Saldo Apertura Col

GAAP 31/12/2014 A B

AJUSTE
DETERIORO O RECLASIFICACION
VR DE DE EFECTIVO
Activo Circulante M$ INVENTARIOS RESTRINGIDO
Disponible 166.858 -43.500
Depósitos a plazo (1) 213.164
Valores negociables (2) 862.894
Deudores por venta (3) 47.456.257
Documentos por cobrar 603.894.436
Existencias (4) 72.094.080 -5.050.440
Impuestos por recuperar 11.163.378
Impuestos diferidos (5) 126.924 1.717.150
Otros activos circulantes (6) 1.150.000 43.500
Total activos circulantes 737.127.991 -3.333.291 0

Activo No Circulante
Activo Fijo
Terrenos 320.000.000
Edificaciones 110.000.000
Herramientas 661.582
Maquinaria y Equipos 120.679.267
Muebles de oficina 29.471.914
Vehiculos 150.000.000
PPE - Mejoras y desmantelamientos
Depreciación acumulada (menos) - 141.400.523
Total activo fijo 589.412.240 0 0

Otros No circulantes
Inversiones en empresas relacionadas (10) 7.500.000
Goodwill (11) 2.188.955.000
Deudores por venta 618.427
Documentos por cobrar 923.766.559
Cargos Diferidos 354.583.349
Impuestos diferidos -
Intangibles, neto (12) 318.672.875
Activos no Financieros No corrientes -
Valorizaciones de Activos fijos 293.541.585
Total otros no circulantes 4.087.637.795 0 0
Total Activo No Circulante 4.677.050.035 - -
TOTAL ACTIVOS 5.414.178.026 -3.333.291 0

PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivo Circulante A B
Obligaciones con bancos e instituciones financieras(13) 2.300.912
Cuentas por pagar 598.033
Acreedores varios 938.702
Documentos y cuentas por pagar a empresas relacionadas 2.398.916
Dividendos por pagar 8.993.602
 Provisiones (14) 3.165.255
Retenciones 12.426
Impuesto de Renta 382.743
Total pasivos circulantes 18.790.589 - -

Pasivo No Circulante
Obligaciones con bancos e instituciones financieras
de largo plazo (13) 377.346.253
Acreedores varios 12.167.112
Documentos y cuentas por pagar a empresas relacionadas 85.469
Anticipo varios deudores 245.363
Otros pasivos de largo plazo -
Impuestos diferidos (5) 56.915
Total pasivos no circulante 389.901.112 0 0

Patrimonio perteneciente al controlador

Capital Pagado 2.520.000.000
Reservas 741.236.055
Superavit por valorizaciones de PPE 293.541.585
Donaciones 300.000.000
Saneamiento Contable 439.000.000
Reserva revalorización inversiones disponibles para la venta -
Resultados acumulados al 1/1/15 711.708.685
Ajustes adopcion por primera vez -3.333.291
Total patrimonio del controlador 5.005.486.325 -3.333.291 0
Interés Minoritario
Total Patrimonio 5.005.486.325 -3.333.291 0

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 5.414.178.026 - 3.333.291 -

0 - -
 AJUSTES DE IMPLEMENTACION NIIF

C D E F G H

RECLASIFICACION A
EFECT Y VALOR RECLASIFICACION
EQUIVALENTE DEL INVERSIONES A INVERSIONES A EF Y EQ AL REESTIMACION DE COSTO
EFECT VR RAZONABLE COSTO AMORTIZADO EFECTIVO LA DEPRECIACION ATRIBUIDO
213.164 15.000 895.894
-213.164
33.000 -895.894

0 33.000 15.000 0 0 0

240.000.000
82.500.000
372.140
18.101.890
16.577.952
9.375.000

40.669.761
0 0 0 0 40.669.761 366.926.982

-293.541.585
0 0 0 0 0 -293.541.585
- - - - 40.669.761 73.385.396
0 33.000 15.000 0 40.669.761 73.385.396

C D E F G H
- - - - - -

0 0 0 0 0 0

-293.541.585

33.000 15.000 40.669.761 366.926.982

0 33.000 15.000 0 40.669.761 73.385.396

0 33.000 15.000 0 40.669.761 73.385.396

- 33.000 15.000 - 40.669.761 73.385.396

- - - - - -
N NIIF
Saldo Apertura NIIF
I J K L I 1/1/15

VPN LEASING -
CONVENIOS DE ARRENDAMIENTO
CARTERA INTANGIBLES PROVISIONES FINANCIERO M$
1.247.416
0
0
47.456.257
603.894.436
67.043.640
11.163.378
1.844.074
1.193.500
0 0 0 0 0 0 733.842.700

560.000.000
192.500.000
1.033.722
138.781.157
46.049.866
5.653.000.000 5.812.375.000
0
-100.730.762
0 0 0 5.653.000.000 0 0 6.650.008.983

7.500.000
-2.188.955.000 0
618.427
-104.796.143 818.970.416
-280.000.000 74.583.349
0
-18.978.273 299.694.602
0
0
-104.796.143 -2.487.933.273 0 0 0 0 1.201.366.794
- 104.796.143 - 2.487.933.273 - 5.653.000.000 - - 7.851.375.777
-104.796.143 -2.487.933.273 0 5.653.000.000 0 0 8.585.218.477
3.171.040.451

I
5.653.000.000 5.655.300.912
598.033
938.702
2.398.916
8.993.602
 99.186.865 102.352.120
12.426
382.743
- - 99.186.865 5.653.000.000 - - 5.770.977.454

377.346.253
12.167.112
85.469
245.363
0
56.915
0 0 0 0 0 0 389.901.112

2.520.000.000
741.236.055
0
300.000.000
439.000.000
0
711.708.685
-104.796.143 -2.487.933.273 -99.186.865 -2.287.604.829
-104.796.143 -2.487.933.273 -99.186.865 0 0 0 2.424.339.911

-104.796.143 -2.487.933.273 -99.186.865 0 0 0 2.424.339.911

- 104.796.143 - 2.487.933.273 - 5.653.000.000 - - 8.585.218.477

- - - - - - 0

2.581.146.414
CADA AÑO VA A RECONOCER UN INGRESO
CONTRA LA ACTUALIZACION DEL VALOR PRESENTE NETO
TENER PENDIENTE ARCHIVO
 DIFERENCIAS

1.080.558
- 213.164
- 862.894
-
1.527.660.995 -
- 5.050.440

43.500
- 3.285.291
-
-
-
240.000.000

18.101.890
16.577.952
5.662.375.000
-
40.669.761
6.060.596.743 2.363.632.730 6.060.596.743

-
0 - - 2.188.955.000
-
- 104.796.143
- 280.000.000
-

- 293.541.585
- 2.886.271.001
3.174.325.741
3.171.040.451
3.171.040.451
-

-
-
-
-
 99.186.865
-
DIFERENCIAS

-
-
- 377.346.253
377.346.253
-
-
DIFERENCIAS

-
-
-
-
-
-
DIFERENCIAS

-
-
-
-
- 2.287.604.829
- 2.581.146.414
DIFERENCIAS

-
3.171.040.451