UNIMINUT

CORPORACION UNIVERSITAR
 

 
 
CONTABILIDAD G
TALLER CONTABILIZACIONES DE
 
 

 
PROFESOR
ALEX FERNANDO GRANA
 
 
 

LEYDY YINEY HIGUERA

JORGE ENRIQUE HOYO
KAROL VANEGAS S
LUZ ADRIANA OSOR

 
CIENCIAS EMPRES
ADMINISTRACION F
IBAGUE TO
2014
 
 UNIMINUTO
CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS
 

 
 
CONTABILIDAD GENERAL
TALLER CONTABILIZACIONES DE HECHOS ECONOMICOS
 
 

 
PROFESOR
ALEX FERNANDO GRANADOS TRUJILLO
 
 
 

LEYDY YINEY HIGUERA VILLAREAL

JORGE ENRIQUE HOYOS MURILLO
KAROL VANEGAS SAAVEDRA
LUZ ADRIANA OSORIO GARCIA

 
CIENCIAS EMPRESARIALES
ADMINISTRACION FINANCIERA
IBAGUE TOL.
2014
 
 CODIGO CUENTA
1 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
1110 BANCOS
2 53 COMPRAS ASEO Y CAFETERIA
1110 BANCOS
3 5135 SERVICIOS PUBLICOS
1110 BANCOS
4 514525 MATENIMIENTO EQUIPOS DE COMPUTO
1110 BANCOS
5 1430 INVENTARIO PRODUCTOS TERMINADOS
22 CUENTAS POR PAGAR PROVEDORES
6 5105 SALARIOS DE TRABAJADORES
1110 BANCOS
7 4220 INGRESO DE ARRENDAMIENTOS
1105 CAJA
8 511025 GASTO DE HONORARIOS
1110 BANCOS
9 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
1305 CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES
1110 BANCOS
10 5115 IMPUESTOS
1110 BANCOS
2404 IMPUESTO DE RENTA POR PAGAR
11 5245 MATENIMIENTO Y REPARACIONES
1110 BANCOS
233535 CUENTA POR PAGAR SERVICIOS DE MANTENIMIENTO
12 1295 INVERSIONES
1110 BANCOS
13 1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
1110 BANCOS
14 1430 INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS
1110 BANCOS
15 1110 BANCOS
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS
22 CUENTAS POR PAGAR PROVEDORES
16 1110 BANCOS
514010 GASTOS LEGALES REGISTRO MERCANTIL
17 1110 BANCOS
18 311510 APORTES DE SOCIOS
1110 BANCOS
152405 MUEBLES Y ENSERES
19 530505 GASTOS BANCARIOS
1110 BANCOS
20 510521 GASTOS 0PERACIONALES ADMINISTRATIVOS VIATICOS
1110 BANCOS
TOTAL
DEBITO CREDITO
$74,200,000
$74,200,000
$1,105,000
$1,105,000
$950,000
$950,000
450,000
$450,000
$42,700,000
$42,700,000
$7,000,000
$7,000,000
$2,800,000
$2,800,000
1,051,000
$1,051,000
$58,700,000 >
41,090,000
$17,610,000
$27,000,000
$13,500,000
$13,500,000
$7,100,000
$2,900,000
$4,200,000
$4,000,000
$4,000,000
$1,057,000
$1,057,000
$34,700,000
$34,700,000
$18,000,000
$18,000,000
27500000
27500000
$970,000
$970,000
$21,200,000
$14,000,000
$7,200,000
$348,000
$348,000
$721,000
 $721,000
$331,552,000 $331,552,000
 ACTIVOS

CODIGO CUENTA DEBITO

1105 CAJA $2,800,000
$ 2,800,000

CODIGO CUENTA DEBITO

1110 BANCOS $74,200,000
1110 BANCOS
1110 BANCOS
1110 BANCOS
1110 BANCOS
1110 BANCOS
1110 BANCOS $17,610,000
1110 BANCOS
1110 BANCOS
1110 BANCOS
1110 BANCOS
1110 BANCOS
1110 BANCOS $18,000,000
1110 BANCOS
1110 BANCOS
1110 BANCOS $14,000,000
1110 BANCOS
1110 BANCOS
123810000
BANCO

CODIGO CUENTA DEBITO

1295 INVERSIONES $4,000,000
$ 4,000,000

CODIGO CUENTA DEBITO

1305 CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES 41,090,000
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES $1,057,000
$ 42,147,000

CODIGO CUENTA DEBITO

152405 MUEBLES Y ENSERES $7,200,000
$7,200,000

CODIGO CUENTA DEBITO

1430 INVENTARIO PRODUCTOS TERMINADOS $42,700,000
 1430 INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS $34,700,000
$ 77,400,000

PASIVOS

CODIGO CUENTA DEBITO

22 CUENTAS POR PAGAR PROVEDORES
233535 CUENTA POR PAGAR SERVICIOS DE MANTENIMIENTO
22 CUENTAS POR PAGAR PROVEDORES $ 27,500,000
$ 27,500,000

CODIGO CUENTA DEBITO

2404 IMPUESTO DE RENTA POR PAGAR

CODIGO CUENTA DEBITO

2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS

PATRIMONIO

CODIGO CUENTA DEBITO

311510 APORTES DE SOCIOS
CREDITO

CREDITO

$1,105,000
$950,000
$450,000
$7,000,000
$1,051,000

$13,500,000
$2,900,000
$4,000,000
$1,057,000
$34,700,000

27500000
$970,000

$348,000
$721,000
96252000
27558000

CREDITO

CREDITO

CREDITO

CREDITO
 CREDITO
$42,700,000
$4,200,000

$ 46,900,000
$ 19,400,000

CREDITO
$13,500,000
$ 13,500,000

CREDITO
$18,000,000
$18,000,000

CREDITO
$21,200,000
$21,200,000
 ESTADO DE RESULTADOS DE LA EMPRESA SHANTI SHANTI S.A.S

INGRESOS OPERACIONALES
(-) Costos de ventas
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL
(-) Gastos operacionales de ventas
(-) Gastos operacionales de administración
UTILIDAD OPERACIONAL
(+) Ingresos no operacionales
(-) Gastos no operacionales
RESULTADO DEL EJERCICIO
OS DE LA EMPRESA SHANTI SHANTI S.A.S

$132,900,000
$46,695,000
$86,205,000
$7,100,000
$39,595,000
$86,205,000
$2,800,000

$89,005,000
 BALANCE GENERAL

SHANTI SHANTI S.A.S

BALANCE GENERAL ABRIL 30 DE 2.014

ACTIVO PASIVO
Caja $2,800,000 Cuentas por pagar proveedores
Bancos $27,558,000 Impuestos por pagar
Inversiones $4,000,000 Obligacionees financieras
Cuentas por cobrar $42,147,000 Total
Muebles y enseres $7,200,000
Inventarios $77,400,000
Total $161,105,000 PATRIMONIO
Aporte de socios
Utilidad del ejercicio
TOTAL ACTIVO $161,105,000 TOTAL DE PASIVO Y CAPITAL
014

$19,400,000
$13,500,000
$18,000,000
$50,900,000

$ 21,200,000
$89,005,000
$ 161,105,000