Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Joel Notas 2017
Joel Notas 2017
(d) Al 31 de diciembre de 2016, la Compañía y sus Subsidiarias Vitapro Chile S.A. y Alic
valores. Dichos fondos estaban en dólares estadounidenses y pesos argentinos, en en
(d) Al 31 de diciembre de 2016, la Compañía y sus Subsidiarias Vitapro Chile S.A. y Alic
valores. Dichos fondos estaban en dólares estadounidenses y pesos argentinos, en en
Parte corriente
Parte no corriente
Total
(b) Las facturas por cobrar son de vencimiento corriente y no devengan intereses. Las
hasta por US$ 344,102,000 al 31 de diciembre de 2017 (US$ 228,569,000 al 31 de dici
Activos financieros
Total
Saldo inicial
Estimación por deterioro, notas 25 y 26
Recuperos, nota 28(a)
Otros movimientos
Diferencia de cambio
Saldo final
En opinión de la Gerencia de la Compañía y sus Subsidiarias, la estimación por deterio
(c) La parte corriente de los reclamos de tributos corresponde a las solicitudes de devo
exportaciones.
(d) Corresponde, principalmente, al saldo a favor por los regímenes de retención y per
(e) La Gerencia de la Compañía y sus Subsidiarias consideran que las otras cuentas por
recuperados en el largo plazo.
8 INVENTARIOS, NETO
Mercaderias
Productos terminados
Subproductos
Productos en proceso
Materias primas y auxiliares
Envases, embalajes, suministros diversos y repuestos
Inventarios por recibir
Saldo Inicial
Estimacon por desvalorizacion de inventarios, nota 25
Recupero, nota 25
Otros movimientos
Castigos
Saldo Final
Total
10 ACTIVOS CLASIFICADOS COMO MANTENIDOS PARA LA VENTA, NETO
(a) Los activos disponibles para la venta corresponden a desmotadoras, fábricas y pred
través de un agente inmobiliario y espera que dicho plan se lleve a cabo en el corto pl
Costo
Saldo inicial al 01 de enero de 2016
Transferencias (c)
Ventas
Diferencias por conversión
Adiciones
Transferencias (c)
Ventas (d)
Diferencias por conversión
Depreciación acumulada
Transferencias (c)
Ventas (d)
Diferencias por conversión
Saldo final al 31 de diciembre de 2017
Costo neto
Al 31 de diciembre de 2017
Al 31 de diciembre de 2016
(c) Durante el ejercicio 2017, luego del análisis realizado por la Gerencia, se transfirier
equipos de la planta ubicada en Ruta 229, Km 6.7, Bahía Blanca, Argentina, por un cos
(c) Este rubro presenta las inversiones disponibles para la venta, según el detalle sigui
Fondos mutuos (c.1)
(c.1) Al 31 de diciembre de 2017, las Subsidiarias Vitapro Chile S.A. y Alicorp Argentina
siendo de libre disponibilidad en cualquier momento.
(c.2) Este rubro presenta las inversiones en acciones, según el detalle siguiente:
Otras menores
(d) Con fecha 4 de agosto de 2016, la subsidiaria Cernical Group S.A., mediante una of
nota 30.
(e) En los ejercicios 2017 y 2016, la Compañía recibió dividendos de estas inversiones
Credicorp Ltd.
(f) Las inversiones disponibles para la venta se encuentran valuadas a su valor razonab
Bimar S.A.
Otros
Total
(b) A continuación se presenta el movimiento del rubro a la fecha del estado consolida
Saldos al 1 de enero
Otros movimientos
Saldos al 31 de diciembre
(c) Las principales cifras de los estados financieros de las asociadas se presentan a con
Total activo
Total pasivo
Patrimonio
Ventas netas
Adiciones (e)
Bajas y ventas (f)
Transferencia (c)
Diferencia de conversión
Adiciones (e)
Bajas y ventas (f)
Transferencia (.c)
Diferencia de conversión
Depreciación acumulada
Adiciones (b)
Bajas y ventas (f)
Transferencia (c)
Diferencia de conversión
Adiciones (b)
Bajas y ventas (f)
Transferencia (c)
Diferencia de conversión
Deterioro acumulado
Al 31 de diciembre de 2017
Al 31 de diciembre de 2016
(b) La distribución de la depreciación de los años 2017 y 2016 fue como sigue:
(c) Durante el 2017 se transfirieron propiedades, planta y equipo por un valor neto de
hacia propiedades, planta y equipo, un valor neto de S/25,352,000; el cual incluye prin
Durante el 2016, se transfirió propiedades, planta y equipo por un valor neto de S/36,
(d) La Gerencia considera que no hay situaciones que puedan afectar las proyecciones
por deterioro adicionales a las que se tiene registradas a dichas fechas.
(e) Las principales adiciones del año 2017 corresponden a la adquisición de una envas
Ecuador. Las principales adiciones del año 2016 correspondían a la ampliación de la pl
(f) En el año 2017 las bajas y ventas corresponden principalmente a los faltantes y acti
en periodos anteriores), ver nota 28 (d). En el año 2016, las bajas y ventas correspond
(g) La Compañía y sus Subsidiarias mantienen seguros vigentes sobre sus principales a
Maquinaria y equipo
Equipos diversos
14 ACTIVOS INTANGIBLES,NETO
Costo
Adiciones
Transferencia (d)
Otros
Retiros
Diferencia de conversión
Adiciones (e)
Transferencia (d)
Retiros
Diferencia de conversión
Amortización acumulada
Adiciones (b)
Retiros
Transferencias
Diferencia de conversión
Deterioro acumulado
Adiciones
Al 31 de diciembre de 2017
Al 31 de diciembre de 2016
(b) La distribución de la amortización de los años 2017 y 2016 fue como sigue:
Costo de ventas, nota 24
2017
S./ 000
437,284
(e) Las principales adiciones del año 2017 corresponden a compra de licencias e imple
(g) Por los otros activos intangibles, la Gerencia considera que no hay situaciones que
15 PLUSVALIA
Total
Las variaciones en los saldos al 31 de diciembre de 2017 con relación al año anterior s
Comerciales (b)
Partes relacionadas, nota 32(b)
Total
(b) Las cuentas por pagar comerciales están denominadas principalmente en soles, dó
Pasivos financieros
Intereses de financiamientos, nota 16
Descuentos a clientes
Servicios públicos
Publicidad
Compra de acciones de Industrias Teal S.A. (b)
Otros
Total
Total
20 PROVISIONES
(a) A continuación se presenta el movimiento de las provisiones por los años 2017 y 2
Al 31 de diciembre de 2017
Contingencias judiciales y laborales
Contingencias tributarias
Total
Al 31 de diciembre de 2016
Total
Contingencias tributarias
Contingencias judiciales
Contingencias laborales
Total
(a) El gasto por impuestos a las ganancias presentado en el estado consolidado de res
Corriente
En el Perú
En el exterior
Diferido
En el Perú
En el exterior
El impuesto a las ganancias diferido ha sido calculado sobre todas las diferencias temp
(c) A continuación se presentan los saldos del activo y pasivo diferido por impuesto a l
Activo diferido
Pérdidas arrastrables
Provisiones varias
Ganancia no realizada
inventario
Valor razonable de los instrumentos financieros de cobertura
Otros
Pasivo diferido
Las acciones de inversión tienen el mismo derecho que las acciones comunes y confie
vigente
Entidad
Sub-total
Total
Activo
Pasivo
El efecto en ORI no incluye el impuesto a las ganancias diferido resultante por S/645,0
de la pérdida de cambio por aproximadamente S/3,579,000 (S/56,490,000 en el 2016)
24 COSTOS DE VENTA
Consumo de inventario
Total
26 GASTOS ADMINISTRATIVOS
27 GASTOS DE PERSONAL
29 INGRESOS FINANCIEROS
30 GASTOS FINANCIEROS
31 SITUAION TRIBUTARIA
32 SALDOS
Otros
Total
Total
Otros
Total
36 CONTINGENCIA
e inició operaciones en el Perú en 1956. El domicilio legal, la Gerencia y sus oficinas administrativas se encuentran en la Av. Argentina N
onsiste en la fabricación y distribución de aceites y grasas comestibles, fideos, harinas, galletas, jabón para lavar,detergentes, salsas, pa
ona información sobre la participación de la Compañía y la estructura financiera de sus Subsidiarias.
mpañía y sus Subsidiarias efectúan sus ventas principalmente en sus respectivos mercados locales, y también exportan sus productos a
entes en bancos locales y del exterior, principalmente en soles y dólares estadounidenses, no generan intereses y son de libre disponib
s Subsidiarias mantienen depósitos a plazo en entidades financieras locales, con menos de tres meses de vencimiento desde su fecha d
ias Vitapro Chile S.A. y Alicorp Argentina S.C.A. mantenían inversiones en tres fondos mutuos de bajo riesgo, altamente líquidos y no e
y pesos argentinos, en entidades financieras de cada país y fueron liquidados en enero de 2017.
2017
S/0.000
1,007,751
19,495
25,462
22,148
1,074,856
(94,184)
980,672
42,537
(13,003)
29,534
1,010,206
no devengan intereses. Las letras por cobrar no generan intereses y tienen vencimiento entre 7 y 270 días. Las transacciones de cuenta
$ 228,569,000 al 31 de diciembre de 2016).
o a la cuenta de Newedge USA, LLC, quien es el “broker” internacional a través del cual la Compañía realiza sus transacciones con opcio
oximadamente S/165,000 que se usa para realizar las operaciones diarias (S/966,000 al 31 de diciembre de 2016). Newedge USA, LLC e
Corriente No corriente
2017 2017
S./ 000 S./ 000
3,500 1,442
2,160 0
2,010 0
1,362 0
23,917 4,598
32,949 6,040
(17,215) 0
15,734 6,040
20,073 16,725
35,685 15,276
2,554 468
27 8,437
74,073 46,946
450,033 0
e otras cuentas por cobrar durante los años 2017 y 2016 fue como sigue:
2017 2017
S./ 000 S./ 000
10,825 7,978
0 2,880
0 (22)
6,383 0
7 (11)
17,215 10,825
, la estimación por deterioro de otras cuentas por cobrar al 31 de diciembre de 2017 y de 2016, cubre adecuadamente el riesgo de cré
de a las solicitudes de devolución presentadas a las administraciones tributarias de cada país de las subsidiarias por diversos tributos;
nde a las retenciones efectuadas por la Administración Tributaria del Perú a la subsidiaria Consorcio Distribuidor Iquitos S.A., ver nota 3
bsidiaria Alicorp Colombia S.A., el cual fue íntegramente provisionado en el año 2017. En opinión de la Gerencia y de los asesores tribu
n que las otras cuentas por cobrar serán recuperadas en el corto plazo, a excepción de la parte no corriente de las cuentas por cobrar
roveedores incluyen S/13,580,000 de pagos efectuados a partes relacionadas de la Compañía y Subsidiarias principalmente para la c
2017
S./ 000
45,589
185,907
6,268
24,034
426,773
os 61,879
154,533
904,983
(21,283)
883,700
2017
S./ 000
17,360
a 25 24,355
(19,055)
(1,427)
50
21,283
n los ejercicios 2017 y 2016 corresponde principalmente a detergentes y pastas, respectivamente. Durante el año 2017, la Compañía y
,800,000 que correspondía principalmente a pastas, detergentes, desodorantes y materia prima, mediante la venta de dichos product
al utilizó las provisiones constituidas por aproximadamente S/41,423,000.
2017
S./ 000
11,803
9,077
1,770
1,501
590
486
1,900
27,127
ETO
smotadoras, fábricas y predios que se encuentran en desuso y cuyo valor en libros al 31 de diciembre de 2017 asciende a aproximadam
lleve a cabo en el corto plazo.
0 316 0
(1,262) (6,509) (13,631)
0 0 (433)
0 0 (2,739)
(1,262) (6,193) (16,803)
0 3,440 65,029
(593) 0 (3,570)
0 (4,753) 0
0 0 (670)
0 2,128 41,216
0 1,312 23,813
r la Gerencia, se transfirieron activos al rubro “Propiedades, planta y equipo, neto” por un costo neto de S/25,352,000, el cual incluye p
anca, Argentina, por un costo neto de S/14,622,000 del rubro “Propiedades, planta y equipo, neto” a “Activos clasificados como mante
onde al terreno y edificaciones de la ex planta Breña ubicada en Jr. Chamaya, Breña, por un costo neto de S/10,142,000, ver nota 13(c)
de este rubro:
corriente no corriente
2017 2017
S./ 000 S./ 000
160,000 0
22,630 349,644
182,630 349,644
rsiones en depósitos a plazo por S/160,000,000 en entidades financieras locales, con más de tres meses de vencimiento desde su fech
2017 2017
S./ 000 S./ 000
22,630 0
349,644 274,650
372,274 274,650
hile S.A. y Alicorp Argentina S.C.A. mantienen inversiones en fondos mutuos de bajo riesgo, expresados en dólares estadounidenses y p
el detalle siguiente:
2017
Ganancias
Costo (Perdidas) no
realizadas
S./ 000 S./ 000
110 109
20,277 329,367
al valor razonable de las inversiones en instrumentos de patrimonio, las ganancias y pérdidas procedentes de las variaciones en el val
cio 2017 es de una ganancia por S/52,905,000, neto del impuesto a las ganancias diferido por S/22,123,000 (ganancia de S/72,738,000
roup S.A., mediante una oferta pública vendió a un tercero la totalidad de las acciones que mantenía en Industria Textil Piura S.A. Esta
14,154
183
10
14,347
valuadas a su valor razonable con una medición de nivel 1, ver nota 37(b)(viii)(a).
2017
Cantidad de
acciiones Participacion
en el capital
social %
2,539,242 16.620
424,325 30.00
2017
S./ 000
18,898
(2,985)
-26
15,887
Panificadora
Bimbo del Perú Bimar S.A
S.A
Bimar S.A.
2017 2017
S./ 000 S./ 000
119,447 15,677
51,544 176
67,903 15,501
160,105 0
(21,155) 128
y distribución de productos de panadería y Bimar S.A., tiene por objeto social dedicarse a la realización de inversiones en acciones y va
Edificios, planta
y otras Maquinaria y
equipo
construcciones
Edificios, planta
Maquinaria y
y otras
equipo
construcciones
Terrenos
S./ 000 S./ 000 S./ 000
0 85 1,449
(2,211) (1,001) (254,021)
16,300 43,005 160,226
(3,537) (16,545) (23,393)
0 314,312 802,558
0 25,886 95,116
0 (95) (15,277)
0 (3,036) (3,691)
0 (2,345) (5,755)
0 334,722 872,951
0 22,069 97,454
0 (687) (226,238)
0 18,065 29,241
0 (4,999) (11,023)
0 369,170 762,385
0 0 3,191
0 0 446
0 0 (3,193)
0 0 444
2017
S./ 000
116,743
4,256
12447
133,446
quipo por un valor neto de S/18,897,000, hacia los rubros “Activos clasificados como mantenidos para la venta, neto” e “Intangibles, n
352,000; el cual incluye principalmente el valor de tres predios de la Compañía por S/24,724,000, ver nota 10(c).
por un valor neto de S/36,500,000, hacia los rubros “Activos clasificados como mantenidos para la venta, neto” e “Intangibles, neto” p
an afectar las proyecciones de los resultados esperados en los años remanentes de vida útil de los activos fijos y, en su opinión, al 31 d
chas fechas.
a adquisición de una envasadora para la planta Galletera Callao, equipos para la adecuación de la planta de desodorización en Perú, la
ían a la ampliación de la planta Inbalnor y del área de almacenamiento en Ecuador y a la adquisición de nuevos equipos para la línea d
mente a los faltantes y activos obsoletos identificados como resultado del inventario físico realizado por la Compañía y sus Subsidiaria
bajas y ventas correspondían, principalmente, a los activos relacionados a la planta Fideería Alianza por un costo neto de S/6,209,000
tes sobre sus principales activos, de conformidad con las políticas establecidas por la Gerencia. En opinión de la Gerencia, sus políticas
2017
S./ 000
54,337
15,226
19,911
89,474
Licencias y Lista de
software Marcas clientes
S./ 000 S./ 000 S./ 000
156 0 0
25,947 0 0
19 (2) 1
(14) 0 0
513 23,391 4,494
164 0 0
3,885 (472) 0
(261) 0 0
(1,548) (9,343) (1,798)
11,342 0 10,807
(100) 0 0
100 (472) 0
(766) (126) (1,116)
0 0 0
0 137 0
0 137 0
2017
S./ 000
174
2,943
27,751
30,868
nden, principalmente, a diversas licencias adquiridas por la Compañía. Al 31 de diciembre de 2016, correspondían principalmente al sis
pruebas de deterioro del valor de las marcas y de las fórmulas industriales. En el 2017, como resultado de dichas pruebas se identificó y
ue no hay situaciones que puedan afectar las proyecciones de los resultados esperados en los años remanentes de sus vidas útiles por
Año de
adquisision
Año de 2017
adquisision S./ 000
2013 278,040
2013 204,203
2014 194,648
1997 71,032
2006 55,537
2012 28,170
2012 14,376
2008 5,620
2008 0
851,626
n relación al año anterior se deben a las variaciones en el tipo de cambio por la conversión de las monedas funcionales de esos países a
2017
Porcion Porcion no
Total
corriente corriente
0 0 0
820,343 58,480 878,823
132,138 930,029 1,062,167
870 304 1,174
1,627 9,559 11,186
954,978 998,372 1,953,350
pondía a operaciones de descuento de cheques de clientes de Alicorp Argentina S.C.A. con diversas entidades financieras locales. Deb
2017
S./ 000
1,453,195
39,787
1,492,982
principalmente en soles, dólares estadounidenses, pesos argentinos y reales brasileños, son de vencimiento corriente, no generan inter
n programa para el pago de sus cuentas a través de instituciones financieras. Este programa permite a los proveedores vender sus cue
r sus flujos de efectivo y a la Compañía reducir sus costos de procesamiento de pagos. La Compañía y Subsidiarias no tienen ningún in
rdos contractuales celebrados con ellos. Al 31 de diciembre de 2017 y de 2016, los saldos relacionados con estas operaciones asciende
Cocrriente No corriente
2017 2017
S./ 000 S./ 000
33,242 0
11,517 0
4,950 0
2,075 0
11,209 0
15,297 0
78,290 0
41,599 0
119,889 0
o pendiente de pago a los ex-accionistas de Industrias Teal S.A., subsidiaria que fue adquirida por la Compañía en el 2013, por S/10,864
Corriente No Corriente
2017 2017
S./ 000 S./ 000
57,992 41,730
(58,503) (39,261)
85,549 56,006
(605) 690
(1,633) (1,173)
82,800 57,992
estimación realizada por la Gerencia de la Compañía para el pago de las bonificaciones otorgadas a los trabajadores y a la Gerencia por
Saldos
Adicion Deduccion
Iniciales
Corriente No Corriente
2017 2017
S./ 000 S./ 000
30,071 18,168
98 9,551
3,653 6,093
33,822 33,812
estado consolidado de resultados por los años 2017 y 2016 está conformado por:
2017
S./ 000
170,383
39,826
210,209
(16,991)
(5,736)
(22,727)
187,482
todas las diferencias temporales, considerando la tasa efectiva del impuesto a las ganancias en donde la Compañía y sus Subsidiarias
bsidiarias presentan un saldo a favor del impuesto a las ganancias por S/20,167,000 y S/32,788,000, y un saldo por pagar por dicho im
2017
S./ 000
43,920
37,331
5,863
3,142
2,450
5,156
97,862
(164,346)
(133,394)
(68,534)
(1,860)
(11,055)
(379,189)
cias en Argentina y al aumento de la tasa del impuesto a las ganancias en Chile y Ecuador, indicadas en la nota 31(a), en el ejercicio 20
as en Perú, indicada en la nota 31(a), en el ejercicio 2016, se registró un incremento neto del pasivo diferido por aproximadamente S/2
epresentado por 847,191,731 acciones comunes de S/1.00 de valor nominal cada una; autorizadas, emitidas y pagadas en su totalidad
Bolsa de Valores de Lima. Al 31 de diciembre de 2017 su valor de cotización fue de S/10.60 por acción (S/7.30 al 31 de diciembre de 20
2017
Accionistas Particiácion
N° %
1,393 26.15%
10 25.01%
5 37.80%
1 11.04%
640,547 100%
acciones comunes y confieren a sus titulares una distribución preferencial de los dividendos de acuerdo con su valor nominal (esta pre
onstituida por la Compañía, que de acuerdo con la Ley General de Sociedades, se constituye transfiriendo como mínimo 10 por ciento
equivalente a la quinta parte del capital. En ausencia de utilidades no distribuidas o reservas de libre disposición, la reserva legal debe
mente debe ser repuesta.
del plan de pagos basados en acciones, ver nota (d).
ital” incluye un importe de aproximadamente S/789,000, correspondiente al valor razonable de las acciones otorgadas por la Compañ
or este concepto un gasto de aproximadamente S/789,000, en el estado consolidado de resultados.
e 2017, se acordó la distribución de dividendos por S/119,641,000, equivalente a aproximadamente S/0.14 por acción, los cuales fuero
alnor S.A. de fecha 8 de diciembre de 2017, se acordó la distribución de dividendos por US$8,838,000 de forma proporcional a su parti
la participación no controladora.
financieros derivados son como sigue:
ABRIL 2018
ABRIL 2018
FEBRERO 2018
FEBRERO 2018
dos en el estado consolidado de situación financiera al 31 de diciembre de 2017 y de 2016 es como sigue:
2017
Corriente No Corriente Total
S./ 000 S./ 000 S./ 000
idado de resultados integrales por los años 2017 y de 2016 del valor tiempo de las opciones, la parte no eficaz de los derivados de cob
2017
(11,032) (2,327)
204 0
(10,828) (2,327)
(28,916) (1,413)
9,923 0
3,955 0
101 (4,015)
(12,479) 4,816
(27,416) (612)
rido resultante por S/645,000 y S/4,559,000 al 31 de diciembre de 2017 y de 2016, respectivamente. Adicionalmente, en el 2017 la par
0 (S/56,490,000 en el 2016), ver nota 37(b)(i), y al costo de los inventarios por aproximadamente S/12,203,000 (S/5,847,000 en el 2016
2017
S./ 000
710,520
4,162,507
(750,450)
24,355
ntarios, nota 8(b) (19,055)
4,127,877
298,792
210,960
116,743
45,956
17,915
4,745
174
695,285
4,823,162
171 0 (159)
171 0 (159)
0 10,157 (705)
0 2,942 0
1,215 18,000 (18,033)
0 4,841 (4,841)
4 395 (399)
35 10,730 (10,761)
1,254 47,065 (34,739)
851 0 (719)
851 0 (719)
SION
s consolidados
l 2015
ra lavar,detergentes, salsas, panetones, cereales, refrescos instantáneos, alimentos balanceados para consumo animal y productos de
bién exportan sus productos a diversos países, principalmente a Ecuador, Chile, Panamá, Bolivia, Honduras, Nicaragua, Haití y Colombi
ibuidor Iquitos S.A., ver nota 36(b). Al 31 de diciembre de 2016, incluía también al
Gerencia y de los asesores tributarios de la Compañía y Subsidiarias estos créditos
nte de las cuentas por cobrar al personal y ciertos créditos de impuestos que serán
arias principalmente para la compra de materia prima (S/1,254,000 al 31 de diciembre de 2016), ver nota 32(b).
te el año 2017, la Compañía y sus Subsidiarias utilizaron las provisiones
nte la venta de dichos productos. Durante el año 2016, la Compañía vendió la
2017 y de 2016.
2017 asciende a aproximadamente S/25,125,000 (S/39,797,000 al 31 de diciembre de 2016). La Gerencia tiene un plan de venta de es
Total
S./ 000
75,211
18,311
(419)
(376)
92,727
316
(14,893)
(6,942)
(2,739)
(24,258)
68,469
45,178
7,758
(6)
52,930
(4,163)
(4,753)
(670)
43,344
25,125
39,797
S/25,352,000, el cual incluye principalmente tres predios de la Compañía por un costo neto de S/24,724,000. Asimismo, se transfiriero
tivos clasificados como mantenidos para la venta, neto”, ver nota 13(c).
de vencimiento desde su fecha de constitución, en moneda nacional y generan intereses a tasas de mercado.
n dólares estadounidenses y pesos argentinos, en entidades financieras de cada país. Los fondos mutuos no tienen fecha de vencimien
2017
Valor estimado
de mercado
S./ 000
341,425
7,361
366
273
219
349,644
tes de las variaciones en el valor razonable de estas inversiones se reconocen directamente en otros resultados integrales. El efecto
000 (ganancia de S/72,738,000, neto del impuesto a las ganancias diferido por S/32,461,000 en el ejercicio 2016).
Industria Textil Piura S.A. Esta operación generó una pérdida de S/7,583,000 que se registró en el rubro “Gastos financieros”, ver
Monto
S./ 000
11,169
4,612
106
15,887
de inversiones en acciones y valores en general. Ambas empresas pertenecen al Grupo Bimbo.
196 364 39
(1,213) (4,255) (186)
0 1,401 1,189
181 98 70
0 22 83
(10,499) (30,268) (37,239)
118 6,108 2,829
(152) (435) (665)
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
venta, neto” e “Intangibles, neto” por S/14,622,000 y S/4,275,000, respectivamente, ver notas 10(c) y 14(d). Asimismo, se transfirió d
a 10(c).
a, neto” e “Intangibles, neto” por S/10,553,000 y S/25,947,000, respectivamente, ver notas 10(c) y 14(d).
s fijos y, en su opinión, al 31 de diciembre de 2017 y de 2016, no se tienen indicios de deterioro de propiedades, planta y equipo ni es
de desodorización en Perú, la construcción de la planta de alimento balanceado para camarones en Honduras y el incremento de la ca
nuevos equipos para la línea de envases de aceites, producción acuícola y para la planta Molino Callao en Perú.
la Compañía y sus Subsidiarias en Perú durante el ejercicio, por un valor neto en libros de aproximadamente S/33,088,000 (de los cua
un costo neto de S/6,209,000 y a las unidades de reemplazo por S/4,081,000.
ón de la Gerencia, sus políticas de seguros son consistentes con la práctica internacional de la industria.
TOTAL
Acuerdos de no
competencia Otros
S./ 000 S./ 000 S./ 000
0 0 156
0 0 25,947
(324) (1) (307)
0 0 (14)
(125) 0 28,273
0 19,741 19,905
1,123 (614) 3,922
0 0 (261)
(161) (1) (12,851)
23,977 57 163,726
8,687 26 30,350
(325) 0 (320)
(105) (13) 1,704
32,234 70 195,460
8,693 26 30,868
0 0 (100)
19 0 (353)
(137) 15 (2,130)
0 0 0
0
0 0 137
0 0 137
e dichas pruebas se identificó y registró un deterioro de S/137,000 relacionado con la marca Break.
anentes de sus vidas útiles por lo que, en su opinión, no se tienen indicios de deterioro al 31 de diciembre de 2017 y de 2016.
as funcionales de esos países a soles, según la metodología de traslación descrita en la nota 3.2(g).
dades financieras locales. Debido a que dichas operaciones habían sido realizadas con recurso, existía una obligación por parte de Alico
nto corriente, no generan intereses y no tienen garantías específicas.
s proveedores vender sus cuentas por cobrar a las instituciones financieras en un acuerdo negociado por separado entre el proveedor
ubsidiarias no tienen ningún interés financiero directo en estas transacciones. Todas las obligaciones de la Compañía y Subsidiarias con
on estas operaciones ascienden a S/231,215,000 y S/188,455,000, respectivamente.
pañía en el 2013, por S/10,864,000 más intereses. De acuerdo a las condiciones pactadas en el contrato, la Compañía efectuará el pag
abajadores y a la Gerencia por el logro de las metas del año; así como un bono de retención a largo plazo.
Saldos finales
8,465
32,050
40,515
10,804
26,068
36,872
a Compañía y sus Subsidiarias están ubicadas.
n saldo por pagar por dicho impuesto por S/51,794,000 y S/16,540,000, respectivamente. Durante los años 2017 y 2016 se realizaron p
a nota 31(a), en el ejercicio 2017 se registró una disminución neta del activo diferido por aproximadamente S/5,940,000, registrada en
ido por aproximadamente S/29,037,000, registrada en el rubro “Impuesto a las ganancias” en el estado consolidado de resultados.
tidas y pagadas en su totalidad.
/7.30 al 31 de diciembre de 2016).
con su valor nominal (esta preferencia aún no ha sido definida por la legislacion
14 por acción, los cuales fueron pagados el 26 de mayo de 2017. Asimismo, según
e forma proporcional a su participación accionaria, de los cuales US$2,209,000
Valor en libros de la partida
Vencimiento/ Liquidacion protegida
2016 2017 2016
S./ 000 S./ 000 S./ 000
MARZO 2017
0
0
0
eficaz de los derivados de cobertura y el resultado de los derivados de negociación. Asimismo se presenta el saldo de la parte efectiva
cionalmente, en el 2017 la parte efectiva de los derivados de cobertura, que se registra inicialmente en ORI, se ha registrado afectand
3,000 (S/5,847,000 en el 2016).
acionadas, por el año 2017:
Saldo final
S./ 000
8,188
5,197
3,720
1,854
53
483
19,495
12
12
9,452
2,942
1,182
0
0
4
13,580
33,087
12,215
10,036
9,028
2,687
1,833
1,819
1,151
1,018
39,787
132
132
39,919
mo animal y productos de cuidado personal; así como la distribución de
os integrales. El efecto
16).
os financieros”, ver
Equipos diversos Obras en curso(h) TOTAL
Equipos diversos Obras en curso(h) TOTAL
106,446 0 1,330,746
0
16,785 0 143,096
(5,664) 0 (26,603)
(715) 0 (7,758)
(688) 0 (8,969)
116,164 0 1,430,512
8,866 0 133,446
(44,037) 0 (348,169)
(47,553) 0 340
(961) 0 (18,039)
32,479 0 1,198,090
984 0 4,175
0
0 0 446
(984) 0 (4,177)
0 0 444
Asimismo, se transfirió del rubro “Activos clasificados como mantenidos para la venta, neto”
2017 y de 2016.
igación por parte de Alicorp Argentina S.C.A. en caso de que el cliente no cancele la deuda
arado entre el proveedor y la institución
mpañía y Subsidiarias con sus proveedores,
mpañía efectuará el pago del saldo pendiente en el año 2018, aplicando una tasa de interés efectiva anual de 5
17 y 2016 se realizaron pagos del impuesto a las ganancias por S/164,793,000 y
olidado de resultados.
Valor razonable 2017 Valor razonable 2016
11,459 0 14,244 0
1,972 0 5,987 0
3,611 0 22,771 748
0 1,752 0 4,136
0 2,093 0 2,145
17 0 0 0
692 269 0 0
4,605 2,701 3,750 2,031