DISTMAFERQUI S.A.

C
BALANCE GENERAL 31/12/2003 Y 31/12/2004
ACTIVOS 2004 2003
Caja y bancos
Cuentas por cobrar
Inventarios
Gastos pagados por anticipado
Otros activos corrientes
Total activos corrientes 0.00 0.00
Propiedad planta y equipo
(-)Depreciacion acumulada
Activos fijos netos
Inversion de largo plazo
Otros activos
Total activos no corrientes 0.00 0.00
TOTAL ACTIVOS 0.00 0.00
PASIVO Y CAPITAL SOCIAL
Prestamos bancarios y pagares
Cuentas por pagar
Impuestos acumulados
Otros pasivos acumulados
Total pasivos corrientes 0.00 0.00
Deudas de largo plazo
Total pasivos no corrientes 0.00 0.00
TOTAL PASIVOS 0.00 0.00
Capital de los accionistas
Acciones comunes (UM 5.5 valor a la par)
Capital adicional pagado
Utilidades retenidas
TOTAL PATRIMONIO 0.00 0.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0.00 0.00
 DISTMAFERQUI S.A.C
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS 31/12/2003 Y 31/12/2004
2004 2003
Ventas netas
Inventario inicial
Compras
Inventario final
Costo de Ventas 0.00 0.00
Utilidad bruta 0.00 0.00
Gastos de ventas, generales y administrativos
Depreciacion
Utilidad antes de intereses 0.00 0.00
Intereses pagados
Utilidad despues de intereses 0.00 0.00
Impuesto a la renta
Utilidad despues de impuesto 0.00 0.00
Dividendos en efectivo
Utilidad neta 0.00 0.00

COSTO DE VENTAS=INVENTARIO INICIAL + COMPRAS - INVENTARIO FINAL

 INDICES DE LIQUIDEZ FINANCIERA

01 LIQUIDEZ GENERAL

Activo Corriente 0.00

Pasivo Corriente 0.00

02 PRUEBA ACIDA

Act.Cte.-(Inventarios) 0.00
Pasivo Corriente 0.00

03 PRUEBA DEFENSIVA

Caja y Bancos 0.00

Pasivo Corriente 0.00

COMENTARIO DE LOS INDICES DE LIQUIDEZ

01 Esto quiere decir que el activo corriente es #DIV/0! veces mas grande que el pasivo corriente,
o que por cada UM de deuda la empresa cuenta con UM #DIV/0! para pagarla.

02 Este índice quiere decir que una vez excluido los inventarios por cada
cuenta con 0.00 para pagarla.

03 Este ratio indica, que contamos con 0.00% para operar sin
Opera con sus activos mas liquidos.
 #DIV/0! veces

0.00 veces

EZ

mas grande que el pasivo corriente,

para pagarla.

UM de deuda la empresa

recurrir a los flujos de venta

 INDICES DE GESTION FINANCIERA

01 ROTAC. DE CTAS POR COBRAR

Ctaspor cobrar promedio * 360 0.00 360

Ventas 0.00 0.00

02 ROTACION DE INVENTARIOS

INVENTARIO PROMEDIO*360 0.00 360

COSTO DE VENTAS 0.00 #DIV/0!

03 ROTACION DE CAJA Y BANCOS

Caja y Bcos. * 360 0.00 360

Ventas 0.00 0

04 ROTACION DE ACTIVOS TOTALES

Ventas 0.00
Activos Totales 0.00 #DIV/0!

COMENTARIO DE LOS INDICES DE GESTION

01 Quiere decir que la empresa convierte en efectivo sus cuentas por cobrar en 0.00
dias o rotan #DIV/0! veces en el año o periodo.

02 Esto quiere decir que los inventarios van al mercado cada ### dias, lo que muestra una baja
rotacion de esta inversion, en nuestro caso #DIV/0! veces al año.

03 Esto quiere decir que la empresa cuenta con liquidez para cubrir 0 dias de ventas.

04 Esto quiere decir que la empresa esta colocando entre sus clientes #DIV/0! veces el valor de
la inversion efectuada.
 360.00 #DIV/0! veces
dias 0.00

360.00 #DIV/0! veces

dias #DIV/0!

dias

veces

ue muestra una baja

dias de ventas.

veces el valor de
 INDICES DE ENDEUDAMIENDO - SOLVENCIA FINANCIERA

01 ENDEUDAM. PATRIMONIAL

Pasivo Total 0.00

Patrimonio 0.00

02 ENDEUDAM. DEL ACTIVO

Pasivo Total 0.00

Activo Total 0.00

03 COBERTURA DE GASTOS FINANCIEROS

Utilidad antes de intereses 0.00

Gastos financieros 0.00

COMENTARIO DE LOS INDICES DE SOLVENCIA

01 Esta relacion quiere decir, que el endeudamiento del patrimonio es del 0%

en relación con el pasivo total, es decir la empresa no ha perdido la autonomía finan-
ciera. Se debe tener en cuenta que cuanto mayor sea el capital propio en relación con
el capital ajeno (pasivos) es mejor, puesto que en caso de pérdida lo primero que cu-
bre las obligaciones es el capital de la empresa.

02 Las deudas representan el #DIV/0! del activo total.

Mide la proporción que existe entre las deudas y el activo Total.

03

Mide la capacidad de pago del solicitante

IERA

0.00

#DIV/0!

0.00 veces
 INDICES DE RENTABILIDAD FINANCIERA

01 RENDIMIENTO SOBRE EL PATRIMONIO

Utilidad Neta 0.00

Patrimonio 0.00 #DIV/0!

02 RENDIMIENTO SOBRE LA INVERSION

Utilidad Neta 0.00

Activo total 0.00 #DIV/0!

03 UTILIDAD VENTAS

Util. antes de intereses e Imptos. 0.00

Ventas 0.00 #DIV/0!

04 UTILIDAD POR ACCION

Utilidad neta 0.00

Número de acciones comunes 0.00 #DIV/0!

05 MARGEN NETO DE UTILIDAD

Utilidad neta 0.00

Ventas netas 0.00 #DIV/0!

COMENTARIO DE LOS INDICES DE RENTABILIDAD

01 Este índice quiere decir, que por cada UM que el dueño mantiene en el 2004
genera un rendimiento del #DIV/0! sobre el patrimonio.

02 Este indice quiere decir, que por cada UM invertida en el 2004 en los activos
produjo ese año un rendimiento de #DIV/0! sobre la inversión.

03 Este resultado quiere decir, que por cada UM vendida hemos obtenido como utilidad
en el año 2004.

04 Este ratio nos esta mostrando ,que la utilidad por cada acción común fue de #DIV/0!

05 Ete ratio quiere decir, que por cada UM que vendio la empresa obtuvo una utilidad de
Cuanto mas grande sea el margen neto de la empresa, tanto mejor.
 #DIV/0!

UM

#DIV/0!