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Contenido
Introducción 3
Documentación 4
Formulario 1 Anteproyecto Ingresos 6
Formulario 1ª Cálculo de Ingresos 7
Formulario 2 Gastos 8
Formulario 3 Clasificación Económica Gastos 9
Formulario 4 Planta de Personal 10
Formulario 4ª Nómina Personal 11
Formulario 5 Deuda Pública 12
Anexos 13
Bibliografía 14
3
Introducción
MINISTERIO DE EDUCACIÓN
Dirección General del Presupuesto Público Nacional
Formulario 1
SECCIÓN:
UNIDAD EJECUTORA: (Millones de pesos)
ÓRGANO:
ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE INGRESOS - VIGENCIA 2018
MINISTERIO DE EDUCACIÓN
Dirección General del Presupuesto Público Nacional
Formulario 1A
ÓRGANO:
CÁLCULO DE LOS INGRESOS CORRIENTES POR PRODUCTO - VIGENCIA 2018
Producto Vigencia anterior (t-1) Vigencia en curso (t) Próxima Vigencia (t+1)
Unidad de Cantidades Precio Ingreso Año Cantidades Precio Ingreso Año Cantidades Precio Promedio Unidad Ingreso Año Ingreso
medida Año Promedio Año Promedio Factor de Cantidad Factor de Precio (t+1)
Unidad (Millones de $) Unidad (Millones de $) Incremento Año Incremento Unidad (Millones de $) Base Cero
(Miles de $) (Miles de $) (Miles de $) (Millones de $)
1 2 3 4 5= 3*4 6 7 8= 6*7 9 10= 6*9 11 12= 7*11 13= 10*12 14= 7*10
2. INGRESOS NO TRIBUTARIOS 0,0 0,0 0,0 0,0
2.1. VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0 0 0 0
0,0 0,0 0 0 0 0
Subtotal producto 1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0 0 0 0
0,0 0,0 0 0 0 0
0,0 0,0 0 0 0 0
0,0 0,0 0 0 0 0
Subtotal producto 2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0 0 0 0
0,0 0,0 0 0 0 0
0,0 0,0 0 0 0 0
0,0 0,0 0 0 0 0
Subtotal producto 3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
MINISTERIO DE EDUCACIÓN
Dirección General del Presupuesto Público Nacional
Formulario 2
Proyectado vigencia en curso (t) Gastos programados (t+1) Vigencias Futuras aprobadas
Clasif. Concepto
Aportes Recursos Total Aportes Recursos Total Aportes Recursos Total
de la Propios de la Propios de la Propios
Nación Nación Nación
1 2 3= 1+2 4 5 6= 4+5 7 8 9= 7+8
A GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 47.478.612.419.212,0 0,0 47.478.612.419.212,0 25.852.424.692.555,0 0,0 25.852.424.692.555,0 24.987.426.914.281,9 0,0 24.987.426.914.281,9
1000 Gastos de Personal 86.895.974.552,0 0,0 86.895.974.552,0 47.566.747.221,0 0,0 47.566.747.221,0 45.584.783.570,0 0,0 45.584.783.570,0
1010 Servicios Personales Asociados a la nómina 34.598.054.887,0 0,0 34.598.054.887,0 35.872.904.887,0 0,0 35.872.904.887,0 34.813.224.903,0 0,0 34.813.224.903,0
1011 Sueldos personal de nómina 23.066.605.296,0 23.066.605.296,0 24.781.605.296,0 24.781.605.296,0 24.106.863.390,0 24.106.863.390,0
1014 Prima técnica 4.194.533.748,0 4.194.533.748,0 3.564.533.748,0 3.564.533.748,0 2.925.266.669,0 2.925.266.669,0
1015 Otros 6.816.765.843,0 6.816.765.843,0 7.526.765.843,0 7.526.765.843,0 6.949.053.618,0 6.949.053.618,0
1018 Otros gastos personales (Distribución previo concepto DGPPN) 0,0 0,0 0,0 0,0
1019 Horas extras, días festivos e idemnización por vacaciones 520.150.000,0 520.150.000,0 0,0 832.041.226,0 832.041.226,0
1020 Servicios Personales indirectos 41.474.227.331,0 0,0 41.474.227.331,0 870.150.000,0 0,0 870.150.000,0 0,0 0,0 0,0
1050 Contribuciones inherentes a la nómina sector privado y público 10.823.692.334,0 0,0 10.823.692.334,0 10.823.692.334,0 0,0 10.823.692.334,0 10.771.558.667,0 0,0 10.771.558.667,0
2000 Gastos Generales 6.086.652.932,0 0,0 6.086.652.932,0 2.686.931.849,0 0,0 2.686.931.849,0 3.330.235.843,1 0,0 3.330.235.843,1
2030 Impuestos y multas 323.351.855,0 0,0 323.351.855,0 323.351.855,0 0,0 323.351.855,0 183.096.000,0 0,0 183.096.000,0
2040 Adquisición de bienes y servicios 5.763.301.077,0 0,0 5.763.301.077,0 2.363.579.994,0 0,0 2.363.579.994,0 3.147.139.843,1 0,0 3.147.139.843,1
3000 Transferencias Corrientes 44.028.975.006.781,0 0,0 44.028.975.006.781,0 22.405.026.228.538,0 0,0 22.405.026.228.538,0 21.747.593.931.179,8 0,0 21.746.712.549.136,0
3100 Transferencias por convenios al sector privado 12.526.526.134,0 0,0 12.526.526.134,0 9.660.244.470,0 0,0 9.660.244.470,0 9.539.995.816,0 0,0 9.539.995.816,0
3110 Programas nacionales que se desarrollan con el sector privado 12.526.526.134,0 12.526.526.134,0 9.660.244.470,0 9.660.244.470,0 9.539.995.816,0 9.539.995.816,0
3200 Transferencias al sector público 252.244.785.371,0 0,0 252.244.785.371,0 287.605.159.713,0 0,0 287.605.159.713,0 258.846.227.620,0 0,0 258.846.227.620,0
3210 Orden nacional 181.238.704.288,0 181.238.704.288,0 209.712.680.952,0 209.712.680.952,0 181.878.045.640,0 181.878.045.640,0
3211 Cuota de auditaje Contranal 181.238.704.288,0 181.238.704.288,0 209.712.680.952,0 209.712.680.952,0 181.878.045.640,0 181.878.045.640,0
3220 Empresas Públicas Nacionales no financieras 71.006.081.083,0 71.006.081.083,0 77.892.478.761,0 77.892.478.761,0 76.968.181.980,0 76.968.181.980,0
3230 Empresas Públicas Nacionales financieras
3240 Departamentos
3250 Empresas Públicas Departamentales no financieras
3260 Empresas Públicas Departamentales financieras
3270 Municipios
3280 Empresas Públicas Municipales no financieras
3290 Empresas Públicas Municipales financieras
3210 Otras entidades públicas del orden territorial
3400 Transferencias al exterior 784.477.786,0 0,0 784.477.786,0 825.302.303,0 0,0 825.302.303,0 506.660.350,0 0,0 506.660.350,0
3410 Organismos Internacionales 784.477.786,0 784.477.786,0 825.302.303,0 825.302.303,0 506.660.350,0 506.660.350,0
3500 Transferencias Previsión y Seguridad Social 8.815.332.529.217,0 0,0 8.815.332.529.217,0 8.815.332.529.217,0 0,0 8.815.332.529.217,0 8.815.303.289.933,0 0,0 8.815.303.289.933,0
3510 Pensiones y Jubilaciones 338.346.190.344,0 0,0 338.346.190.344,0 338.346.190.344,0 0,0 338.346.190.344,0 338.316.951.060,0 0,0 338.316.951.060,0
3511 Mesadas Pensionales 338.346.190.344,0 338.346.190.344,0 338.346.190.344,0 338.346.190.344,0 338.316.951.060,0 338.316.951.060,0
3520 Cesantías 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3521 Cesantías definitivas
3522 Cesantías parciales
3523 Deuda cesantias fuerzas militares afiliados caja promotora de vivienda
militar y de policia -CPVMP
3524 Deuda cesantias policia nacional afiliados caja promotora de vivienda
militar y de policia -CPVMP
3525 Deuda cesantias soldados profesionales afiliados caja promotora de
vivienda militar y de policia -CPVMP
3530 Otras Transferencias de Previsión Social 8.476.986.338.873,0 0,0 8.476.986.338.873,0 8.476.986.338.873,0 0,0 8.476.986.338.873,0 8.476.986.338.873,0 0,0 8.476.986.338.873,0
3531 Aporte patronal cotización a pensión pensionados por Prosocial 4.384.490.781.119,0 4.384.490.781.119,0 4.384.490.781.119,0 4.384.490.781.119,0 4.384.490.781.119,0 4.384.490.781.119,0
3532 Aporte patronal FAVI (Decreto 294/81) 4.092.495.557.754,0 4.092.495.557.754,0 4.092.495.557.754,0 4.092.495.557.754,0 4.092.495.557.754,0 4.092.495.557.754,0
3600 Otras Transferencias 3.139.328.351.588,0 0,0 3.139.328.351.588,0 3.100.168.637.994,0 0,0 3.100.168.637.994,0 3.090.643.866.393,8 0,0 3.089.762.484.350,0
3610 Sentencias y Conciliaciones 5.406.153.644,0 0,0 5.406.153.644,0 5.406.153.644,0 0,0 5.406.153.644,0 881.382.043,8 0,0 0,0
3611 Sentencias y Conciliaciones 5.406.153.644,0 5.406.153.644,0 5.406.153.644,0 5.406.153.644,0 881.382.043,8
3620 Fondo de Compensación interministerial
3630 Destinatarios de otras transferencias 3.133.922.197.944,0 0,0 3.133.922.197.944,0 3.094.762.484.350,0 0,0 3.094.762.484.350,0 3.089.762.484.350,0 0,0 3.089.762.484.350,0
3631 Indemnizaciones 23.995.390.034,0 23.995.390.034,0 19.205.390.034,0 19.205.390.034,0 19.205.390.034,0 19.205.390.034,0
3632 Otras transferencias 3.109.926.807.910,0 3.109.926.807.910,0 3.075.557.094.316,0 3.075.557.094.316,0 3.070.557.094.316,0 3.070.557.094.316,0
3700 Sistema General de Participaciones 31.808.758.336.685,0 0,0 31.808.758.336.685,0 10.191.434.354.841,0 0,0 10.191.434.354.841,0 9.572.753.891.067,0 0,0 9.572.753.891.067,0
3710 Participación para educación 21.738.793.981.844,0 0,0 21.738.793.981.844,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3711 Sistema General de Participaciones - Educación, Articulo 4 Ley 715 de 21.738.793.981.844,0 21.738.793.981.844,0
2001. Distribución previo concepto DNP
3720 Participación para salud 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3721 Sistema General de Participaciones - Salud, Articulo 4 Ley 715 de
2001. Distribución previo concepto DNP
3730 Participación para propósito general 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3731 Sistema General de Participaciones - Propósito General, Articulo 4 Ley
715 de 2001. Distribución previo concepto DNP
3740 Asignaciones especiales 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
3741 Participación resguardos indígenas parágrafo 2 artículo 2 Ley 715 de
2001
3742 Participación municipios de la ribera del río Magdalena . Parágrafo 2,
articulo 2 Ley 715 de 2001
3743 Programas de alimentación escolar distritos y municipios . Parágrafo 2,
art. 2, Ley 715 de 2001
3744 Fondo Nacional de Pensiones de las Entidades Territoriales, ley 549
de 1999, parágrafo 2, art. 2, Ley 715 de 2001
3750 Participación agua potable y saneamiento básico 10.069.964.354.841,0 0,0 10.069.964.354.841,0 10.191.434.354.841,0 0,0 10.191.434.354.841,0 9.572.753.891.067,0 0,0 9.572.753.891.067,0
3751 Sistema General de Participaciones - Agua Potable y Saneamiento
Básico, Artículo 1 Ley 1176 de 2007
4000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.356.654.784.947,0 0,0 3.356.654.784.947,0 3.397.144.784.947,0 0,0 3.397.144.784.947,0 3.190.917.963.689,0 0,0 3.190.917.963.689,0
4200 Otras transferencias de capital 3.356.654.784.947,0 0,0 3.356.654.784.947,0 3.397.144.784.947,0 0,0 3.397.144.784.947,0 3.190.917.963.689,0 0,0 3.190.917.963.689,0
4210 Destinatarios de las otras transferencias de capital 3.356.654.784.947,0 3.356.654.784.947,0 3.397.144.784.947,0 3.397.144.784.947,0 3.190.917.963.689,0 3.190.917.963.689,0
5000 Gastos de Comercialización y Producción 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
5100 Comercial 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
5110 Compra de bienes y servicios
5120 Otros gastos
5200 Industrial 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
5210 Materias primas
5220 Otros gastos
5300 Agrícola 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
5310 Materias primas
5320 Otros gastos
B DEUDA PÚBLICA 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
6000 SERVICIO DE LA DEUDA EXTERNA 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
6100 Amortizaciones 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
6110 Banca Comecial
6120 Banca de Fomento
6130 Gobiernos
6140 Organismos Multilaterales
6150 Proveedores
6160 Titulos valores
6170 Cuenta especial de deuda externa
6200 Intereses, Comisiones y Gastos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
6210 Banca Comecial
6220 Banca de Fomento
6230 Gobiernos
6240 Organismos Multilaterales
6250 Proveedores
6260 Titulos valores
6270 Cuenta especial
7000 SERVICIO DE LA DEUDA INTERNA 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
7100 Amortizaciones 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
7110 Nación
7120 Departamentos
7130 Municipios
7140 Proveedores
7150 Entidades financieras
7160 Títulos valores
7200 Intereses, Comisiones y Gastos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
7210 Nación
7220 Departamentos
7230 Municipios
7240 Proveedores
7250 Entidades financieras
7260 Títulos valores
TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS 47.478.612.419.212,0 0,0 47.478.612.419.212,0 25.852.424.692.555,0 0,0 25.852.424.692.555,0 24.987.426.914.281,9 0,0 24.987.426.914.281,9
RECURSOS DISPONIBLES PARA INVERSIÓN 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Nota: La lista de rubros vigentes se pueden consultar en http://www.minhacienda.gov.co Icono Presupuesto General de la Nación - Ejecución y modificaciones PGN 2016. Listado de rubros vigentes 2016
9
MINISTERIO DE EDUCACIÓN
Dirección General del Presupuesto Público Nacional
Formulario 3
SECCIÓN:
UNIDAD EJECUTORA:
ÓRGANO:
INSTRUCCIONES
1 EL OBJETO DEL PRESENTE FORMULARIO ES QUE CADA ENTIDAD DESAGREGUE EL VALOR DE ALGUNOS RUBROS DEL CLASIFICADOR ACTUAL EN CONCEPTOS DE CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
2 AL FRENTE DE CADA RUBRO DEL CLASIFICADOR ACTUAL SE SEÑALAN LOS CONCEPTOS ECONÓMICOS EN QUE SE DEBE DESAGREGAR LA INFORMACIÓN DEL ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE LA VIGENCIA A PROGRAMAR
3 Los renglones SECCIÓN, UNIDAD EJECUTORA Y ÓRGANO se diligencian con la misma información con que se diligenciaron estos conceptos en los formularios de Ingresos y de Gastos
4 Las columnas A y B contienen el clasificador actual y su respectivo concepto
5 Solo se debe diligenciar las celdas en blanco de las columnas C, D, H e I
6 El valor que se registre en las celdas en blanco de las columnas C y D, debe corresponder a los valores anotados en el formulario de gastos para los conceptos respectivos
7 En la columna G se indican los conceptos de las cuentas económicas en las que se puede desagregar cada rubro del clasificador actual
8 En las celdas en blanco de las columnas H e I se debe anotar la desagregacón de los valores registrados en las columnas C y D, de acuerdo con los conceptos permitidos según la columna G
9 Si la suma de los valores de las celdas de las columnas H e I que desagregan el valor del clasificador actual no es correcta, en la columna J aparecera el texto FALSO, en caso de estar bien en la columna J aparecera la suma de la columna H mas la columna
10 El concepto económico Propiedad planta y equipo se refiere a los conceptos actuales de muebles, equipo y similiares que se programan en Adquisición de Bienes y Servicios
11 Derechos sobre bienes intangibles corresponden a gastos por derechos de autor, patentes, marcas de fábrica que actualmente forman parte de la Adquisición de Servicios
12 El concepto económico Arrendam ientos se refiere a los gastos de este tipo incluidos actualmente en Adquisición de Servicios
13 Se solicita que el concepto actual Destinarios de las otras transferencias de capital, se discriminen de acuerdo con el sector que las van a recibir (Privado, Público o Externo)
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MINISTERIO DE EDUCACIÓN
Dirección General del Presupuesto Público Nacional
Formulario 4
ÓRGANO:
Grado No Asignación Básica Gastos Auxilios Prestaciones Sociales legales Prima Otras Primas Factor Salarial Otras Primas No Factor Salarial Contribuciones Inherentes a la Nómina
DENOMINACIÓN DE CARGOS de Subsidio Auxilio Bonificación Prima Prima Prima Bonificación Técnica Prima 1 Prima 2 Prima 3 Prima 4 Total Prima 1 Prima 2 Prima 3 Prima 4 Total Cesantías Aportes Aportes Aportes Caja de ICBF SENA Escuelas e Total
Cargos Mes Prima Anual Representación de de Servicios de de de Recreación Vr año o Previsión Previsión Previsión Compensación Institutos
Antiguedad Transporte Alimentación Prestados Servicio Vacaciones Navidad FNA Pensiones Salud ARP Familiar Técnicos
1 2 3 4,1 4,2 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14,1 14,2 14,3 14,4 14 15,1 15,2 15,3 15,4 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
EMPLEADOS PÚBLICOS
NIVEL DIRECTIVO
NIVEL ASESOR
NIVEL EJECUTIVO
NIVEL PROFESIONAL
NIVEL TÉCNICO
NIVEL ASISTENCIAL
MINISTERIO DE EDUCACIÓN
DIRECCIÓN GENERAL DEL PRESUPUESTO PÚBLICO NACIONAL
CERTIFICACIÓN DE NÓMINA
Formulario 4A
ÓRGANO:
MINISTERIO DE EDUCACIÓN
Dirección General del Presupuesto Público Nacional
Formulario 5
ÓRGANO:
Clase de Identificación Saldo Emprestito Pagos Próxima Vigencia, (t+1), (Moneda Original) Tipo de Pagos Próxima Vigencia, (t+1), (Pesos Colombianos)
Prestamista Código del Moneda Original Amortizaciones Intereses Comisiones Total Pagos Cambio Amortizaciones Intereses Comisiones Total Pagos
Empréstito Moneda Valor
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Anexos
Formularios de Anteproyecto PGN
FORMULARIO 1 – INGRESOS
FORMULARIO 1A - CAL. INGRESOS
FORMU.2 GASTOS
FORMULARIO 3 - CLAS. ECONÓMICA
FORMULARIO 4 – PLANTA
FORMULARIO 4A – NOMINA
FORMULARIO 5 - DEUDA PUBLICA
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Bibliografía
https://bit.ly/36h19uJ.
http://www.minhacienda.gov.co/HomeMinhacienda/faces/oracle/webcenter/portal
a pp/pages/pres upuestogeneraldelanacion/AnteproyectoPGN.jspx
http://www.urf.gov.co/webcenter/ShowProperty?nodeId=%2FConexionContent%2FWC
C_CLUSTER-111676%2F%2FidcPrimaryFile&revision=latestreleased
https://www.mineducacion.gov.co/1759/w3-article-365696.html?_noredirect=1