PRESUPUESTO DE VENTA

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Unidade 2500 2600 2704 2812 2925 3042 3163 3290 3422 3559 3701 3849
s
Precio de
venta $20.000 $20.000 $20.000 $20.000 $20.000 $20.000 $20.000 $20.000 $20.000 $20.000 $20.000 $20.000
TOTAL
$5000000 $5200000 $5400000 $5624000 $5850000 $6084000 $6326000 $6580000 $68440000 $7118000 $7402000 $76980000
0 0 0 0 0 0 0 0 0

Nota: las ventas comienzan en 2500 unidades y luego van aumentando las unidades vendidas en un 4% a partir del mes de febrero.

PRESUPUESTO DE COBRO

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Contad $20000000 $2080000 $2163200 $22496000 $2340000 $24336000 $2530400 $2632000 $27376000 $2847200 $29608000 $30792000
o (40%) 0 0 0 0 0 0
Crédito
30 días $1750000 $1820000 $18928000 $1968400 $20475000 $2129400 $2303000 $26320000 $2737600 $28472000 $29608000
(35%) 0 0 0 0 0 0

Crédito
60 días $1250000 $13000000 $1352000 $14060000 $1462500 $1521000 $15815000 $1645000 $17110000 $17795000
(25%) 0 0 0 0 0
TOTAL $20000000 $3830000 $5233200 $54424800 $5660400 $58871000 $6122300 $6456000 $69511000 $7229800 $75590000 $78195000
0 0 0 0 0 0

Nota: las ventas hechas en enero se cobran el 40%($20000000) al contado; el 35%($17500000) a crédito por 30 días y el 25% restante(12500000) a 60
días, lo mismo se hace en los siguientes meses.

PRESUPESTO DE COMPRA

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembr Diciembre
e

2600 2704 2812 2925 3042 3163 3290 3422 3559 3701 3849 2500
Unidad

$15000 $15000 $15000 $15000 $15000 $15000 $15000 $15000 $15000 $15000 $15000 $15000
precio
$39000000 $4056000 $4218000 43875000 45630000 47445000 49350000 51330000 53385000 55.51500 57.735000 37500000
TOTAL 0 0
 NOTA: unidades a comprar se toman del pronóstico de ventas, las cuales se se toman del mes anterior o sea que en el mes de junio, deberán adquirirse el
número de unidades que corresponde a la proyección del mes de julio.

PRESUPUESTO DE PAGO

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Contado $1950000 $2028000 $21090000 21937500$2281500 $23722500 $2467500 $25665000 26692500 $2775750 28867500 $18750000
(50%) 0 0 0 0 0
$9750000 $10.140000 $10.545000 $1096875 $11407500 $1186125 $12337500 $1283250 13346250 $1387875
Credito3 0 0 0 0
0 días
(25%)
Crédito 9750000 10140000 10545000 109687500 11407500 118162500 12337500 12832500 13346250 12878750
60 días
(25%)
TOTAL $1950000 $3003000 40.170000 42622500 44328750 46098500 47943750 49819500 51862500 53936250 56092500 31628750
0 0
 PRESUPUESTO OPERATIVO

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
VENTAS $50000000 $52000000 $54080000 $56240000 $58500000 $60840000 $63260000 $65800000 $68440000 $71180000 $74020000 $76980000

COSTOS DE $39000000 $40560000 $42180000 $43875000 $45630000 $47445000 $49350000 $51330000 $53385000 $55.51500 $57.735000 $37.500.000
VENTAS
UTILIDAD $11`000000 $11440000 $11900000 $12365000 $12870000 13395000 $13910000 $14470000 $15055000 13665000 $16285000 $39480000
BRUTA

$2500000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000
GASTOS DE
ADMINISTRAC
ION
$2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000
GASTOS DE
VENTAS
DEPRECIACIO $1.000.000 $1000000 $1000000 $1000000 $1000000 $1000000 $1000000 $1000000 $1000000 $1000000 $1000000 $1000000
N

$5.200.000 $5.540.000 $6.100.000 $6.565.000 $7.070.000 $7.595.000 $8.110.000 $8.670.000 $9.255.000 $9.865.000 $10485000 $36.180.000
UTILIDAD
OPERATIVA

INTERESES $440.00 $430.000 $420.860 $411.601

$5.200.000 $5.540.000 $6.100.000 $6.565.000 $7.070.000 $7.595.000 $8.110.000 $8.670.000 $8.815.000 $9.435.000 $10.064.140 $34.268.399
UTILIDAD
ANTES DE
INTERESES E
IMPUESTOS

$1300000 $1410000 $1525000 $1641250 $1767500 $1898750 $2027500 $2167500 $2203750 $2358750 $2516035 $8567º99.7
IMPUESTOS
25%
UTILIDAD $3900000 $4230000 $4575000 $4923750 $5302500 $5696250 $6082500 $6502500 $6611250 $9199125 $7540105 $25701299.3
NETA

PRESUPUESTO DE EFECTIVO

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
INGRESOS
CXC 38300000 $54424800 $56604000 $58871000 $61223000 $64560000 $69511000 $72298000 $75590000 $78195000
$20000000 $52332000
PRESTAMOS $20000000

38300000 $52332000 $54424800 $56604000 $58871000 $61223000 $84560000 $69511000 $72298000 $75590000 $78195000
TOTAL DE $20000000
INGRESOS

EGRESOS

CXP $19500000 $30 40.170000 42622500 44328750 46098500 47943750 49819500 51862500 53936250 56092500 31628750
030000
GASTOS DE $2.500.000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000 $2500000
ADMON
$2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000 $2300000
GASTOS DE
VENTAS
PAGO $1300000 $1410000 $1525000 $1641250 $1767500 $1898750 $2027500 $2167500 $2203750 $2358750 $2516035 $8567099.7
IMPUESTOS

TOTAL 25.600.000 362400000 $46495000 $49063750 $50896250 52797250 54771250 56787000 58866250 61095000 63408535 44995849.7
EGRESOS
FLUJO DE CAJA
ECONOMICO

ABONOS EN $5.000.000 $5.000.000 $5.000.00 $5.000.000

CAPITAL 0
INTERESES $440000 $430000 $420860 411601

FLUJO DE CAJA
DE
FINANCIAMIE
NTO