IGV ADELANTO anexos 1, 2 y 3

DETRACCION TASAS
1 TRANSPORTE DE CARGA 4%
0.18 TE PURO (EXONERADO) INAFECTO 1.50%
AZUCAR 1/2 UIT 10%
1.18 SERVICIOS 10%
118 OTROS SERV EMPRES 12%

4/15/2020 4/29/2020

ABRIL
3 MAYO
junio
Banco de la nacion 4%

pago

afecto paga IGV

inafecto No Paga IGV tiempo
exonerado No Paga IGV
 tienes que haber sido previamente notificado por Sunat

IMPORTES
400 PERCEPCION
700
1/2 UIT GASEOSAS 2% 2,000.00
700 CERVEZAS 1.50% 360.00
700 CIGARRILLOS
ETC 2,360.00

5/8/2020 6/17/2020 PERCEPCION 47.20

5TO DIA HABIL MES SIGUIENTE 2,407.20

500
aumenta
20

480 BANCARIZACION
$ 1000
O s/ 3500
ente notificado por Sunat

RETENCION
suma
por el importe a pagar 3,000.00 a partir de S/ 700
>700 540.00
3% venta te
3,540.00

RETENCION 106.2

3,433.80

1.50%
 1 o mas facturas
partir de S/ 700 op comercial
a percepcion a retencion
70 a retencion a retencion
120 detraccion percipcion
200
50
200
400

1040
 Debe Haber
Factura compra Elemento 6
provision b imponible 1000 60 1000
igv 180 60111
total 1180 40 180
40111
transferencia 1000 42 1180
o destino 42121

pago o cobro 1180 1180 1180

transfe o dest
20 1000
20111
61 1000
61111

pago
42 1180
42121
10 1180
10411
 Debe Haber
venta Elemento 7
12 1180
12121
40 180
40111
70 1000
70111

1180 1180

transfe o dest
69 1000
69111
20 1000
20111

cobro
10 1180
10411
12 1180
12121
 mercaderias
debe haber
Factura compra elemento 6 venta
provision b imponible 1,000.00 60 1,000.00 12
igv 180.00 60111 12121
total 1,180.00 40 180.00 40
40111 40111
transferencia 1,000.00 42 1,180.00 70
o destino 42121 70111

pago o cobro 1,180.00 20 1,000.00 69

20111 69111
61 1,000.00 20
61111

42 1,180.00 10
42121 10411
10 1,180.00 12
10411 12121
debe haber
elemento 7
1180

180.00

1,000.00

1,000.00

1,000.00
20111

1,180.00

1,180.00