INDUSTRIAS DEL LITORAL

FLUJO DE EFECTIVO
INFORMACION DE VENTAS
CONCEPTO % MAYO JUNIO
V/.Ventas Totales 100,000.00 200,000.00
Ventas en efectivo 0.2 20,000.00 40,000.00
Ventas a un mes 0.5 50,000.00
Ventas a dos meses 0.3
Total Ingresos por Ventas 20,000.00 90,000.00

INFORMACION DE COMPRAS
CONCEPTO % MAYO JUNIO
v/.Compras Totales 0.7 70,000.00 140,000.00
Compras en efectivo 0.1 7,000.00 14,000.00
Compras a un mes 0.7 49,000.00
Compras a dos meses 0.2
Total pagos por compras 7,000.00 63,000.00

INDUSTRIAS DEL LITORAL

FLUJO DE EFECTIVO SIN DECISIONES DE INVERSION O FINANCIAMIENTO
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
Saldo Inicial Caja Bancos 50,000.00 51,400.00 12,800.00
INGRESOS
Ventas 210,000.00 320,000.00 310,000.00
Dividendos 30,000.00
TOTAL DE INGRESOS 210,000.00 320,000.00 340,000.00
EGRESOS
Compras 140,000.00 245,000.00 217,000.00
Dividendos 20,000.00
Arriendos 500.00 500.00 500.00
Servicios Básicos 100.00 100.00 100.00
Sueldos y Salarios 48,000.00 38,000.00 28,000.00
Impuestos 25,000.00
Compra maquinaria 75,000.00
Pago Préstamo Bancario 20,000.00
Pago intereses Préstamo 10,000.00
TOTAL DE EGRESOS 208,600.00 358,600.00 300,600.00
Saldo final de Caja Bancos 51,400.00 12,800.00 52,200.00
Nivel Mínimo Liquidez 25,000.00 25,000.00 25,000.00
Excedente/ Necesidad 26,400.00 (12,200.00) 27,200.00

Indicador de liquidez inmediata 1.25 1.04 1.17

 FLUJO DE EFECTIVO NIC 7
FLUJO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Recibido de clientes 840,000.00
Dividendos recibidos 30,000.00
Pago a proveedores -602,000.00
Pago de Arriendos -1,500.00
Pago Servicios Básicos -300.00
Pago Sueldos y Salarios -114,000.00
Pago impuestos -25,000.00
Pago intereses -10,000.00
Efectivo neto proveniente activ. operación 117,200.00
FLUJO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Pago dividendos -20,000.00
Pago Préstamo Bancario -20,000.00
Efectivo neto utilizado en activ. Financiam. -40,000.00
FLUJO ACTIVIDADES DE INVERSION
Compra Maquinaria -75,000.00
Efectivo neto utilizado activid. Inversión -75,000.00
AUMENTO / DISMINUCION DE EFECTIVO 2,200.00
SALDO INICIAL EFECTIVO 50,000.00
SALDO FINAL EFECTIVO 52,200.00

CONTROL DE INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES

MES
JULIO

CONTROL DE PRESTAMOS BANCARIOS

M ES MONTO PLAZO TASA
AGOSTO

TABLA DE AMORTIZACION
MES CAPITAL INTERES
AGOSTO
0.00 0.00
RAL
O

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

400,000.00 300,000.00 200,000.00 Estado de Resultados
80,000.00 60,000.00 40,000.00 0.00 0.00
100,000.00 200,000.00 150,000.00 100,000.00 0.00
30,000.00 60,000.00 120,000.00 90,000.00 60,000.00
210,000.00 320,000.00 310,000.00 190,000.00 60,000.00 Flujo de Caja

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

280,000.00 210,000.00 140,000.00 0.00 0.00
28,000.00 21,000.00 14,000.00 0.00 0.00
98,000.00 196,000.00 147,000.00 98,000.00 0.00
14,000.00 28,000.00 56,000.00 42,000.00 28,000.00
140,000.00 245,000.00 217,000.00 140,000.00 28,000.00

MIENTO

50,000.00

840,000.00
30,000.00
870,000.00
0.00
602,000.00
20,000.00
1,500.00
300.00
114,000.00
25,000.00
75,000.00
20,000.00
10,000.00
867,800.00
52,200.00

POR CADA DÓLAR DE PAGO TENGO INGRESOS DE 1,25 Y ME QUEDO CON

 ACTIVIDAD OPERACIÓN +-
ACTIVIDAD FINANCIAMIENTO
ACTIVIDAD INVERSIO

0.005
V/.INTERES V/.IMPUESTOV/, a pagar

DIVIDENDO SALDO
0.00
0.00 0.00
RESOS DE 1,25 Y ME QUEDO CON 0,25 CTVS
 INDUSTRIAS DEL LITORAL
FLUJO DE EFECTIVO
INFORMACION DE VENTAS
CONCEPTO % MAYO
V/.Ventas Totales 100,000.00
Ventas en efectivo 0.2 20,000.00
Ventas a un mes 0.5
Ventas a dos meses 0.3
Total Ingresos por Ventas 20,000.00

INFORMACION DE COMPRAS
CONCEPTO % MAYO
v/.Compras Totales 0.7 70,000.00
Compras en efectivo 0.1 7,000.00
Compras a un mes 0.7
Compras a dos meses 0.2
Total pagos por compras 7,000.00

INDUSTRIAS DEL LITORAL

FLUJO DE EFECTIVO SIN DECISIONES DE INVERSION O FINANCIAMIENTO
JULIO AGOSTO
Saldo Inicial Caja Bancos 50,000.00 25,000.00
INGRESOS
Ventas 210,000.00 320,000.00
Dividendos
Recuperación de inversión financiera 26,400.00
intereses ganados de inversión financiera 106.32
préstamo institución financiera
TOTAL DE INGRESOS 210,000.00 346,506.32
EGRESOS
Compras 140,000.00 245,000.00
Dividendos 20,000.00
Arriendos 500.00 500.00
Servicios Básicos 100.00 100.00
Sueldos y Salarios 48,000.00 38,000.00
Impuestos
Compra maquinaria 75,000.00
Pago Préstamo Bancario
Inversión financiera 26,400.00
Pago intereses Préstamo
TOTAL DE EGRESOS 235,000.00 358,600.00
Saldo final de Caja Bancos 25,000.00 12,906.32
Nivel Mínimo Liquidez 25,000.00 25,000.00
Excedente/ Necesidad - (12,093.68)
Indicador de liquidez inmediata 1.11 1.04

FLUJO DE EFECTIVO NIC 7

FLUJO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Recibido de clientes 840,000.00
Dividendos recibidos 30,000.00
Pago a proveedores -602,000.00
Pago de Arriendos -1,500.00
Pago Servicios Básicos -300.00
Pago Sueldos y Salarios -114,000.00
Pago impuestos -25,000.00
Pago intereses -10,109.34
Efectivo neto proveniente activ. operación 117,090.66
FLUJO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Pago dividendos -20,000.00
Pago Préstamo Bancario -32,093.68
Efectivo neto utilizado en activ. Financiam. -52,093.68
FLUJO ACTIVIDADES DE INVERSION
Compra Maquinaria -75,000.00
Efectivo neto utilizado activid. Inversión -75,000.00
AUMENTO / DISMINUCION DE EFECTIVO -10,003.02
SALDO INICIAL EFECTIVO 50,000.00
SALDO FINAL EFECTIVO 39,996.98

CONTROL DE INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES v inversión tasa interés

MES
JULIO 26,400.00 0.05

CONTROL DE PRESTAMOS BANCARIOS

M ES MONTO PLAZO
AGOSTO 12,093.68 30.00

TABLA DE AMORTIZACION
MES CAPITAL
AGOSTO
12,093.68
 S DEL LITORAL
DE EFECTIVO

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

200,000.00 400,000.00 300,000.00 200,000.00 Estado de Resultados
40,000.00 80,000.00 60,000.00 40,000.00 0.00 0.00
50,000.00 100,000.00 200,000.00 150,000.00 100,000.00 0.00
30,000.00 60,000.00 120,000.00 90,000.00 60,000.00
90,000.00 210,000.00 320,000.00 310,000.00 190,000.00 60,000.00 Flujo de Caja

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

140,000.00 280,000.00 210,000.00 140,000.00 0.00 0.00
14,000.00 28,000.00 21,000.00 14,000.00 0.00 0.00
49,000.00 98,000.00 196,000.00 147,000.00 98,000.00 0.00
14,000.00 28,000.00 56,000.00 42,000.00 28,000.00
63,000.00 140,000.00 245,000.00 217,000.00 140,000.00 28,000.00

FINANCIAMIENTO
SEPTIEMBRE
12,906.32 50,000.00

310,000.00 840,000.00
30,000.00 30,000.00

340,000.00 896,506.32
0.00
217,000.00 602,000.00
20,000.00
500.00 1,500.00
100.00 300.00
28,000.00 114,000.00
25,000.00 25,000.00
75,000.00
32,093.68 32,093.68

10,109.34 10,109.34
312,803.02 906,403.02
40,103.30 40,103.30
25,000.00
15,103.30
 1.13 POR CADA DÓLAR DE PAGO TENGO INGRESOS DE 1,

ACTIVIDAD OPERACIÓN +-
ACTIVIDAD FINANCIAMIENTO
ACTIVIDAD INVERSIO

0.02
plazo v interes Impuestos interés neto

30.00 108.49 2.17 106.32

0.005
TASA V/.INTERES V/.IMPUESTO V/, a pagar
0.11 109.34 2.19 12,203.02

INTERES DIVIDENDO SALDO

12,093.68
109.34 12,203.02 0.00
tado de Resultados
TENGO INGRESOS DE 1,25 Y ME QUEDO CON 0,25 CTVS