mercado, se
ha tomado de la fuente en el portal del Mintra y tendrán su compensación sobre las
utilidades que genere la empresa.
En el siguiente cuadro (ver Cuadro N°66) se detalla la planilla anual para el primer
año de operaciones de LADRITECH S.A.C.
135
Tabla 65
Presupuesto Planilla 2017 LADRITECH S.A.C.
PRESUPUESTO GASTOS ADMINISTRATIVOS 2017
Descuentos Trabajador Aportes Empresa Beneficios Sociales
Sueldo Bonifi- Sueldo Total, Sueldo
Cargo 5ta. Asig. Vaca- Gratifi- Total
Básico caciones Bruto SNP AFP descuentos Neto ESSALUD Total CTS
Catg. Fam. ciones caciones
Gerente General 5,000.00 5,000.00 646.50 2,108.75 2,755.25 2,244.75 450.00 85.00 535.00 5,000.00 5,000.00 10,000.00 20,000.00
Jefe de Producción 3,500.00 3,500.00 452.55 189.00 614.55 2,858.45 360.00 85.00 455.00 4,000.00 4,000.00 8,000.00 16,000.00
Jefe de Compras 2,200.00 2,200.00 284.46 142.33 426.79 1,773.21 315.00 85.00 400.00 3,500.00 3,500.00 7,000.00 14,000.00
Jefe de Marketing 2,500.00 2,500.00 323.25 95.67 418.92 2,081.08 270.00 85.00 355.00 3,000.00 3,000.00 6,000.00 12,000.00
Vendedor 1 1,200.00 1,200.00 155.16 155.16 1,044.84 108.00 85.00 193.00 1,200.00 1,200.00 2,400.00 4,800.00
Jefe de Contabilidad 1,800.00 1,800.00 232.74 232.74 1,567.26 108.00 85.00 193.00 1,200.00 1,200.00 2,400.00 4,800.00
Auxiliar Contable 1,000.00 1,000.00 129.30 129.30 870.70 117.00 85.00 202.00 1,300.00 1,300.00 2,600.00 5,200.00
17,200.00 19,200.00 19,200.00 38,400.00 283,200.00
136
CAPÍTULO VII:
ESTUDIO TÉCNICO
Una vez evaluado las diversas restricciones sobre el tamaño de planta y decidido
las instalaciones a implementar según el diseño del proceso, esta capacidad queda
definida.
137
Tabla 66
Capacidad instalada maquinaria LADRITECH S.A.C.
CAPACIDAD DE DISPONIBILIDAD DE
CAPACIDAD CAPACIDAD
CAPACIDAD DE RECURSOS Capacidad
PROCESO MÁQUINA CANTIDAD F.U. F.E. F.C. PRODUCCIÓN PRODUCCIÓN
PROCESAMIENTO Días / Sem / Horas / m3/mes
Turnos Millares/mes Millares/año
meses mes turno
Separar las
partículas Tamizadora 1 72 m3/hora 6 4.3 8 1 0.88 0.9 11,769.75 0.34 4,001.72 48,020.59
sólidas
Medir
correctamente Dosificador 1 70 m3/hora 6 4.3 8 1 0.88 0.9 11,442.82 0.34 3,890.56 46,686.69
la mezcla
Acarrear
Cinta
mezcla y 2 60 m3/hora 6 4.3 8 1 0.88 0.9 19,616.26 0.34 6,669.53 80,034.32
transportadora
materiales
Homogenizar
Mezcladora 1 16.8 m3/hora 6 4.3 8 1 0.88 0.9 2,746.28 0.34 933.73 11,204.81
la mezcla
Prensar la
Prensadora 1 4.6 m3/hora 6 4.3 8 1 0.88 0.9 751.96 0.34 255.67 3,067.98
mezcla
138
En la tabla anterior (ver Tabla N° 67) se aprecia la capacidad instalada en un solo turno
de cada máquina definiendo la capacidad instalada por 255.67 millares/mes y 3,067.98
millares/año.
139
Tabla 67
Capacidad normal LADRITECH S.A.C.
CAPACIDAD DE DISPONIBILIDAD DE
CAPACIDAD CAPACIDAD
CAPACIDAD DE RECURSOS Capacidad
PROCESO MÁQUINA CANTIDAD F.U. F.E. F.C. PRODUCCIÓN PRODUCCIÓN
PROCESAMIENTO Días / Sem / Horas / m3/mes
Turnos Millares/mes Millares/año
meses mes turno
Separar las partículas
Tamizadora 1 72 m3/hora 6 4.3 8 1 0.88 0.9 35,309.26 0.34 12,005.15 144,061.78
sólidas
Medir correctamente la
Dosificador 1 70 m3/hora 6 4.3 8 1 0.88 0.9 34,328.45 0.34 11,671.67 140,060.07
mezcla
Acarrear mezcla y Cinta
2 60 m3/hora 6 4.3 8 1 0.88 0.9 58,848.77 0.34 20,008.58 240,102.97
materiales transportadora
3
Homogenizar la mezcla Mezcladora 1 16.8 m /hora 6 4.3 8 1 0.88 0.9 8,238.83 0.34 2,801.20 33,614.42
Prensar la mezcla Prensadora 1 4.6 m3/hora 6 4.3 8 1 0.88 0.9 2,255.87 0.34 767.00 9,203.95
140
7.1.4. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada
Debido a que la demanda en un inicio del horizonte del proyecto limita la producción y
LADRITECH S.A.C. está aún en pleno desarrollo y expansión en el mercado, se tomó
en cuenta un ingreso a operaciones con un nivel moderado de ventas, sin embargo las
distintas estrategias diseñadas incrementaran las ventas y el nivel de producción año a
año en el horizonte del proyecto, estimando un crecimiento en la utilización de la
capacidad instalada, ligado al incremento del nivel de ventas favorable en el horizonte
del proyecto (ver Tabla N°70).
Tabla 69
Porcentaje de utilización respecto a capacidad máxima LADRITECH S.A.C. 2017 -
2021
CAPACIDAD
CAPACIDAD MÁXIMA Porcentaje de
AÑO UTILIZADA
millares/año utilización
millares/año
2017 2,058.48 10,737.94 19.17%
2018 2,161.41 10,737.94 20.13%
2019 2,269.48 10,737.94 21.14%
2020 2,428.34 10,737.94 22.61%
2021 2,646.89 10,737.94 24.65%
7.2. Procesos
7.2.1. Diagrama del proceso
En la siguiente Figura (ver Figura N° 40) se detalla el diagrama de actividades para
la producción de 1 millar de ladrillos.
141
DIAGRAMA DE ACTIVIDADES DEL PROCESO
ALMACENAMIENTO
TRANSPORTES
INSPECCIONES
OPERACIONES
DISTANCIA
DEMORAS
N° ETAPA DETALLE TIEMPO OBSERVACIONES
142
En la siguiente Figura (ver Figura N°41) se detalla el diagrama de operaciones para la
producción de 1 millar de ladrillos.
AGUA
AGUA
143
Descripción
Una vez decepcionada la materia prima (tierra de chacra, cemento, arena fina y
dióxido de titanio), se verifica y controla la calidad y peso de cada uno de los
insumos. Luego se procede a tamizar los insumos para luego transportarlo con
carretillas hacia la zona de dosificación donde la maquina dosificadora nos
entregará la proporción exacta de cada uno de los componentes.
El operador con una pistola de aire pasa a soplar la producción para retirar el
excedente de los ladrillos, al final el proceso, verifica de manera visual y por
muestreo que los productos cumplan con las especificaciones. Traslada mediante
pallets a la zona de fraguado y durante 3 días se adiciona agua para que el ladrillo
adquiera la madurez en su estructura interna.
Finalizando el proceso se deja secar por 2 días el producto para que el exceso de
agua sea eliminado en su composición y es almacenado en el Almacén de
productos terminados.
144
En la siguiente tabla (ver Tabla N° 71) resume el plan de producción y los
porcentajes de utilización de planta.
Tabla 70
Programa de Producción LADRITECH S.A.C.
PORGRAMA
CAPACIDAD STOCK DE CAPACIDAD PORCENTAJE
MUESTRAS DE
AÑO UTILIZADA SEGURIDAD MÁXIMA DE
millares/año PRODUCCIÓN
millares/año millares/año millares/año UTILIZACIÓN
millares/año
2017 2,058.48 102.92 1.20 2,162.61 10,373.94 20.14%
2018 2,161.41 108.07 1.20 2,270.68 10,373.94 21.15%
2019 2,269.48 113.47 1.20 2,384.15 10,373.94 22.20%
2020 2,428.34 121.42 1.20 2,550.96 10,373.94 23.76%
2021 2,646.89 132.34 1.20 2,780.44 10,373.94 25.89%
Fuente: Elaboración propia – 2016
Tabla 71
Relación de materia prima e insumos LADRITECH S.A.C.
COMPOSICIÓN
MATERIA PRIMA CANTIDAD (KG)
PORCENTUAL
Tierra de chacra 64.93% 1,896.15
Cemento 19.99% 583.88
Arena fina 10.00% 291.94
Dióxido de Titanio 0.08% 2.30
Agua 5.00% 145.97
PESO BRUTO 1 MILLAR LADRILLOS 2,920.24
PESO NETO 1 MILLAR LADRILLOS 2,900.00
MERMA 0.70%
145
un plazo máximo de 48 horas. Para mitigar el riesgo los socios de LADRITECH
S.A.C., decidió comprar un excedente del mes siguiente por el 5% de insumos, en
el siguiente cuadro se presenta el programa de compras por año (ver Tabla N°73).
Tabla 72
Programa de compras de materia prima e insumos LADRITECH S.A.C.
Tabla 73
Costo de materia prima 2017 LADRITECH S.A.C.
COSTO
NECESIDAD PRESENTACIÓN
MATERIA PRIMA UNIDADES UNITARIO COSTO (S/.)
(kg) (kg)
(S/.)
Tierra de chacra (64.93%) 4,100,630 1,980 2,071 15.74 32,588
Cemento (19.99%) 1,262,704 43 29,711 17.50 519,937
Arena fina (10%) 631,352 1,500 421 21.13 8,892
Dióxido de Titanio
4,974 1 4,974 8.30 41,284
(0.08%)
Agua (5%) 315,676 1,000 316 1.20 379
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA 2017 603,079.02
146
Tabla 74
Programa de compras de materia prima e insumos LADRITECH S.A.C.
Tabla
75 Costo de materia prima 2017 LADRITECH S.A.C.
COSTO
NECESIDAD PRESENTACIÓN COSTO
MATERIA PRIMA UNIDADES UNITARIO
(kg) (kg) (S/.)
(S/.)
Tierra de chacra
4,100,630 1,980 2,071 15.74 32,588
(64.93%)
Cemento (19.99%) 1,262,704 43 29,711 17.50 519,937
Arena fina (10%) 631,352 1,500 421 21.13 8,892
Dióxido de Titanio
4,974 1 4,974 8.30 41,284
(0.08%)
Agua (5%) 315,676 1,000 316 1.20 379
TOTAL COSTO MATERIA PRIMA 2017 603,079.02
147
Tabla
76 Requerimiento de mano de obra LADRITECH S.A.C.
Personal Operativo 2017 2018 2019 2020 2021
Operarios almacén 1 1 1 1 1
Operarios producción 3 3 3 3 3
Total personal 4 4 4 4 4
Fuente: Elaboración propia – 2016
7.3.1. Maquinarias
Las maquinarias a utilizar en la línea de producción han sido seleccionadas
tomando en cuenta factores como: precio, garantía y capacidad. Debido a nuestro
límite de presupuesto no podemos competir directamente con líderes, en el Perú,
de la industria ladrillera, el valor agregado que es el dióxido de titanio y la posible
patente de nuestra formula otorgada por INDECOPI, luego de un estudio de un
año y medio, será nuestra diferenciación.
Tabla 77
Ficha de Máquina – Tamizadora
Máquina: Tamizadora o colador
Descripción:
Fabricadas con la más elevada tecnología, exclusiva para cernir los materiales, con alta productividad,
disminuyendo el esfuerzo físico y aumentando la producción. Deja separado, del mismo tamaño todos
los insumos.
Capacidad de producción
- Producción de 72 m3/hora
Dimensiones máquina
- Ancho: 70 cm.
- Largo: 160 cm.
- Altura: 150 cm.
Precio de máquina
- S/. 9,177 + IGV
148
Tabla 78
Ficha de Máquina – Mezcladora
Máquina: Mezcladora
Descripción:
Mezcla y deja homogéneo la tierra de chacra, arena fina, cemento portland y el dióxido de titanio, se
hace una mezcla uniforme, hace que la mezcla presente las mismas propiedades en toda la sustancia.
Capacidad de producción
Dimensiones máquina
- Ancho: 90 cm.
- Largo: 250 cm.
- Altura: 250 cm.
Precio de máquina
- S/. 30,620 + IGV
Tabla 79
Ficha de Máquina – Faja Transportadora
Máquina: Faja Transportadora
Descripción:
Aquí se transportan los insumos para ser mezclados, la mezcla ya hecha hacia las diferentes partes del
proceso. La faja transportadora reduce el uso de recursos muy valiosos como el tiempo y el esfuerzo
físico.
Capacidad de producción
- Producción de 60 m3/hora
Dimensiones máquina
- Ancho: 120 cm.
- Largo: 140 cm.
- Altura: 500 cm.
Precio de máquina
- S/. 9,748 + IGV
Marca-Modelo : Eco / EV-30-I/C
Potencia Eléctrica : 30 Kw
Nº De Serie: 1206068 Tiempo De Vida: 25 años
Fuente: Elaboración propia –Aprox.
2016
149
Tabla 80
Ficha de Máquina – Prensadora
Máquina: Prensadora
Descripción:
Es la única Línea de Prensas Hidráulicas de alta compactación (36 TON.) que produce con rapidez y
excelencia bloques ecológicos con hasta 14 cm. de altura en dos versiones: 15 cm. de extensión x 30
cm. de largura y 12,5 cm. de extensión x 25 cm. de largura. A través del kit altura fabrica ladrillo y pisos
(suelos) ecológicos con alturas diferenciadas, con medidas milimétricas y acabamiento perfecto con bajo
costo de producción.
Capacidad de producción
Precio de máquina
- S/. 42,360 + IGV
Marca-Modelo : Eco Master 7000-II Turbo
Potencia Eléctrica : 30 Kw
Nº De Serie: 1206068 Tiempo De Vida: 25 años
Fuente: Elaboración propia –Aprox.
2016
Tabla 81
Ficha de Máquina – Dosificadora
Máquina: Dosificadora
Descripción:
Mide correctamente la cantidad de insumos usados en la mezcla, descargando directamente en la cinta
transportadora. Entrega la cantidad exacta para realizar la operación.
Capacidad de producción
- Producción de 70 m3/hora
Dimensiones máquina
- Ancho: 120 cm.
- Largo: 250 cm.
- Altura: 225 cm.
Precio de máquina
- S/. 13,824 + IGV
Marca-Modelo : Eco / EPV - I/C
Potencia Eléctrica : 21 Kw
Nº De Serie: 1204068 Tiempo De Vida: 25 años
Fuente: Elaboración propia Aprox.
– 2016
150
7.3.2. Herramientas
Las herramientas y equipos mobiliarios a utilizar son los que se requieren para
favorecer y dar soporte a la elaboración y el control del proceso productivo (ver
Tabla N°83).
Tabla 82
Herramientas y Equipos LADRITECH S.A.C.
COSTO UNID SUBTOTAL
EQUIPOS CANTIDAD IGV (S/.)
(S/.) (S/.)
STOCK A HIDRÁULICA 3 2,000 360 7,080
AIRE ACONDICIONADO 1 1,200 216 1,416
LAMPAS 10 15 3 177
CARRETILLAS 10 60 11 708
PARIHUELA 100 8 1 944
MESA DE FIERRO 4 400 72 1,888
TOTAL S/. 12,213
Fuente: Elaboración propia – 2016
Área de materia prima: este espacio está reservado para albergar la materia prima
principal: arena fina, tierra de chacra, dióxido de titanio y el cemento Portland V.
151
Figura 422. Plano de distribución LADRITECH S.A.C.
152
7.5. Localización
Para identificar el lugar físico idóneo para la instalación se precisa realizar un
análisis de macro localización a nivel de distritos de Lima y micro localización,
donde se analizarán las ubicaciones de los distritos seleccionados.
153
• Proximidad y disponibilidad de materia prima e insumos.
• Accesibilidad y costos de transporte.
• Factor ambiental y poblacional de la zona.
• Costo y disponibilidad de terrenos.
• Suministro de energía eléctrica industrial.
• Suministro de agua para uso industrial.
• Acceso a vías principales.
• Tamaño y forma de la planta.
Para la puntuación se tomó el rango del 1 al 10, así tener una mejor discriminación
entre lo favorable o perjudicial que puede ser cada uno de los factores en análisis
(ver Tabla N°84).
Tabla 83
Análisis de factores micro localización LADRITECH S.A.
ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIÓN
FACTORES CALLAO LOS OLIVOS CARABAYLLO
PESO
PUNTAJE PONDERADO PUNTAJE PONDERADO PUNTAJE PONDERADO
Proximidad y
disponibilidad
de materia 27.00% 4 1.08 5 1.35 6 1.62
prima e
insumos
Medios y
costos de 15.00% 5 0.75 4 0.60 5 0.75
transporte
Factor
ambiental y
5.00% 6 0.30 4 0.20 6 0.30
poblacional
de la zona
Costo y
disponibilidad 17.00% 5 0.85 4 0.68 5 0.85
de terrenos
Suministro
de energía
8.00% 5 0.40 5 0.40 5 0.40
eléctrica
industrial
Suministro
de agua para 8.00% 5 0.40 5 0.40 5 0.40
uso industrial
Acceso a
vías 13.00% 6 0.78 6 0.78 6 0.78
principales
Tamaño y
forma de la 7.00% 6 0.42 6 0.42 7 0.49
planta
100.00% 4.98 4.83 5.59
154
Tomando en el análisis de macro localización y micro localización se ha concluido
que la ubicación de la planta de LADRITECH S.A.C. será en Asociación Santa
María 2, Km 33.5 de la carretera Panamericana Norte- Carabayllo - (ver Figura N°
43).
Tabla 84
Gastos de adecuación Planta LADRITECH S.A.C.
DETALLE COSTO (S/.) IGV (S/.) MONTO (S/.)
Obras civiles 11,000 1,980 12,980
Instalaciones eléctricas 7,500 1,350 8,850
Instalaciones sanitarias 6,500 1,170 7,670
Acabados 5,000 900 5,900
TOTAL (S/.) 30,000 5,400 35,400
Fuente: Elaboración propia – 2016
Se tendrá un gasto referencial de S/. 6,985 mensuales según las partidas a continuación
(ver Tabla N° 86).
155
Tabla
85 Gastos de servicios mensuales LADRITECH S.A.C.
DETALLE MONTO
Consumo de energía eléctrica 1,100
Consumo de agua 985
Teléfono e internet 900
Alquiler Planta 4,000
TOTAL (S/.) 6,985
Fuente: Elaboración propia – 2016
Tabla
86 Aspectos e impactos ambientales en el proceso de producción
PROCESO ASPECTOS AMBIENTALES IMPACTOS
AMBIENTALES
Tamizado Generación de residuos sólidos Contaminación del aire
Contaminación del suelo
Dosificado Generación de residuos sólidos Contaminación del aire
Contaminación del suelo
Licuado Consumo de recurso natural Agotamiento de agua
Generación de residuos sólidos Contaminación del aire
Generación de efluentes Contaminación del suelo
Fraguado Generación de efluentes Contaminación del suelo
Secado Generación de residuos sólidos Contaminación del aire
Contaminación del suelo
156
Los impactos ambientales tienen mayor efecto en el suelo y aire, por la generación
de residuos sólidos en el proceso de producción, por lo que es necesario que trate
de forma dinámica y se tomen acciones de mitigación.
157
7.6.4. Presupuesto Responsabilidad Social
En la siguiente tabla (ver Tabla N°88), se detalla el presupuesto de Promoción
durante el horizonte del proyecto.
Tabla 87
Presupuesto Responsabilidad Social LADRITECH 2017 – 2021
01.00.00 PRESUPUESTO RESPONSABILIDAD AMBIENTAL Y SOCIAL 2017 (S/.) 30,135
01.01.00 GESTIÓN DEL AGUA 16,685.40
01.01.01 Salida de desagüe PVC SAP 4” ml 15.90 227.46 3,616.61
01.01.02 Registro roscado de bronce 4” unid 3.00 550.80 1,652.40
01.01.03 Sumidero de bronce 4” unid 3.50 2,072.50 7,253.75
01.01.04 Filtro MM-40 unid 2.00 1,356.32 2,712.64
01.01.05 Mano de obra – instalación glb 1.00 1,350.00 1,350.00
01.01.06 Certificado Operatividad y mantenimiento glb 1.00 100.00 100.00
01.02.00 GESTIÓN DE ENERGÍA ELÉCTRICA 4,650.00
01.02.01 Tablero general ST-D1 pza 1.00 2,700.00 2,700.00
01.02.02 Banco de condensadores pza 1.00 1,850.00 1,850.00
01.02.03 Certificado Operatividad y mantenimiento glb 1.00 100.00 100.00
01.03.00 GESTIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS 1,000.00
01.03.01 Puntos ecológicos unid 5.00 200 1,000.00
01.04.00 PROGRAMA DE SALUD CON LA COMUNIDAD 7,800.00
01.04.01 Médico ocupacional campaña glb 12.00 400.00 4,800.00
01.04.02 Alquiler de equipo glb 12.00 250.00 3,000.00
DETALLE:
01.04.00 PROGRAMA DE SALUD CON LA COMUNIDAD: Se define con 12 campañas de salud en el año 2017 para las
poblaciones colindantes con alcance de exámenes para medir de presión arterial, descarte de diabetes, y algún otro
examen que el médico sugiera.
158
01.00.00 PRESUPUESTO RESPONSABILIDAD AMBIENTAL Y SOCIAL 2019 (S/.) 14,300
01.01.00 GESTIÓN DEL AGUA 950.00
01.01.01 Mantenimiento preventivo glb 1.00 850.00 850.00
01.01.02 Certificado Operatividad y mantenimiento glb 1.00 100.00 100.00
01.02.00 GESTIÓN DE ENERGÍA ELÉCTRICA 950.00
01.02.01 Mantenimiento preventivo glb 1.00 850.00 850.00
01.02.02 Certificado operatividad y mantenimiento glb 1.00 100.00 100.00
01.03.00 GESTIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS 1,000.00
01.03.01 Renovación de puntos ecológicos unid 5.00 200 1,000.00
01.04.00 PROGRAMA DESARROLLO COLABORADORES 3,600.00
01.04.01 Seminario de coaching glb 4.00 300.00 1,200.00
01.04.02 Seminario liderazgo glb 4.00 300.00 1,200.00
01.04.03 Seminario trabajo en equipo glb 4.00 300.00 1,200.00
01.05.00 PROGRAMA DE SALUD CON LA COMUNIDAD 7,800.00
01.05.01 Médico ocupacional campaña glb 12.00 400.00 4,800.00
01.05.02 Alquiler de equipo glb 12.00 250.00 3,000.00
DETALLE:
01.05.00 PROGRAMA DE SALUD CON LA COMUNIDAD: Se define con 12 campañas de salud en el año 2019 para las
poblaciones colindantes con alcance de exámenes para medir de presión arterial, descarte de diabetes, y algún otro
examen que el médico sugiera.
01.04.01 Seminario de coaching: Se desarrollará 1 seminario trimestral durante el año 2019.
01.04.02 Seminario liderazgo: Se desarrollará 1 seminario trimestral durante el año 2019.
01.04.03 Seminario trabajo en equipo: Se desarrollará 1 seminario trimestral durante el año 2019.
159
01.00.00 PRESUPUESTO RESPONSABILIDAD AMBIENTAL Y SOCIAL 2020 (S/.) 14,300
01.01.00 GESTIÓN DEL AGUA 950.00
01.01.01 Mantenimiento preventivo glb 1.00 850.00 850.00
01.01.02 Certificado Operatividad y mantenimiento glb 1.00 100.00 100.00
01.02.00 GESTIÓN DE ENERGÍA ELÉCTRICA 950.00
01.02.01 Mantenimiento preventivo glb 1.00 850.00 850.00
01.02.02 Certificado operatividad y mantenimiento glb 1.00 100.00 100.00
01.03.00 GESTIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS 1,000.00
01.03.01 Renovación de puntos ecológicos unid 5.00 200 1,000.00
01.04.00 PROGRAMA DESARROLLO COLABORADORES 3,600.00
01.04.01 Seminario de coaching glb 4.00 300.00 1,200.00
01.04.02 Seminario liderazgo glb 4.00 300.00 1,200.00
01.04.03 Seminario trabajo en equipo glb 4.00 300.00 1,200.00
01.05.00 PROGRAMA DE SALUD CON LA COMUNIDAD 7,800.00
01.05.01 Médico ocupacional campaña glb 12.00 400.00 4,800.00
01.05.02 Alquiler de equipo glb 12.00 250.00 3,000.00
DETALLE:
01.05.00 PROGRAMA DE SALUD CON LA COMUNIDAD: Se define con 12 campañas de salud en el año 2021 para las
poblaciones colindantes con alcance de exámenes para medir de presión arterial, descarte de diabetes, y algún otro
examen que el médico sugiera.
01.04.01 Seminario de coaching: Se desarrollará 1 seminario trimestral durante el año 2021.
01.04.02 Seminario liderazgo: Se desarrollará 1 seminario trimestral durante el año 2021.
01.04.03 Seminario trabajo en equipo: Se desarrollará 1 seminario trimestral durante el año 2021.
160
CAPÍTULO VIII:
8.1. Inversiones
8.1.1. Inversiones en activos tangibles
Las maquinarias, equipos, mobiliario y equipos de oficina necesarias tanto para el
área de Operaciones como el área Administrativa con el objetivo de tener un
desarrollo eficiente de nuestros procesos, (ver Tabla N°89) se puede observar que
la inversión en activos tangibles asciende a S/. 136,036 un 37.09% de la inversión
total del proyecto.
Tabla 88
Estructura de activos tangibles LADRITECH S.A.C.
PORCENTAJE
COSTO IGV MONTO
DETALLE DE INVERSIÓN
(S/.) (S/.) (S/.)
TOTAL
Maquinaria (S/.) 105,729 19,031 124,760 34.02%
Equipos (S/.) 3,683 663 4,364 1.18%
Mobiliario y equipos oficina (S/.) 5,872 1,057 6,929 1.89%
TOTAL (S/.) 115,285 20,751 136,036 37.09%
Fuente: Elaboración propia - 2016
Tabla 89
Estructura de gastos pre operación LADRITECH S.A.C.
PORCENTAJE
COSTO IGV MONTO
DETALLE INVERSIÓN
(S/.) (S/.) (S/.)
TOTAL
Anteproyecto 16,000 2,880 18,880 5.15%
Obras civiles 11,000 1,980 12,980 3.54%
Instalaciones eléctricas 7,500 1,350 8,850 2.41%
Instalaciones sanitarias 6,500 1,170 7,670 2.09%
Acabados 5,000 900 5,900 1.61%
Inspección técnica de detalle INDECI 300 54 354 0.10%
Transporte e instalación maquinaria 3,500 630 4,130 1.13%
Garantía (2 meses) 8,000 1,440 9,440 2.57%
Licencia de Funcionamiento 490 88 578 0.16%
TOTAL (S/.) 42,290 7,612 49,902 13.61%
161
8.1.2. Inversiones en activos intangibles
Se determina los activos intangibles en la siguiente tabla (ver Tabla N°91), por un
monto de S/. 1,812 representado el 0.58% de la inversión total del proyecto.
Tabla 90
Estructura de activos intangibles LADRITECH S.A.C.
PORCENTAJE
COSTO IGV MONTO
DETALLE DE INVERSIÓN
(S/.) (S/.) (S/.)
TOTAL
Elaborar y elevar minuta, inscripción en RRPP,
250 45 295 0.08%
trámite de RUC
Adquisición de planillas del Ministerio del Trabajo
37 7 44 0.01%
(1% de UIT)
Legalización de libros contables 25 5 30 0.01%
Licencia software 1,500 270 1,770 0.48%
TOTAL (S/.) 1,812 326 2,138 0.58%
Fuente: Elaboración propia – 2016
El flujo del ingreso y egreso del proyecto para el primer año muestra la necesidad
de S/.178, 681 como capital de trabajo; representando el 48.72% de la inversión del
proyecto.
Hemos definido una política de cobranza (ver Tabla N°93), de esta forma se podrá
ofrecer un nivel de competitividad en el mercado donde se ofertarán los ladrillos.
Tabla 91
Política de cobranza LADRITECH S.A.C.
CUENTAS POR COBRAR %
CONTADO 65%
CUENTAS A 30 DÍAS (S/.) 25%
CUENTAS A 60 DÍAS (S/.) 10%
162
Tabla 92
Cálculo de capital de trabajo LADRITECH S.A.C.
LADRITECH S.A.C. 2017
Mes Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Ventas (millares) - 143.81 230.10 244,48 215,72 201.73 189.75 171.77 189.75 149.80 169.78 151.80
Ventas (S/.) - 104,982 167,970 178,469 157,472 147,266 138,517 125,395 138,517 109,356 123,936 110,814
Ingresos
Contado (S/.) - 68,238 109,181 116,005 102,357 95,723 90,036 81,506 90,036 71,081 80,559 72,029
Cuentas a 30 días (S/.) - - 26,245 41,993 44,617 39,368 36,816 34,629 31,349 34,629 27,339 30,984
Cuentas a 60 días (S/.) - - - 10,498 16,797 17,847 15,747 14,727 13,852 12,539 13,852 10,936
Sub total (S/.) - 68,238 135,426 168,495 163,771 152,938 142,600 130,862 135,237 118,250 121,749 113,949
Egresos
Materia prima (S/.) 42,132 67,412 71,625 63,199 59,102 55,591 50,325 55,591 43,888 49,740 44,473 14,428
Mano de obra directa (S/.) 4,533 4,533 4,533 4,533 4,533 4,533 4,533 4,533 4,533 4,533 4,533 4,533
Mano de obra indirecta (S/.) 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
CIF (S/.) 9,041 9,041 9,041 9,041 9,041 9,041 9,041 9,041 9,041 9,041 9,041 9,041
Gastos administrativos 23,600 23,600 23,600 23,600 23,600 23,600 23,600 23,600 23,600 23,600 23,600 23,600
(S/.)
Gastos de ventas (S/.) 19,536 19,536 19,536 19,536 5,330 5,330 5,330 5,330 5,330 5,330 5,330 5,330
Caja mínima (S/.) 8,348 8,348 8,348 8,348 8,348 8,348 8,348 8,348 8,348 8,348 8,348 8,348
Sub total (S/.) 109,191 134,471 138,684 130,257 111,955 108,444 103,177 108,444 96,740 102,592 97,325 67,280
Saldo (S/.) S/.-109,191 S/.-66,233 S/. -3,258 S/. 38,238 S/. 51,817 S/. 44,494 S/. 39,423 S/. 22,419 S/. 38,497 S/. 15,658 S/. 24,424 S/.46,669
SALDO ACUMULADO S/.-109,191 S/. -175,424 S/. -178,681 S/. -140,443 S/. -88,627 S/. -44,133 S/. -4,710 S/. 17,709 S/. 56,206 S/. 71,864 S/. 96,288 S/. 142,957
(S/.)
163
8.1.4. Estructura de la inversión
LADRITECH S.A.C. tendrá como estructura de inversión; a los activos tangibles, activos
intangibles, gastos de pre-operación y capital de trabajo.
La inversión total del proyecto asciendo a S/. 366,757, en el siguiente cuadro se detalla
el porcentaje de cada uno de ellos con respecto a la inversión total del proyecto (ver
Tabla N°94).
Tabla 93
Estructura de inversiones LADRITECH S.A.C.
DETALLE MONTO (S/.) PORCENTAJE
8.2. Financiamiento
8.2.1. Estructura de financiamiento
El proyecto de inversión se observa en la tabla (ver Tabla N°95), donde se
determinó que los socios asumen S/. 79,248 el 22% de la inversión total del
proyecto, mientras que el 78% de la inversión (S/. 287,510) será financiado por un
inversionista, las condiciones de financiamiento serán detalladas en los siguientes
capítulos.
Tabla 94
Estructura de financiamiento LADRITECH S.A.C.
MONTO FINANCIAMIENTO
DETALLE SOCIOS (S/.)
(S/.) (S/.)
Activos tangibles 136,036 27,207 108,829
Activos intangibles 2,138 2,138 -
Total, Pre Operativo 49,902 49,902 -
Capital de Trabajo 178,681 - 178,681
INVERSIÓN PROYECTO (S/.) 366,757 79,248 287,510
TOTAL 100% 22% 78%
164
8.2.2. Financiamiento de activos y capital de trabajo
Los socios de LADRITECH S.A.C. determinaron que el 22% de la inversión total,
será financiado por los integrantes del equipo en participaciones iguales.
Tabla 95
Financiamiento de activos LADRITECH S.A.C.
SOCIO APORTE (S/.) PORCENTAJE
Rocío Trujillo 15,850 4.32%
Harry Ayala 15,850 4.32%
Karen Larco 15,850 4.32%
Wendy Flores 15,850 4.32%
Marco Blondet 15,850 4.32%
79,248 22%
Fuente: Elaboración propia – 2016
Tabla 96
Financiamiento de Capital de Trabajo LADRITECH S.A.C.
CAPITAL DE TRABAJO (S/.) 287,510
TEA 20%
TEM 1.53%
N° Cuotas 54
Cuota (S/.) 7,863
Fuente: Elaboración propia – 2016
165
Tabla 97
Cronograma del préstamo LADRITECH S.A.C.
Amortización Escudo Fiscal
Mes Saldo Interés (S/.) Cuota (S/.)
(S/.) (S/.)
1 287,510 - - - -
2 287,510 - - - -
3 287,510 - - - -
4 287,510 - - - -
5 287,510 - - - -
6 287,510 - - - -
7 284,048 3,462 4,402 7,863 1,188
8 280,533 3,515 4,349 7,863 1,174
9 276,965 3,569 4,295 7,863 1,160
10 273,342 3,623 4,240 7,863 1,145
11 269,663 3,679 4,185 7,863 1,130
12 265,928 3,735 4,128 7,863 1,115
13 262,136 3,792 4,071 7,863 1,099
14 258,286 3,850 4,013 7,863 1,084
15 254,377 3,909 3,954 7,863 1,068
16 250,408 3,969 3,894 7,863 1,051
17 246,378 4,030 3,834 7,863 1,035
18 242,287 4,091 3,772 7,863 1,018
19 238,133 4,154 3,709 7,863 1,002
20 233,915 4,218 3,646 7,863 984
21 229,633 4,282 5,581 7,863 967
22 225,285 4,348 3,516 7,863 949
23 220,871 4,414 3,449 7,863 931
24 216,389 4,482 3,381 7,863 913
25 211,838 4,551 3,313 7,863 894
26 207,218 4,620 3,243 7,863 876
27 202,527 4,691 3,172 7,863 857
28 197,764 4,763 3,101 7,863 837
29 192,929 4,836 3,028 7,863 817
30 188,019 4,910 2,954 7,863 797
31 183,034 4,985 2,878 7,863 777
32 177,973 5,061 2,802 7,863 757
33 172,834 5,139 2,725 7,863 736
34 167,617 5,217 2,646 7,863 714
35 162,320 5,297 2,566 7,863 693
36 156,941 5,378 2,485 7,863 671
37 151,481 5,461 2,403 7,863 649
38 145,936 5,544 2,319 7,863 626
39 140,307 5,629 2,234 7,863 603
40 134,592 5,715 2,148 7,863 580
41 128,789 5,803 2,061 7,863 556
42 122,897 5,892 1,972 7,863 532
43 116,916 5,982 1,881 7,863 508
44 110,842 6,073 1,790 7,863 483
45 104,676 6,166 1,697 7,863 458
46 98,415 6,261 1,603 7,863 433
47 92,058 6,357 1,507 7,863 407
48 85,604 6,454 1,409 7,863 381
49 79,052 6,553 1,311 7,863 354
166
50 72,398 6,653 1,210 7,863 327
51 65,643 6,755 1,108 7,863 299
52 58,785 6,858 1,005 7,863 271
53 51,822 6,963 900 7,863 243
54 44,752 7,070 793 7,863 214
55 37,574 7,178 685 7,863 185
56 30,285 7,288 575 7,863 155
57 22,886 7,400 464 7,863 125
58 15,373 7,513 350 7,863 95
59 7,745 7,628 235 7,863 64
60 -0 7,745 119 7,863 32
TOTAL 287,510 137,110 424,620 37,020
Tabla 98
Ingresos por ventas 2017 – 2021 LADRITECH S.A.C.
167
En la siguiente tabla (ver Tabla N° 100), se detalla la proyección de ventas en el
primer año de operaciones, el 2017 tenemos una proyección de ventas de 2,058
millares de ladrillos distribuidos a lo largo de los doce meses de operación.
168
Tabla 99
Ingreso ventas anuales 2017 LADRITECH S.A.C.
LADRITECH S.A.C. 2017
Mes Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Ventas (millares) - 143.81 230.10 244,48 215,72 201.73 189.75 171.77 189.75 149.80 169.78 151.80
Ventas (S/.) - 104,982 167,970 178,469 157,472 147,266 138,517 125,395 138,517 109,356 123,936 110,814
Ingresos
Contado (S/.) - 68,238 109,181 116,005 102,357 95,723 90,036 81,506 90,036 71,081 80,559 72,029
Cuentas a 30 días (S/.) - - 26,245 41,993 44,617 39,368 36,816 34,629 31,349 34,629 27,339 30,984
Cuentas a 60 días (S/.) - - - 10,498 16,797 17,847 15,747 14,727 13,852 12,539 13,852 10,936
Sub total (S/.) - 68,238 135,426 168,495 163,771 152,938 142,600 130,862 135,237 118,250 121,749 113,949
169
8.3.2. Recuperación de Capital de Trabajo
El capital de trabajo aumenta cada año, acorde al incremento porcentual de ventas
desde S/. 1, 502,694 el primer año de operaciones, a un total final de S/. 1, 932,232
en el último año de evaluación del proyecto.
Tabla 100
Recuperación de capital de trabajo LADRITECH S.A.C.
Capital de trabajo Año 0 2017 2018 2019 2020 2021
Ventas (S/.) 1,502,694 1,577,828 1,656,720 1,772,690 1,932,232
% variación de ventas 5% 5% 5% 9%
Capital de trabajo acumulado 178,681 187,615 196,996 210,786 229,757 0
Flujo de capital de trabajo -178,681 -8,934 -9,381 -13,790 -18,971 229,757
Fuente: Elaboración propia – 2016
El valor de desecho neto del activo del proyecto representa el valor de S/.29, 257
que se asigna al final del periodo del proyecto, a los saldos de la inversión realizada
(ver Tabla N°102).
Tabla 101
Valor de Desecho Neto del Activo LADRITECH S.A.C.
Valor de Depreciación Pago
Valor en Valor de Valor
Activos venta acumulada Rescate Utilidad impuestos
libros rescate neto
inicial al 2021 (27%)
Maquinaria y
109,412 89,797 19,615 30% 32,824 -13,208 -3,566 29,257
equipos
Mobiliario y equipos
5,872 5,872 0 0% 0 0 0 0
oficina
Total (S/.) 115,285 95,669 19,615 29,257
Fuente: Elaboración propia – 2016
170
8.4. Costos y Gastos anuales
8.4.1. Egresos Desembolsables
Presupuesto de materia prima y materiales
El presupuesto de materia prima y materiales son los que forman parte del producto
final terminado, en los siguientes cuadros se aprecia el presupuesto para el
horizonte del proyecto y el presupuesto anual para el 2017, según detalle (ver Tabla
N° 103 y Tabla N°104 respectivamente).
Tabla 102
Presupuesto materia prima LADRITECH S.A.C. 2017 – 2021
Año 2017 2018 2019 2020 2021
Programa de producción (millares)
2,162.61 2,270.68 2,384.15 2,550.96 2,780.44
171
Tabla 103
Presupuesto materia prima mensual 2017 LADRITECH S.A.C.
2017
Materia prima Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Tierra de chacra 2,277 3,643 3,870 3,415 3,194 3,004 2,719 3,004 2,372 2,688 2,403 1,434
(64.95%)
Cemento (20%) 36,324 58,118 61,751 54,486 50,954 47,927 43,387 47,927 37,837 38,342 38,342 11,022
Arena fina (10%) 621 994 1,056 932 871 820 742 820 647 733 656 391
Dióxido de Titanio 2,884 4,615 4,903 4,326 4,046 3,806 3,445 3,806 3,004 3,405 3,044 1,532
(0.08%)
Agua (5%) 26 42 45 40 37 35 32 35 28 31 28 48
Sub total (S/.) 42,132 67,412 71,625 63,199 59,102 55,591 50,325 55,591 43,888 49,740 44,473 14,428
172
Presupuesto de mano de obra directa
Para el desarrollo de las operaciones de LADRITECH S.A.C. y el cumplimiento del
programa de producción, se cuenta con una planilla anual integrada por 4
operadores, el horizonte del proyecto determina que solo se asignará 1 turno de 8
horas diarias a lo largo del proyecto, se detalla el presupuesto de mano de obra
directa mensual para el 2017 y el presupuesto de mano de obra directa a lo largo
del proyecto (ver Tabla N°105 y Tabla N°106 respectivamente).
Tabla 104
Presupuesto Mano de obra directa 2017-2021 LADRITECH S.A.C
Año 2017 2018 2019 2020 2021
Mano de obra directa (S/.) 54,400 56,576 59,405 64,157 70,573
Variación inflación 4% 5% 8% 10%
Fuente: Elaboración propia – 2016
173
Tabla 105
Presupuesto Mano de obra directa mensual 2017 LADRITECH S.A.C.
PRESUPUESTO MANO DE OBRA MENSUAL 2017
Operario de producción 850.00 850.00 109.91 109.91 740.10 76.50 85.00 161.50 850.00 850.00 1,700.00 3.400.00
Operario de producción 850.00 850.00 109.91 109.91 740.10 76.50 85.00 161.50 850.00 850.00 1,700.00 3.400.00
Operario de producción 850.00 850.00 109.91 109.91 740.10 76.50 85.00 161.50 850.00 850.00 1,700.00 3.400.00
Operario de producción 850.00 850.00 109.91 109.91 740.10 76.50 85.00 161.50 850.00 850.00 1,700.00 3.400.00
3,400.00 3,400.00 439.62 - 439.62 2,960.38 306.00 340.00 646.00 3,400.00 3,400.00 6,800.00 4,533.33
174
Presupuesto de Costos Indirectos
Tabla 106
Costos indirectos de fabricación 2017 – 2021 LADRITECH S.A.C
CIF 2017 2018 2019 2020 2021
MANTENIMIENTO 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600
SERVICIO ELÉCTRICO 13,200 13,200 13,200 13,200 13,200
SERVICIO DE AGUA 11,820 11,820 11,820 11,820 11,820
TELEFONÍA / INTERNET 10,800 10,800 10,800 10,800 10,800
CELULARES (5) 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000
SCTR 9,072 9,072 9,072 9,072 9,072
ALQUILER PLANTA 48,000 48,000 48,000 48,000 48,000
TOTAL (S/.) 108,942 108,942 108,942 108,942 108,942
Fuente: Elaboración propia – 2016
En la siguiente abla se verifica el costo mensual de cada una de las partidas de los
costos indirectos de fabricación (ver Tabla N°108), acotando que para el
mantenimiento de maquinarias de planta se realizarán 2 inversiones al año.
Tabla 107
Costos indirectos de fabricación mensual LADRITECH S.A.C
DETALLE MONTO
Mantenimiento 300
Consumo de energía eléctrica 1,100
Consumo de agua 985
Teléfono e internet 900
Celulares (5) 1,000
Sctr 756
Alquiler planta 4,000
TOTAL (S/.) 8,741
175
Tabla 108
Porcentaje de participación de costos indirectos de fabricación LADRITECH S.A.C
CIF Porcentaje
MANTENIMIENTO 3%
SERVICIO ELÉCTRICO 12%
SERVICIO DE AGUA 11%
TELEFONÍA / INTERNET 10%
CELULARES (5) 11%
SCTR 8%
ALQUILER PLANTA 44%
TOTAL 100%
Fuente: Elaboración propia – 2016
Tabla 109
Presupuesto de Gastos Administrativos 2017 – 2021 LADRITECH S.A.C
Año 2017 2018 2019 2020 2021
Gastos administrativos (S/.) 283,200 289,992 296,988 304,193 311,615
Variación 3% 3% 3% 3%
176
Tabla 110
Presupuesto de Gastos Administrativos Mensual 2017 LADRITECH S.A.C
PRESUPUESTO GASTOS ADMINISTRATIVOS MENSUAL 2017
Gerente General 5,000.00 5,000.00 646.50 1,056.31 1,702.81 3,297.19 450.00 85.00 535.00 5,000.00 5,000.00 10,000.00 20,000.00
Jefe Producción 3,500.00 3,500.00 452.55 142.33 594.88 2,905.12 360.00 85.00 445.00 4,000.00 4,000.00 8,000.00 16,000.00
Jefe de Compras 2,200.00 2,200.00 284.46 120.32 404.78 1,795.22 315.00 85.00 400.00 3,500.00 3,500.00 7,000.00 14,000.00
Jefe de Marketing 2,500.00 2,500.00 323.25 128.60 451.85 2,048.15 270.00 85.00 355.00 3,000.00 3,000.00 6,000.00 12,000.00
Vendedor 1 1,200.00 1,200.00 155.16 155.16 1,044.84 108.00 85.00 193.00 1,200.00 1,200.00 2,400.00 4,800.00
Jefe de Contabilidad 1,800.00 1,800.00 232.74 232.74 1,567.26 108.00 85.00 193.00 1,200.00 1,200.00 2,400.00 4,800.00
Auxiliar Contable 1,000.00 1,000.00 129.30 129.30 870.70 117.00 85.00 202.00 1,300.00 1,300.00 2,600.00 5,200.00
17,200.00 17,200.00 2.223.96 1,447.56 3,671.52 13,528,48 1,728.00 595.00 2,323.00 19,200.00 19,200.00 38,400.00 23,600.00
177
Presupuesto de Gastos de Ventas
El presupuesto en gastos de ventas prevé una adición de 10% de crecimiento en
la inversión anual con el fin de en un escenario optimista incrementar el nivel de
ventas (ver Tabla N°112).
Tabla 111
Presupuesto de Gastos de Ventas 2017- 2021 LADRITECH S.A.C
Gastos de ventas 2017 2018 2019 2020 2021
Social media 960 960 960 960 960
Transporte 6,000 6,540 7,129 7,770 8,469
Merchandising 6,000 2,000 2,000 2,000 2,000
Paneles 79,500 55,250 42,000 28,750 21,000
Catálogos 17,820 14,850 13,365 11,880 8,910
Comisiones 10,500 11,025 11,576 12,387 13,501
Total (S/.) 120,780 90,625 77,030 63,747 54,841
Fuente: Elaboración propia – 2016
Tabla 112
Presupuesto Promoción 2017 LADRITECH S.A.C
01.00.00 Presupuesto promoción 2017 (S/.) 89,560.00
01.01.00 Social media 960.00
01.01.01 Facebook unid. 12.00 80.00 960.00
01.02.00 Revista de la Cámara Peruana de unid. 12.00 1,485.00 17,820.00
Construcción
01.03.00 Revista del Colegio de Ingenieros del unid. 12.00 1,650.00 19,800.00
Perú
01.04.00 Paneles 79,500.00
01.04.01 Panel Monumental frente a C.C. unid. 6.00 4,250.00 25,500.00
Megaplaza
01.04.02 Torre Minipolar frente a Open Plaza unid. 6.00 3,500.00 21,000.00
Atocongo
01.04.03 Minipolar Guardia Civil con Puente unid. 6.00 5,500.00 33,000.00
Quiñones
01.05.00 Merchandising gbl. 1.00 2,000 6,000.00
NOTA:
CAPECO (1/4 página 8.1 anch. X 12.3 alt.): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante 12 meses del
01.02.00
2017.
01.03.00 Colegio de Ingenieros (182 página): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante 12 meses del 2017.
01.03.01 Panel C.C. Megaplaza: Se programarán alquiler durante los 6 primeros meses del año 2017.
01.03.02 Panel Open Plaza Atocongo: Se programarán alquiler los 6 primeros meses del año durante el 2017.
01.03.03 Panel Guardia Civil / Puente Quiñones: Se programarán alquiler los 6 primeros meses del año 2017.
178
Tabla 113
Presupuesto Promoción 2018 LADRITECH S.A.C
01.00.00 Presupuesto promoción 2018 (S/.) 89,560.00
01.01.00 Social media 960.00
01.01.01 Facebook unid. 12.00 80.00 960.00
01.02.00 Revista de la Cámara Peruana de unid. 10.00 1,485.00 14,850.00
Construcción
01.03.00 Revista del Colegio de Ingenieros del unid. 10.00 1,650.00 16,500.00
Perú
01.04.00 Paneles 55,250.00
01.04.01 Panel Monumental frente a C.C. unid. 5.00 4,250.00 21,250.00
Megaplaza
01.04.02 Torre Minipolar frente a Open Plaza unid. 5.00 3,500.00 17,500.00
Atocongo
01.04.03 Minipolar Guardia Civil con Puente unid. 3.00 5,500.00 16,500.00
Quiñones
01.05.00 Merchandising gbl. 1.00 2,000 2,000.00
NOTA:
CAPECO (1/4 página 8.1 anch. X 12.3 alt.): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante 10 meses del
01.02.00
2018.
01.03.00 Colegio de Ingenieros (182 página): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante 10 meses del 2018.
Panel C.C. Megaplaza: Se programarán alquiler durante los meses de enero, marzo, mayo, julio, setiembre
01.03.01
del año 2018.
Panel Open Plaza Atocongo: Se programarán alquiler durante los meses de Febrero, Abril, Junio, Agosto,
01.03.02
Octubre del año 2018.
Panel Guardia Civil / Puente Quiñones: Se programarán alquiler durante el mes de Febrero, Noviembre y
01.03.03
Diciembre del año 2018.
Tabla 114
Presupuesto Promoción 2019 LADRITECH S.A.C
01.00.00 Presupuesto promoción 2019 (S/.) 73,175.00
01.01.00 Social media 960.00
01.01.01 Facebook unid. 12.00 80.00 960.00
01.02.00 Revista de la Cámara Peruana de unid. 9.00 1,485.00 13,365.00
Construcción
01.03.00 Revista del Colegio de Ingenieros del unid. 9.00 1,650.00 14,850.00
Perú
01.04.00 Paneles 42,000.00
01.04.01 Panel Monumental frente a C.C. unid. 4.00 4,250.00 17,000.00
Megaplaza
01.04.02 Torre Minipolar frente a Open Plaza unid. 4.00 3,500.00 14,000.00
Atocongo
01.04.03 Minipolar Guardia Civil con Puente unid. 2.00 5,500.00 11,000.00
Quiñones
01.05.00 Merchandising gbl. 1.00 2,000 2,000.00
NOTA:
CAPECO (1/4 página 8.1 anch. X 12.3 alt.): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante 9 meses del
01.02.00
2019.
01.03.00 Colegio de Ingenieros (182 página): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante 9 meses del 2019.
Panel C.C. Megaplaza: Se programarán alquiler durante los meses de enero, marzo, mayo, setiembre del año
01.03.01
2019.
Panel Open Plaza Atocongo: Se programarán alquiler durante los meses de Abril, Junio, Agosto, Octubre del
01.03.02
año 2019.
01.03.03 Panel Guardia Civil / Puente Quiñones: Se programarán alquiler durante el mes de Noviembre del año 2019.
179
Tabla 115
Presupuesto Promoción 2020 LADRITECH S.A.C
01.00.00 Presupuesto promoción 2020 (S/.) 56,790.00
01.01.00 Social media 960.00
01.01.01 Facebook unid. 12.00 80.00 960.00
01.02.00 Revista de la Cámara Peruana de unid. 8.00 1,485.00 11,880.00
Construcción
01.03.00 Revista del Colegio de Ingenieros del unid. 8.00 1,650.00 13,200.00
Perú
01.04.00 Paneles 28,750.00
01.04.01 Panel Monumental frente a C.C. unid. 3.00 4,250.00 12,750.00
Megaplaza
01.04.02 Torre Minipolar frente a Open Plaza unid. 3.00 3,500.00 10,500.00
Atocongo
01.04.03 Minipolar Guardia Civil con Puente unid. 1.00 5,500.00 5,500.00
Quiñones
01.05.00 Merchandising gbl. 1.00 2,000 2,000.00
NOTA:
CAPECO (1/4 página 8.1 anch. X 12.3 alt.): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante 8 meses del
01.02.00
2020.
01.03.00 Colegio de Ingenieros (182 página): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante 8 meses del 2020.
01.03.01 Panel C.C. Megaplaza: Se programarán alquiler durante los meses de marzo, mayo, setiembre del año 2020.
Panel Open Plaza Atocongo: Se programarán alquiler durante los meses de Abril, Agosto, Octubre del año
01.03.02
2020.
01.03.03 Panel Guardia Civil / Puente Quiñones: Se programarán alquiler durante el mes de Noviembre del año 2020.
Tabla 116
Presupuesto Promoción 2021 LADRITECH S.A.C.
01.00.00 Presupuesto promoción 2021 (S/.) 42,770.00
01.01.00 Social media 960.00
01.01.01 Facebook unid. 12.00 80.00 960.00
01.02.00 Revista de la Cámara Peruana de unid. 6.00 1,485.00 8,910.00
Construcción
01.03.00 Revista del Colegio de Ingenieros del unid. 6.00 1,650.00 9,900.00
Perú
01.04.00 Paneles 21,000.00
01.04.01 Panel Monumental frente a C.C. unid. 2.00 4,250.00 8,500.00
Megaplaza
01.04.02 Torre Minipolar frente a Open Plaza unid. 2.00 3,500.00 7,000.00
Atocongo
01.04.03 Minipolar Guardia Civil con Puente unid. 1.00 5,500.00 5,500.00
Quiñones
01.05.00 Merchandising gbl. 1.00 2,000 2,000.00
NOTA:
CAPECO (1/4 página 8.1 anch. X 12.3 alt.): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante 6 meses del
01.02.00
2021.
01.03.00 Colegio de ingenieros (182 página): Se programarán anuncios 1 vez cada mes durante 6 meses del 2021.
01.03.01 Panel C.C. Megaplaza: Se programarán alquiler durante los meses de marzo, setiembre del año 2021.
01.03.02 Panel Open Plaza Atocongo: Se programarán alquiler durante los meses de Abril y Agosto del año 2021.
01.03.03 Panel Guardia Civil / Puente Quiñones: Se programarán alquiler durante el mes de noviembre del año 2021.
180
8.4.2. Egresos No Desembolsables
Depreciación
Se observa que la depreciación tiene un valor constante de S/.18, 830 los primeros
cuadro años de operación, desde el 2017 hasta el 2020, El último año de
operaciones el valor de la depreciación se reduce a S/.14, 476 debido a que el
porcentaje de depreciación de activos en mobiliario y equipos de oficina llega al
100% de su depreciación el 2020 y solo se deprecian la maquinaria y equipos por
un valor de S/.14, 476.
Tabla 117
Depreciación activos LADRITECH S.A.C
Concepto 2017 2018 2019 2020 2021
Depreciación maquinaria y equipos 14,948 14,948 14,948 14,948 14,476
Depreciación mobiliario y Eq. Oficina 3,882 3,882 3,882 3,882 -
Total, depreciación (S/.) 18,830 18,830 18,830 18,830 14,476
Amortización de Intangibles
Nuestros activos intangibles debido a que no poseen una vida útil definida, se
considerarán una vida útil igual a la duración del proyecto es decir 5 años por un
monto de S/.428 en el horizonte del proyecto (ver Tabla N° 119).
Tabla 118
Depreciaciones intangibles LADRITECH S.A.C
Concepto 2017 2018 2019 2020 2021
Depreciaciones intangibles (S/.) 428 428 428 428 428
181
8.4.3. Costos de Producción Unitario y Costo Total Unitario
Para la elaboración del costo de producción unitario hemos tomado el costo de
producción total según detalle (ver Tabla N.120). Se observa que el costo unitario
disminuye año a año debido al incremento en los niveles de demanda de
LADRITECH. Se evidencia que el costo unitario por millar de ladrillos es de
S/.580.48 el 2017 con una reducción al final del horizonte del proyecto de
S/.510.07 el 2021.
Tabla 119
Costo de Producción unitario LADRITECH S.A.C.
LADRITECH S.A.C. 2017 2018 2019 2020 2021
Unidades proyectadas (millares) 2,058 2,161 2,269 2,428 2,647
Materia prima (S/.) 603,079 633,216 664,860 711,377 775,371
Mano de obra directa (S/.) 54,400 56,576 59,405 64,157 70,573
Mano de obra indirecta (S/.) 24,960 25,958 26,997 26,997 29,200
Costos indirectos de fabricación (S/.) 108,492 108,492 108,492 108,492 108,492
Costo de ventas (S/.) 790,931 824,243 859,754 911,023 983,636
Gastos administrativos (S/.) 283,200 289,992 296,988 304,193 311,615
Gastos de ventas (S/.) 120,780 90,625 77,030 63,747 54,841
Costo total producción (S/.) 1,194,911 1,204,860 1,233,771 1,278,963 1,350,092
Costo unitario por millar (S/.) 580.48 557.44 543.64 526.68 510.07
Fuente: Elaboración propia – 2016
Tabla 120
Estructura de costos para la fabricación promedio LADRITECH S.A.C
CIF Porcentaje
MATERIA PRIMA 54%
MANO DE OBRA DIRECTA 5%
MANO DE OBRA INDIRECTA 2%
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 9%
GASTOS ADMINISTRATIVOS 24%
GASTOS DE VENTAS 6%
TOTAL 100%
182
CAPÍTULO IX:
183
Tabla 121
Otros Gastos 2017 – 2021 LADRITECH S.A.C.
Concepto 2017 2018 2019 2020 2021
Cobranza dudosa (1.5%) 22,540 23,667 24,851 26,590 28,983
Responsabilidad social y ambiental 30,135 10,700 14,300 14,300 14,300
Otros gastos (S/.) 52,676 34,367 39,151 40,890 43,283
Fuente: Elaboración propia – 2016
Tabla 122
Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado 2017 – 2021 LADRITECH S.A.C.
LADRITECH S.A.C. 2017 2018 2019 2020 2021
VENTAS (S/.) 1,502,694 1,577,828 1,656,720 1,772,690 1,932,232
COSTO DE VENTAS (S/.) -790,931 -824,243 -859,754 -911,023 -983,636
UTILIDAD BRUTA (S/.) 711,763 753,586 796,966 861,667 948,597
GASTOS ADMINISTRATIVOS (S/.) -283,200 -289,992 -296,988 -304,193 -311,615
GASTOS DE VENTA (S/.) -120,780 -90,625 -77,030 -63,747 -54,841
DEPRECIACIÓN (S/.) -19,258 -19,258 -19,258 -19,258 -14,904
OTROS (S/.) -52,676 -34,367 -39,151 -40,890 -43,283
UTILIDAD OPERATIVA (S/.) 235,849 319,343 364,540 433,579 523,953
GASTOS DE FINANCIAMIENTO -25,598 -44,821 -34,913 -23,023 -8,756
(S/.)
UTILIDAD ANTES DE IR (S/.) 210,250 274,523 329,627 410,555 515,198
IR (S/.) -56,768 -74,121 -88,999 -110,850 -139,103
UTILIDAD NETA (S/.) 153,483 200,402 240,628 299,705 376,094
Se puede evidenciar que LADRITECH S.A.C. genera utilidad neta desde el primer
año de operaciones por un monto de S/. 153,483, ascendente conforme al
incremento en el horizonte del proyecto, llegando a una utilidad neta el último año
de operaciones por un monto de S/. 376,094.
Tabla 123
Módulo de IGV 2017 - 2021 LADRITECH S.A.C.
Periodo Año 0 2017 2018 2019 2020 2021
IGV-Inversión (S/.) -21,077
IGV-Ventas (S/.) 229,224 240,686 252,720 270,410 294,747
IGV-Compras (S/.) -128,232 -96,592 -101,419 -108,515 -118,277
IGV-Periodo (S/.) -21,077 100,993 144,093 151,301 161,895 176,470
184
El Flujo de Caja Operativo muestra los ingresos y egresos en operaciones
estimados para el proyecto desde el 2017 al 2021, este reporte no incluye el flujo
en cuanto a inversiones iniciales y gastos financieros (ver Tabla N° 125).
Tabla 124
Flujo de Caja Operativo 2017 - 2021 LADRITECH S.A.C.
Año 0 2017 2018 2019 2020 2021
Ventas (+) 1,502,694 1,577,828 1,656,720 1,772,690 1,932,232
Costo de ventas (-) -790,931 -824,243 -859,754 -911,023 -983,636
Utilidad bruta (S/.) 711,763 753,586 796,966 861,667 948,597
Gastos administrativos (-) -283,200 -289,992 -296,988 -304,193 -311,615
Gasto de ventas (-) -120,780 -90,625 -77,030 -63,747 -54,841
Depreciación (-) -19,258 -19,258 -19,258 -19,258 -14,904
Otros gastos (-) -52,676 -34,367 -39,151 -40,890 -43,283
EBIT (Utilidad Operativo) 235,849 319,343 364,540 433,579 523,953
Impuesto a la renta (-) -63,679 -86,223 -98,426 -117,066 -141,467
Depreciación (+) 19,258 19,258 19-258 19,258 14,904
Liquidación de IGV (-) -100,993 -144,093 -151,301 -161,895 -176,470
FCO (Flujo de Caja Operativo) 90,435 108,285 134,071 173,875 220,919
Fuente: Elaboración propia – 2016
Para los cálculos del flujo de Capital, se utilizan los datos calculados en
Recuperación de Capital de Trabajo (ver Capítulo 8.3.2) y Valor de Desecho Neto
del Activo (ver Capitulo 8.3.3).
Tabla 125
Flujo de Capital Proyectado 2017 - 2021 LADRITECH S.A.C.
Capital de trabajo Año 0 2017 2018 2019 2020 2021
Activos tangibles (S/.) -136,036
Activos intangibles (S/.) -2,138
Total pre operativo (S/.) -49,902
Capital de trabajo (S/.) -178,681 -8,934 -9,381 -13,790 -18,971
Recuperación capital de trabajo 229,757
(S/.)
Valor de desecho (S/.) 29,257
Monto (S/.) -366,757 -8,934 -9,381 -13,970 -18,971 259,014
185
9.5. Flujo de Caja Económico Proyectado
El Flujo de Caja Económico muestra los ingresos y egresos de efectivo estimados
para el proyecto desde el 2017 al 2021, (ver Tabla N°127). Este reporte no incluye
gastos financieros, los cuales se mostrarán en el flujo de Caja Financiero.
Tabla 126
Flujo de Caja Económico Proyectado 2017 - 2021 LADRITECH S.A.C.
Año 0 2017 2018 2019 2020 2021
Ventas (+) 1,502,694 1,577,828 1,656,720 1,772,690 1,932,232
Costo de ventas (-) -790,931 -824,243 -859,754 -911,023 -983,636
Utilidad bruta (S/.) 711,763 753,586 796,966 861,667 948,597
Gastos administrativos (-) -283,200 -289,992 -296,988 -304,193 -311,615
Gasto de ventas (-) -120,780 -90,625 -77,030 -63,747 -54,841
Depreciación (-) -19,258 -19,258 -19,258 -19,258 -14,904
Otros gastos (-) -52,676 -34,367 -39,151 -40,890 -43,283
EBIT (Utilidad Operativo) 235,849 319,343 364,540 433,579 523,953
Impuesto a la renta (-) -63,679 -86,223 -98,426 -117,066 -141,467
Depreciación (+) 19,258 19,258 19-258 19,258 14,904
Liquidación de IGV (-) -100,993 -144,093 -151,301 -161,895 -176,470
FCO (Flujo de Caja Operativo) 90,435 108,285 134,071 173,875 220,919
Gastos pre operación (-) -49,902
Inversión activos (-) -117,097
IGV activos (-) -21,077
Valor de rescate (+) 29,257
Capital de trabajo (-) -178,681 -8,934 -9,381 -13,790 -18,971 229,757
Flujo de caja económico -366,757 81,501 98,904 120,281 154,904 479,933
Fuente: Elaboración propia – 2016
Tabla 127
Flujo de Servicio de la Deuda 2017 – 2021 LADRITECH S.A.C.
FINANCIAMIENTO ANUAL
Año 2017 2018 2019 2020 2021
Interés (S/.) 25,598 44,821 34,913 23,023 8,756
Amortización (S/.) 21,582 49,540 59,447 71,337 85,604
Cuota (S/.) 47,180 94,360 94,360 94,360 94,360
Escudo fiscal (S/.) 6,912 12,102 9,426 6,216 2,364
186
9.7. Flujo de Caja Financiero Proyectado
El Flujo de Caja Financiero Proyectado para el proyecto desde el 2017 al 2021, se
presenta en el siguiente cuadro (ver Tabla N°129).
Tabla 128
Flujo de Caja Financiero Proyectado 2017 - 2021 LADRITECH S.A.C.
Año 0 2017 2018 2019 2020 2021
Ventas (+) 1,502,694 1,577,828 1,656,720 1,772,690 1,932,232
Costo de ventas (-) -790,931 -824,243 -859,754 -911,023 -983,636
Utilidad bruta (S/.) 711,763 753,586 796,966 861,667 948,597
Gastos administrativos (-) -283,200 -289,992 -296,988 -304,193 -311,615
Gasto de ventas (-) -120,780 -90,625 -77,030 -63,747 -54,841
Depreciación (-) -19,258 -19,258 -19,258 -19,258 -14,904
Otros gastos (-) -52,676 -34,367 -39,151 -40,890 -43,283
EBIT (Utilidad Operativo) 235,849 319,343 364,540 433,579 523,953
Impuesto a la renta (-) -63,679 -86,223 -98,426 -117,066 -141,467
Depreciación (+) 19,258 19,258 19-258 19,258 14,904
Liquidación de IGV (-) -100,993 -144,093 -151,301 -161,895 -176,470
FCO (Flujo de Caja Operativo) 90,435 108,285 134,071 173,875 220,919
Gastos pre operación (-) -49,902
Inversión activos (-) -117,097
IGV activos (-) -21,077
Valor de rescate (+)
Capital de trabajo (-) -178,681
Flujo de caja económico -366,757 81,501 98,904 120,281 154,904 479,933
187
CAPÍTULO X:
Dónde:
β del proyecto: La beta del sector es de 0.48, según The Global Industry
Classification Standart (GICS), para nuestro proyecto asumiremos un riesgo
mayor incrementando la beta del proyecto a 1.0.
𝑅𝑓: La tasa libre de riesgo se calcula el rendimiento de los bonos del Tesoro de
Estados Unidos en un periodo determinado a una fecha determinada. Según
Bloomberg, El 𝑅𝑓 desde el 26 abril 2016 a 30 años es 3.12%.
𝑅𝑝: El riesgo país medido por el Spread (diferencia entre el precio de compra y
venta de un activo financiero usado para medir la liquidez de un mercado) del
EMBIG Perú al 30 junio 2016 es de 120 puntos básicos. Por lo tanto, el 𝑅𝑝 es de
1.15%34.
33
IESE Business School de la Universidad de Navarra -2014.
34
Banco Central de Reserva
188
10.1.2. Costo de la Deuda (Kd)
El costo de la Deuda es la tasa de interés activa en moneda nacional, la cual es
igual a 20%, la misma que es otorgada por el Inversionista determinando que:
Costo de Deuda (Kd): 20%.
10.1.3. Costo promedio ponderado de capital (WACC)
El WACC se usa principalmente como tasa de descuento en el modelo de
valoración de empresas DCF (Discounted Cash Flow), el modelo valora las
empresas en función de los flujos de caja presentes, así como los flujos de caja
futuros, descontándolo a un tipo o costo de oportunidad que es el WACC. La razón
fundamental de esta operación está bajo la premisa “El valor del dinero no es el
mismo hoy que en un periodo futuro”, dado por la siguiente fórmula:
Se define que:
• Costo de oportunidad (Ke): 13.93%.
• Capital aportado por los socios (CAA): S/. 79,248.
• Deuda financiera (D): S/. 287,510.
• Costo de la deuda (Kd): 20%.
• Tasa de impuesto a la renta (T): 27%.
189
Del cuadro anterior se evidencia que el VANE es de S/. 194,781 y el VANF es de
S/. 235,397; como ambos valores son mayores a 0, el proyecto se acepta.
b. TIRE y TIRF
La Tasa Interna de Retorno (TIR), es el indicador que mide la rentabilidad
promedio anual generada por el capital que permanece invertido.
Al igual que el Valor Actual Neto se calculará una Tasa Interna de Retorno
económica y una Tasa Interna de Retorno Financiera. Se puede observar
que la Tasa Interna de Retorno Económica del proyecto es de 29% ello
quiere decir que, por cada sol invertido en el proyecto, retorna 29.00
centavos de sol. Nuestro TIRF, muestra que apalancados se obtendrán
mejores rendimientos, ya que nuestro TIRF es de 65%, superior al TIRE
(ver Tabla N°131).
Tables 130
TIRE y TIRF
TIR E 29%
TIR F 65%
190
Tabla 131
Periodo de Recuperación
Flujo de caja
Año 0 2017 2018 2019 2020 2021
económico
FCE -366,757 81,501 98,904 120,281 154,904 479,933
FCE acumulado -366,757 -285,257 -186,352 -66,071 88,834 568,767
Tabla 132
Análisis Beneficio/Costo (B/C)
Flujo de caja
Año 0 2017 2018 2019 2020 2021
económico
FCE -366,757 81,501 98,904 120,281 154,904 479,933
Benef/Cost. 1.5
Fuente: Elaboración propia – 2016
191
Tabla 133
Costeo directo punto de equilibrio LADRITECH S.A.C
LADRITECH S.A.C. 2017
UNIDADES PROYECTADAS (MILLARES) 2,058
MATERIA PRIMA (S/.) 603,079
MANO DE OBRA DIRECTA (S/.) 54,400
MANO DE OBRA INDIRECTA (S/.) 24,960
COSTOS INDIRECTOS DE FABRIC. (S/.) 108,492
COSTO DE VENTAS (S/.) 790,931
GASTOS ADMINISTRATIVOS (S/.) 283,200
GASTOS DE VENTAS (S/.) 120,780
COSTO TOTAL PRODUCCIÓN (S/.) 1,194,911
COSTO UNITARIO POR MILLAR (S/.) 580.48
PRECIO DE VENTA UNITARIO POR MILLAR (S/.) 730.00
MARGEN UNITARIO POR MILLAR (S/.) 149.52
MARGEN UNITARIO POR MILLAR (%) 20%
Fuente: Elaboración propia – 2016
𝑄 = 𝐶𝐹 / (𝑃𝑉𝑢 − 𝐶𝑉𝑢)
Adicionalmente las ventas tienen que ascender a S/. 988,581 para poder
cubrir los costos de operación.
b. Variables de Salida
Asimismo, se evaluará la sensibilidad del proyecto frente a variables de
salida como Precio de Materia prima.
192
c. Variables críticas del proyecto: posibilidades de administrar el riesgo
Se comprobará la factibilidad del proyecto en escenarios optimistas,
probables y pesimistas, en los cuales las variables sensibles a cambios
serán evaluadas para comprobar la viabilidad del proyecto. Se identificaron
3 variables: demanda del proyecto, precio de materia prima, precio de
venta.
Tabla 134
Escenarios variación de la demanda
Escenarios
Variable
Optimista Probable Pesimista
Reducción 4%
Demanda Incremento 5% Se mantiene
Reducción 5%
Fuente: Elaboración propia – 2016
Del siguiente cuadro (ver Tabla N°136) se observa que una reducción del 5% de
la demanda el proyecto deja de ser factible puesto que el TIRE y TIRF son
menores al WACC y Ke respectivamente, se encuentra como mínimo porcentaje
de reducción un 4% en la demanda.
Tabla 135
Indicadores de rentabilidad con escenarios de variación de demanda
DETALLE VAN E VAN F TIR E TIR F
Incremento 5% 331,771 374,439 43% 170%
Se mantiene 194,781 235,397 29% 65%
Reducción 4% 6,161 31,769 14% 23%
Reducción 5% -43,709 -6,306 11% 12%
193
Se analizará la variación del precio de materia prima en tres escenarios (optimista,
probable y pesimista) como se muestra (ver Tabla N°137).
Tabla 136
Escenarios variación del precio de la materia prima
Escenarios
Variable
Optimista Probable Pesimista
Precio materia Reducción 5%
Reducción 5% Se mantiene
prima Reducción 10%
Del siguiente cuadro (ver Tabla N°138) se observa que el proyecto sigue siendo
factible ante un incremento del 10% del valor del dióxido de titanio, se encuentra
que, si existe un incremento del 200% en el precio del dióxido de titanio, el
proyecto perdería factibilidad.
Tabla 137
Indicadores de rentabilidad con escenarios de variación de la materia prima
DETALLE VAN E VAN F TIR E TIR F
Incremento 5% 237,150 278,489 35% 123%
Se mantiene 194,781 235,397 29% 65%
Reducción 4% 106,783 146,298 24% 60%
Reducción 5% 50,912 89,644 19% 42%
Precio de venta
Se ha considerado la variación del precio venta como una variable sensible.
Se analizará la variación del precio de venta en tres escenarios (optimista,
probable y pesimista) como se muestra (ver Tabla N°139). La variación en el
precio de venta se puede deber a una variación en el nivel de demanda del
mercado.
Tabla 138
Escenarios variación del precio de venta
Escenarios
Variable
Optimista Probable Pesimista
Reducción 4%
Precio de venta Incremento 5% Se mantiene
Reducción 5%
Fuente: Elaboración propia – 2016
194
Del siguiente cuadro (ver Tabla N.140) se observa que el proyecto al tener una
reducción del 5% del precio de venta deja de ser factible puesto que el TIRE y
TIRF son menores al WACC y Ke respectivamente.
Tabla 139
Indicadores de rentabilidad con escenarios de variación del precio de venta
DETALLE VAN E VAN F TIR E TIR F
Incremento 5% 331,771 374,439 43% 170%
Se mantiene 194,781 235,397 29% 65%
Reducción 4% 6,161 31,769 14% 23%
Reducción 5% -43,709 -6,306 11% 12%
Perfil de riesgo
El proyecto presenta muchas oportunidades de crecimiento económico a largo
plazo, con el incremento de clientes por una necesidad de productos diferenciados
que ayuden a prevalecer el medio ambiente, por otro lado, las variables analizadas
presentan un riesgo latente ante la variación de los precios en escenarios
pesimistas, esto debido a un mercado nacional altamente competitivo.
195
CAPÍTULO XI:
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
11.1. Conclusiones
• Conforme al análisis en diferentes sectores para este proyecto, podemos
concluir que presenta una alta tendencia de aceptación por parte del
cliente por su carácter innovador.
196
11.2. Recomendaciones
• En vista de la gran aceptación que tiene LADRITECH por el público
objetivo, se recomienda expandir las líneas de productos, para obtener
mayores ingresos, se pueden plantear nuevas aplicaciones según el tipo
de proyecto que los clientes requieran, para escoger éstos, se debe hacer
una investigación de mercado previa y ver qué nivel de impacto adicional
tienen sobre los consumidores.
197
BIBLIOGRAFÍA
198
NTP 289: Síndrome del edificio enfermo: Factores de riesgo.
199
ANEXOS
200
201
202
203
204
205
206
207