IT 440000-01elaboración - Registro, Seguimiento - Control - Presupuesto - de - Inversión (01-Dic-2006)

NUMERO:
INSTRUCTIVO DE TRABAJO
440000-01
HOJA: DE:
NOMBRE: ELABORACIÓN, REGISTRO, SEGUIMIENTO Y CONTROL DEL
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
1 90
ÁREA QUE ELABORO: COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
SUBDIRECCIÓN: PRODUCCIÓN
AREAS AFECTADAS: TODAS LAS DE LA SUBDIRECCIÓN DE PRODUCCIÓN
FECHA DE EFECTIVO: 01 DE DICIEMBRE DE 2006
CANCELA A: NUEVO
ÍNDICE
CAPÍTULO CONTENIDO HOJA
I INTRODUCCIÓN 2
II OBJETIVO 3
III LEGISLACIÓN Y NORMATIVA APLICABLE 3
IV POLÍTICAS 4
V PROCEDIMIENTO 13
1. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES 13
2. DIAGRAMA DE FLUJO 35
3. SIMBOLOGÍA 44
VI SECCIÓN DE FORMAS 45
VII GLOSARIO DE TÉRMINOS 85
VIII DATOS DEL AREA 88
IX AUTORIZACIÓN DE COMERI 89
NUMERO:
INSTRUCTIVO DE TRABAJO 440000-01
HOJA: DE:
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 2 90
I. INTRODUCCIÓN
Derivado de la importancia de llevar un correcto control y registro del programa de

inversiones y de la complejidad y diversidad de operaciones que se realizan en la
Subdirección de Producción, se hace necesario difundir, puntualizar y homogenizar la
aplicación de la normatividad, particularmente las instrucciones departamentales 112000-
01 y 300000-01 denominadas “Registro contable del programa de inversiones” y
“Formulación, trámite y control del programa anual de inversiones” respectivamente.
Este instructivo de trabajo representa una herramienta administrativa de apoyo para el

registro y control del programa de inversión, desde su concepción, mediante la elaboración
del anteproyecto del presupuesto, hasta el registro contable de los proyectos, a través del
cierre de las ordenes de construcción y retiro (OCR´s); así mismo es una guía de los
procedimientos establecidos para el correcto desempeño de las funciones de la
Subdirección de Producción.
NUMERO:
HOJA: DE:
II. OBJETIVO
Establecer los lineamientos generales y particulares para la elaboración, seguimiento,
control y registro del programa anual de inversiones de la Subdirección de Producción.
III. LEGISLACIÓN Y NORMATIVA APLICABLE

a) Constitución Política de las Estados Unidos Mexicanos, artículo 64, del 13 de
noviembre de 2006.
b) Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público y su reglamento,
del 21 de agosto de 2006.
c) Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las mismas y su reglamento, del
7 de julio de 2005.
d) Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos, del 13
de junio de 2003.
e) Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría, del 30 de marzo de
2006.
f) Instrucción Departamental 300000-01 “Formulación, Trámite y Control del Programa
Anual de Inversiones”, del 30 de junio de 2005.
g) Instrucción Departamental No. 112000-01 “Registro Contable del Programa de
Inversiones”, del 11 de febrero de 2005.
h) Manual de Procedimientos para la Ejecución de Obra Pública por Administración
Directa, del 1 de febrero de 2006.
i) Instrucción Departamental No. 120000-04 “Autorización de Compromisos que
Involucren Recursos de Ejercicios Fiscales Subsecuentes”, del 15 de julio de 2005.
j) Instrucción Departamental No. 120000-06 “Autorización de suficiencias
presupuestales”, del 12 de agosto del 2005.
k) Políticas, bases y lineamientos en materia de adquisiciones en LyFC, de agosto de
2005.
l) Instrucción Departamental 830000-07 “Elaboración, Actualización y Cancelación de
Instrucciones Departamentales e Instructivos de Trabajo”, del 9 de diciembre de
2005.
NUMERO:
HOJA: DE:
IV. POLÍTICAS
1.0 Generales
1.1 Este manual es de aplicación para el ámbito de la Subdirección de Producción.
1.2 Los lineamientos y guías de aplicación de este manual, no contradicen en ningún

momento la aplicación de las Instrucciones Departamentales 112000-01 y 300000-01
denominadas, “Registro Contable del Programa de Inversiones y “Formulación,
Trámite y Control del Programa Anual de Inversiones”, respectivamente, por lo que en
caso de controversia prevalecerá aplicación de las Instrucciones Departamentales
correspondientes.
1.3 La información que se genere en este Instructivo de Trabajo deberá ser capturada en
los formatos, archivos y anexos correspondientes, no siendo válido la modificación o
utilización de otro formato.
1.4 La Coordinación Administrativa asignará el número de proyecto a cada una de las

obras a desarrollar durante el ejercicio, de acuerdo a lo siguiente: GGG-XXX-AA
Donde:
GGG Corresponde a la identificación de la Gerencia (OPE-Gerencia de
Operación; TYT-Gerencia de Transmisión y Transformación; GEN-
Gerencia de Generación; CAP-Coordinación Administrativa; CGE-
Coordinación de Gestión)
XXX Corresponde al número progresivo de cada obra.
AA Es el año de realización de la obra.
1.5 El número de proyecto, se asignará en el anteproyecto del presupuesto, es

“insustituible”, no puede duplicarse y será el identificador para todo el proceso.
NUMERO:
HOJA: DE:
1.6 Se deberá integrar 1 expediente para cada proyecto, con los siguientes apartados:
Planeación Formato de la Autorización de Inversión (AI´s), el estudio costo

beneficio, estudios previos aplicables
Financiero Presupuesto autorizado general y por programa (diferentes
versiones), identificando la ubicación del proyecto.
Materiales Seguimiento del proceso de adquisición. (Requisición, junta de
aclaraciones, aperturas de ofertas, contratos)
Contable Expediente de la OCR. (copia de la OCR autorizada, oficios
relacionados con su solicitud, cierre, TAV´s)
Avance físico Seguimiento mensual del avance real del proyecto.
Otros Documentos relacionados con el proyecto.
El expediente será responsabilidad del área operativa de cada Gerencia.
1.7 La Coordinación Administrativa efectuará revisiones periódicas de los expedientes,

emitiendo sus comentarios, mediante oficio.
2.0 Anteproyecto del presupuesto de inversión flujo de efectivo
2.1 La Coordinación Administrativa enviará a las Gerencias, durante la primera quincena

del mes de marzo del año anterior al ejercicio del presupuesto, los lineamientos
generales para la integración y formulación del anteproyecto del presupuesto de
inversión flujo de efectivo, para el año del ejercicio del presupuesto.
2.2 El anteproyecto del presupuesto de inversión flujo de efectivo se deberá de integrar

de los siguientes formatos PRE-01 ”Anteproyecto del presupuesto de inversión flujo
de efectivo”, los formatos de autorización de inversión (AI´s), y el Análisis Costo-
Beneficio.
NUMERO:
HOJA: DE:
2.3 Las Gerencias enviarán a la Coordinación Administrativa el anteproyecto del

presupuesto de inversión flujo de efectivo, a más tardar durante la primera quincena
del mes de abril del año anterior al ejercicio del presupuesto.
2.4 Las Gerencias incluirán en su anteproyecto del presupuesto de inversión flujo de

efectivo, todas aquellas adquisiciones que realizarán durante el ejercicio siguiente;
así como los compromisos obtenidos por la aplicación de plurianuales.
2.5 El anteproyecto del presupuesto de inversión flujo de efectivo será firmado

invariablemente por el Gerente del área, así como todas las autorizaciones de
inversión (AI´s) que hayan solicitado.
2.6 El presupuesto solicitado en el renglón de labor deberá coincidir siempre con lo

solicitado a nivel devengable.
3.0 Autorización del presupuesto de inversión flujo de efectivo
3.1 Durante el primer trimestre de cada año, la Coordinación Administrativa enviará a las
Gerencias el presupuesto de inversión flujo de efectivo autorizado.
3.2 La Coordinación Administrativa enviará a las Gerencias durante los meses de enero y
febrero de cada año, la información relacionada con los compromisos de años
anteriores (pasivos y plurianuales) y que presupuestalmente afecten al presente
ejercicio.
3.3 Cada Gerencia realizará las adecuaciones que considere pertinentes, de acuerdo a la
disponibilidad presupuestal y a sus prioridades. Las adecuaciones al presupuesto
deberán ser sustentadas técnica y económicamente y se realizaran en los formatos
correspondientes.
NUMERO:
HOJA: DE:
3.4 En la inclusión de un proyecto nuevo deberá de incluir el formato autorización de

inversión (AI), así como la asignación del número de proyecto correspondiente.
3.5 De acuerdo a la programación establecida a nivel entidad, la Coordinación

Administrativa enviará a las Gerencias oficio y lineamientos generales para la
elaboración y autorización de adecuaciones al presupuesto de inversión en la
solicitud de las versiones subsecuentes.
4.0 Anteproyecto del presupuesto de inversión devengable
4.1 La Coordinación Administrativa enviará a cada Gerencia, durante la primera quincena

del mes de marzo del año anterior al ejercicio del presupuesto, los lineamientos
generales para la elaboración del anteproyecto del presupuesto de inversión
devengable del año del ejercicio del presupuesto.
4.2 El anteproyecto del presupuesto de inversión devengable, se deberá integrar en el

formato PRE-07 “Anteproyecto del presupuesto de inversión devengable.
4.3 Las Gerencias enviarán a la Coordinación Administrativa el anteproyecto del

presupuesto de inversión devengable, a más tardar durante la primera quincena del
mes de abril del año anterior al ejercicio del presupuesto.
4.4 Las gerencias incluirán en su anteproyecto del presupuesto de inversión devengable,

todas aquellas obras que se realizarán durante el año del ejercicio del presupuesto.
4.5 El anteproyecto del presupuesto de inversión devengable será firmado

invariablemente por el Gerente del área.
NUMERO:
HOJA: DE:
4.6 El presupuesto solicitado en el renglón de material será igual al flujo de efectivo, a

excepción de: A) No se instale en ese ejercicio el bien adquirido; b) Se instale
material y/o equipo existente en bodega.
4.7 El presupuesto solicitado en el renglón de labor deberá coincidir siempre con lo

solicitado a nivel de flujo de efectivo.
5.0 Autorización del presupuesto de inversión devengable
5.1 Durante el primer trimestre del año del ejercicio del presupuesto, la Coordinación
Administrativa enviará a las Gerencias el presupuesto de inversión devengable
autorizado.
5.2 Cada gerencia realizará las adecuaciones que considere pertinentes, de acuerdo a la
disponibilidad presupuestal, a sus existencias de equipos y materiales en almacenes,
al avance de programa de obras y a sus prioridades. Las adecuaciones al
presupuesto deberán ser sustentadas técnica y económicamente y se realizaran en
los formatos correspondientes.
5.3 En la inclusión de un proyecto nuevo deberá de incluir el formato autorización de

inversión (AI), así como la asignación del número de proyecto correspondiente.
5.4 De acuerdo a la programación establecida a nivel entidad, la Coordinación

Administrativa enviará a las Gerencias oficio y lineamientos generales para la
elaboración y autorización de adecuaciones al presupuesto de inversión en la
solicitud de las versiones subsecuentes.
NUMERO:
HOJA: DE:
6.0 Elaboración y autorización de OCR´s (expedición y/o reexpedición).
6.1 Una vez recibida la versión preeliminar del presupuesto de inversión flujo de efectivo,
las Gerencias deberán elaborar y enviar a la Coordinación Administrativa, durante los
siguientes 30 días naturales, todas las solicitudes de OCR´s (globales y/o
especificas), necesarias para sustentar el presupuesto.
6.2 El formato a utilizar es el indicado en la Instrucción Departamental No. 112000-001

denominada “Registro Contable del Programa de Inversiones”; “Expedición de OCR´s
F-528-1” y/o “Reexpedición de OCR´s F-528-R”.
6.3 Cada OCR´s deberá contar con la partida presupuestal correspondiente.
6.4 La Coordinación Administrativa realizará la consolidación de las OCR´s y enviará a la

Subdirección de Planeación Estratégica, la solicitud de autorización correspondiente.
6.5 La Coordinación Administrativa enviará a las Gerencias correo electrónico y archivo

con las OCR’s autorizadas.
6.6 La Coordinación Administrativa emitirá el formato PRE-15 denominado “Movimientos

registrados en OCR´s” y enviará trimestralmente el reporte con los movimientos
registrados en cada una de las OCR´s abiertas por cada Gerencia. Las Gerencias
emitirán informe con los comentarios al reporte enviado, dentro de los 20 días
naturales siguientes a la recepción del mismo.
6.7 La Coordinación Administrativa enviará trimestralmente a la Subgerencia de Activo

Fijo, relación de movimientos registrados en las OCR´s y que no pertenezcan a la
Subdirección de Producción o requieran aclaración.
NUMERO:
HOJA: DE:
6.8 Si existen modificaciones al proyecto original, el área ejecutante, las Gerencias y la

Coordinación Administrativa establecerán la comunicación necesaria para determinar
las acciones a seguir.
7.0 Suspensión y/o cancelación de OCR´s
7.1 En caso de suspensión de los trabajos por un periodo mayor de tres meses, la
Gerencia solicitará la suspensión temporal de la OCR, con 10 días de anticipación,
mediante oficio con la debida justificación, el cual enviará a la Coordinación
Administrativa, para continuar los trámites ante la Subgerencia de Activo Fijo.
7.2 En caso de que haya sido dada de alta una OCR y no tenga movimientos registrados
durante tres meses, posteriores a la fecha programada para el inicio de los trabajos y
no existan comentarios por parte de las Gerencias, la Coordinación Administrativa,
durante los siguientes 5 días, solicitará la cancelación de la misma a la Subgerencia
de Activo Fijo.
7.3 Para los efectos de una cancelación de OCR, las Gerencias enviaran a la
Coordinación Administrativa oficio con la justificación de la cancelación.
7.4 La Coordinación Administrativa enviará, dentro de los siguientes 5 días naturales a la

recepción del oficio de cancelación, a la Subgerencia de Activo Fijo, con copia a la
Gerencia solicitante, documento solicitando la cancelación de la OCR.
7.5 La Coordinación Administrativa solicitará entre los 20 y 30 días naturales siguientes a

la recepción del oficio de cancelación, mediante oficio a la Subgerencia de Activo Fijo,
la ratificación de la cancelación de la OCR.
NUMERO:
HOJA: DE:
7.6 En caso de cancelación de OCR´s, la Coordinación Administrativa realizará los

ajustes necesarios a los presupuestos de inversión, los que a su vez deberán ser
ratificados por las gerencias en la siguiente versión a realizar.
8.0 Cierre de OCR´s
8.1 En las adquisiciones que se realicen en sitio y no se tenga el registro de entrada a un

almacén de la Entidad, las áreas operativas deberán de llenar el formato PRE-14
“Relación de material instalado para cierre”.
8.2 Las Gerencias elaborarán el reporte PRE-16 denominado “Reporte de cargos por
labor en OCR”, cuando soliciten el cierre de la OCR..
8.3 La documentación soporte para el cierre de una OCR es:

• Copia fotostática de forma F-528-1 o F-528-R.
• Copia fotostática de formas F-500-007 (tramite almacén vale).
• Acta de entrega-recepción y/o informe de terminación de obra.
• En su caso F-204, para realizar correcciones a las cuentas de cargo.
• En su caso, el formato PRE-14 “Relación de material instalado para cierre”
• El formato PRE-16 “Reporte de cargos por labor en OCR”
8.4 Una vez concluidos los trabajos, el área operativa enviará a las Gerencias oficio de
cierre y documentación soporte dentro de los 30 días naturales siguientes al término
de la obra.
8.5 Las Gerencias enviaran a la Coordinación Administrativa oficio con documentación

soporte dentro de los 10 días naturales siguientes a la recepción de la información.
NUMERO:
HOJA: DE:
8.6 La Coordinación Administrativa enviará oficio de solicitud de cierre de OCR con

documentación soporte dentro de los 5 días naturales siguientes a la recepción de la
información a la Subgerencia de Activo Fijo.
8.7 La Coordinación Administrativa enviará oficio, entre los 20 y 30 días naturales

siguientes a la recepción del oficio de cierre, a la Subgerencia de Activo Fijo,
solicitando la confirmación del cierre de la OCR.
9.0 De Actualización
9.1 El presente Instructivo de Trabajo deberá ser revisado para su actualización como
máximo tres años después de su aprobación o cuando se realicen modificaciones en
las leyes vigentes que norman el procedimiento.
NUMERO:
NOMBRE: ELABORACIÓN, REGISTRO, SEGUIMIENTO Y CONTROL DEL PRESUPUESTO

HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 13 90
V. PROCEDIMIENTO
1. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
1.1 ELABORACIÓN DEL ANTEPROYECTO DEL PRESUPUESTO DE
DIAGRAMA N° 1
INVERSIÓN FLUJO DE EFECTIVO
AREA RESPONSABLE DESCRIPCION DE LA ACTIVIDAD
COORDINACIÓN 1. Elabora oficio de solicitud del anteproyecto del

ADMINISTRATIVA presupuesto de inversión flujo de efectivo.
2. Envía oficio, lineamientos generales y formatos aplicables.
GERENCIAS 3. Recibe oficio de solicitud de elaboración de anteproyecto

de presupuesto de inversión flujo de efectivo, lineamientos
generales y formatos correspondientes.
4. Elabora oficio a sus áreas operativas para la integración de

sus proyectos de inversión flujo de efectivo.
5. Envía oficio, lineamientos generales, particulares y

formatos aplicables.
ÁREAS 6. Recibe oficio de solicitud de elaboración de anteproyecto

OPERATIVAS de presupuesto de inversión lineamientos generales,
lineamientos particulares y formatos aplicables.
7. Elabora la(s) autorización(es) de inversión (AI´s)

correspondiente(s) a cada proyecto(s), así como su estudio
de costo beneficio correspondiente.
8. Integra el formato PRE-01 “Anteproyecto del presupuesto

de inversión flujo de efectivo”.
NUMERO:

HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 14 90
V. PROCEDIMIENTO
DIAGRAMA N° 1
ÁREAS 9. Elabora oficio y envía a la gerencia, junto con los formatos
OPERATIVAS de AI´s, resumen ejecutivo y PRE-01 en forma impresa y
medio magnético.
GERENCIAS 10. Recibe oficio y medio magnético e impresión de los

archivos: Formato PRE-01 “Anteproyecto del presupuesto
de inversión flujo de efectivo”; Formato AI´s; estudio costo
beneficio; de cada una de las áreas operativas que
integran la Gerencia.
11. Revisa el cumplimiento de los lineamientos establecidos,

así como el correcto llenado de los anexos.
12. Si es necesario realiza las modificaciones

correspondientes
13. Consolida los reportes de las diferentes áreas en el

Formato PRE-01 “Anteproyecto del presupuesto de
inversión flujo de efectivo”.
14. Elabora oficio.
15. El Gerente firma todos y cada uno de los formatos y

anexos que integran el anteproyecto del presupuesto de
inversión flujo de efectivo y envía a la Coordinación
Administrativa.
NUMERO:

HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 15 90
V. PROCEDIMIENTO
DIAGRAMA N° 1
COORDINACIÓN 16. Recibe oficio, formato de AI´s, estudio costo beneficio y

ADMINISTRATIVA PRE-01 “Anteproyecto del presupuesto de inversión flujo
de efectivo”. en forma impresa y medio magnético.
17. Revisa que la información del anteproyecto de inversión

sea congruente con lo requerido.
18. Si esta correcta, consolida la información de las gerencias.
19. Si no cumple regresa información a la gerencia, punto 10.
20. Asigna número de proyecto y registra en el formato PRE-

06 “Asignación de número de proyecto”
21. Prepara oficio y documentación soporte y envía para visto

bueno del Subdirector.
SUBDIRECCIÓN DE 22. Revisa y firma el oficio del anteproyecto del presupuesto

PRODUCCIÓN de inversión.
23. Envía a la Subdirección de Planeación Estratégica.
FIN DEL PROCEDIMIENTO

NUMERO:

HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 16 90
V. PROCEDIMIENTO
1.2 AUTORIZACION DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN FLUJO DE
DIAGRAMA N° 2
EFECTIVO
SUBDIRECCIÓN DE 1. Recibe oficio, impresión y medio magnético de la

PRODUCCIÓN autorización del presupuesto de inversión flujo de efectivo
en sus versiones correspondientes y turna a la
Coordinación Administrativa.
COORDINACIÓN 2. Recibe turno, oficio, impresión y medio magnético de la

ADMINISTRATIVA autorización del presupuesto de inversión flujo de efectivo
en sus versiones correspondientes.
3. Captura la información en el formato PRE-02 “Presupuesto

de inversión flujo de efectivo autorizado versión
correspondiente” y elabora reporte.
4. Elabora oficio, mediante el cual se informa, a las

gerencias, del presupuesto de inversión autorizado en sus
versiones correspondientes y solicita a su vez la
ratificación o la rectificación del mismo.
GERENCIAS 5. Recibe oficio y formato PRE-02 “Presupuesto de inversión

flujo de efectivo autorizado versión correspondiente”.
6. Revisa el presupuesto autorizado.

NUMERO:

HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 17 90
V. PROCEDIMIENTO
DIAGRAMA N° 2
EFECTIVO
7. Si la información es correcta, elabora oficio indicando que
esta de acuerdo con las cifras presentadas y envía a la
Coordinación Administrativa y a sus áreas operativas.
ÁREAS 8. Recibe oficio y formato PRE-02 “Presupuesto de inversión

OPERATIVAS flujo de efectivo autorizado versión correspondiente”.
9. Si existen adecuaciones, elabora para cada modificación el

formato PRE-003 “Adecuaciones al presupuesto flujo de
efectivo”.
10. Realiza los cambios en el formato PRE-02 “Presupuesto

de inversión flujo de efectivo autorizado versión
correspondiente”.
GERENCIAS 11. Elabora oficio y junto con los formatos correspondientes

envía a la Coordinación Administrativa
COORDINACIÓN 12. Recibe la información.

ADMINISTRATIVA
13. Analiza la información de las gerencias.
14. Si todo está bien, elabora los formatos PRE-04

“Presupuesto de inversión flujo de efectivo PE” y el PRE-
05 “Registro de adecuaciones al presupuesto de inversión
flujo de efectivo”.
NUMERO:

HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 18 90
V. PROCEDIMIENTO
DIAGRAMA N° 2
EFECTIVO
15. Si existen dudas, se realiza reunión con la gerencia

correspondiente para aclarar las mismas; se levanta
minuta de la mencionada reunión. Regresa al punto al
punto 14.
16. Preparara oficio y junto con el formato PRE-04

“Presupuesto de inversión flujo de efectivo PE” solicita la
firma de la Subdirección de Producción.
SUBDIRECCIÓN DE 17. Firma oficio y formato PRE-04 “Presupuesto de inversión

PRODUCCIÓN flujo de efectivo PE” y envía.

NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 19 90
V. PROCEDIMIENTO
DIAGRAMA N° 3
INVERSIÓN DEVENGABLE
COORDINACIÓN 1. Elabora oficio de solicitud del anteproyecto del

ADMINISTRATIVA presupuesto de inversión devengable.
2. Envía oficio, lineamientos generales y formatos aplicables.
GERENCIAS 3. Recibe oficio de solicitud de elaboración de anteproyecto

de presupuesto de inversión devengable, lineamientos
generales y formatos correspondientes.
4. Elabora oficio a sus áreas operativas para la integración de

sus proyectos de inversión devengable.
5. Envía oficio, lineamientos generales, particulares y

formatos aplicables.
ÁREAS 6. Recibe oficio de solicitud de elaboración de anteproyecto

OPERATIVAS de presupuesto de inversión lineamientos generales,
lineamientos particulares y formatos aplicables.
7. Integra el formato PRE-07 “Anteproyecto del presupuesto

de inversión devengable”.
8. Elabora oficio y envía a la gerencia, junto con el formato

PRE-07 “Anteproyecto del presupuesto de inversión
devengable”, en forma impresa y medio magnético.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 20 90
V. PROCEDIMIENTO
DIAGRAMA N° 3
GERENCIAS 9. Recibe oficio y medio magnético e impresión del Formato

PRE-07 “Anteproyecto del presupuesto de inversión
devengable”; de cada una de las áreas operativas que
integran la Gerencia.
10. Revisa el cumplimiento de los lineamientos establecidos,

así como la correcta requisitación de los anexos.
11. Si es necesario realiza las modificaciones

correspondientes
12. Consolida los reportes de las diferentes áreas en el

Formato PRE-07 “Anteproyecto del presupuesto de
inversión devengable”.
13. Elabora oficio.
14. El Gerente firma todos y cada uno de los formatos y

anexos que integran el anteproyecto del presupuesto de
inversión devengable y envía a la Coordinación
Administrativa.
COORDINACIÓN 15. Recibe oficio, formato de AI´s, estudio costo beneficio y

ADMINISTRATIVA PRE-07 “Anteproyecto del presupuesto de inversión
devengable”. en forma impresa y medio magnético.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 21 90
V. PROCEDIMIENTO
DIAGRAMA N° 3
16. Revisa que la información del anteproyecto de inversión

sea congruente con lo requerido.
17. Si esta bien, consolida la información de las gerencias. Si

no cumple regresa información a la gerencia, pasa a punto
9.
18. Asigna número de proyecto y registra en el formato PRE-

06 “Asignación de número de proyecto”
19. Prepara oficio y documentación soporte y envía a firma del

Subdirector.
SUBDIRECCIÓN DE 20. Revisa y firma el oficio del anteproyecto del presupuesto

PRODUCCIÓN de inversión.
21. Envía a la Subdirección de Planeación Estratégica.

NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 22 90
V. PROCEDIMIENTO
1.4 AUTORIZACION DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN DEVENGABLE DIAGRAMA N° 4
SUBDIRECCIÓN DE 1. Recibe oficio, impresión y medio magnético de la

PRODUCCIÓN autorización del presupuesto de inversión devengable en
sus versiones correspondientes y turna a la Coordinación
Administrativa.
COORDINACIÓN 2. Recibe turno, oficio, impresión y medio magnético de la

ADMINISTRATIVA autorización del presupuesto de inversión devengable en
sus versiones correspondientes.
3. Captura la información en el formato PRE-08 “Presupuesto

de inversión devengable versión n” y elabora reporte.
4. Elabora oficio, mediante el cual se informa, a las

gerencias, del presupuesto de inversión autorizado en sus
versiones correspondientes y solicita a su vez la
ratificación o la rectificación del mismo.
GERENCIAS 5. Recibe oficio y formato PRE-08 “Presupuesto de inversión

devengable autorizado versión correspondiente.
6. Revisa el presupuesto autorizado.
7. Si la información es correcta, elabora oficio indicando que

esta de acuerdo con las cifras presentadas y envía a la
Coordinación Administrativa y a sus áreas operativas.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 23 90
V. PROCEDIMIENTO
8. Recibe oficio y formato PRE-08 “Presupuesto de inversión

devengable autorizado versión correspondiente”.
9. Si existen adecuaciones, elabora para cada modificación el

formato PRE-009 “Adecuaciones al presupuesto
devengable”.
10. Realiza los cambios en el formato PRE-08 “Presupuesto

de inversión devengable autorizado versión
correspondiente”.
11. Elabora oficio y junto con los formatos correspondientes

envía a la Coordinación Administrativa
COORDINACIÓN 12. Recibe la información.

ADMINISTRATIVA
13. Analiza la información de las gerencias.
14. Si todo está bien, elabora los formatos PRE-10

“Presupuesto de inversión devengable PE” y el PRE-11
“Registro de adecuaciones al presupuesto de inversión
devengable” prepara oficio y envía a la Subdirección de
Planeación Estratégica. Pasa a punto 16.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 24 90
V. PROCEDIMIENTO
15. Si existen dudas, se realiza reunión con la gerencia

correspondiente para aclarar las mismas; se levanta
minuta de la mencionada reunión. Regresa al punto al
punto 14.
16. Preparara oficio y junto con el formato PRE-10

“Presupuesto de inversión devengable PE” solicita la firma
del Subdirector de Producción.
SUBDIRECCIÓN DE 17. Firma oficio y formato PRE-10 “Presupuesto de inversión

PRODUCCIÓN devengable PE” y envía.

NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 25 90
V. PROCEDIMIENTO
1.5 SOLICITUD DE OCR´S DIAGRAMA N° 5
COORDINACIÓN 1. Elabora oficio solicitando las OCR´s para cada proyecto

ADMINISTRATIVA del año correspondiente.
2. Envía a las Gerencias oficio y el formato PRE-02

“Presupuesto de inversión flujo de efectivo autorizado
versión preliminar”.
GERENCIAS 3. Recibe oficio y el formato PRE-02 “Presupuesto de

inversión flujo de efectivo autorizado versión preliminar”.
4. Elabora oficio solicitando se integren las OCR´s para cada

proyecto del año correspondiente y envía a las área
operativas.
ÁREAS 5. Recibe oficio y el PRE-02 “Presupuesto de inversión flujo

OPERATIVAS de efectivo autorizado versión preliminar”, correspondiente
a su área.
6. Elabora las OCR´s respectivas para sustentar los

proyectos solicitados, utilizando los formatos, ““Expedición
de OCR´s F-528-1” y/o “Reexpedición de OCR´s F-528R”.
7. Elabora oficio y envía a la Gerencia los formatos

correspondientes.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 26 90
V. PROCEDIMIENTO
GERENCIAS 8. Recibe oficio y formatos “Expedición de OCR´s F-528-1 y/o

Reexpedición de OCR´s F-528R”.
9. Revisa disponibilidad presupuestal y el correcto llenado

de(los) formato(s).
10. Si esta bien obtiene la firma del Gerente y consolida la

información en el formato PRE-13 “Registro de OCR´s
elaboradas”. Pasa al punto 12.
11. En caso de existir comentarios se realizan las

aclaraciones y/o correcciones necesarias. Regresa al
punto 10.
12. Prepara oficio y envía a la Coordinación Administrativa,

junto con los formatos “Expedición de OCR´s F-528- 1” y/o
“Reexpedición de OCR´s F-528R”.
COORDINACIÓN 13. Recibe oficio de solicitud de apertura con los formatos

ADMINISTRATIVA “Expedición de OCR´s F-528-1” y/o “Reexpedición de
OCR´s F-528R”.
14. Revisa el correcto llenado de(l) la(s) forma de OCR.

NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 27 90
V. PROCEDIMIENTO
15. Si la información es correcta se registra en el formato

PRE-12 “Seguimiento a los oficios de apertura y
autorización de OCR´s.
16. Si no es correcta regresa al punto 8.
17. Elabora oficio y envía, junto con los formatos

correspondientes “Expedición de OCR´s F-528-1” y/o
“Reexpedición de OCR´s F-528R”.

NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 28 90
V. PROCEDIMIENTO
1.6 AUTORIZACIÓN DE OCR´S DIAGRAMA N° 6
COORDINACIÓN 1. Recibe oficio indicando la autorización o no de las OCR´s.

ADMINISTRATIVA
2. Registra en el formato PRE-12 “Seguimiento a los oficios
de apertura y autorización de OCR´s”.
3. Elabora correo electrónico y envía a las Gerencias, junto

con el archivo digital del formato autorizado, pasa a punto
5.
4. Registra en el formato PRE-12 “Seguimiento a los oficios

de apertura y autorización de OCR´s”.
GERENCIAS 5. Recibe correo electrónico y archivo digital con los formatos

“Expedición de OCR´s F-528-1” y/o “Reexpedición de
OCR´s F-528R”, debidamente autorizados.
6. Registra en formato PRE-13 “Registro de OCR´s

elaboradas”.
7. Elabora oficio y junto con el formato autorizado envía a las

áreas operativas.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 29 90
V. PROCEDIMIENTO
1.6 AUTORIZACIÓN DE OCR´S DIAGRAMA N° 6
ÁREAS 8. Recibe oficio y formatos “Expedición de OCR´s F-528-1”

OPERATIVAS y/o “Reexpedición de OCR´s F-528R”, debidamente
autorizados.

NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 30 90
V. PROCEDIMIENTO
1.7 SUSPENSIÓN TEMPORAL DE OCR´S DIAGRAMA N° 7
ÁREAS 1. Elabora y envía oficio de solicitud de suspensión temporal

OPERATIVAS de OCR, con justificación.
GERENCIAS 2. Recibe oficio y justificación.
3. Elabora y envía oficio de solicitud de suspensión temporal

de OCR, con justificación.
COORDINACIÓN 4. Recibe oficio y justificación.

ADMINISTRATIVA
5. Dentro de los 5 días naturales siguientes a la recepción del
oficio, se elabora y envía oficio de solicitud de suspensión
temporal a la Subgerencia de Activo Fijo.

NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 31 90
V. PROCEDIMIENTO
1.8 CANCELACIÓN DE OCR´S DIAGRAMA N° 8
ÁREAS 1. Elabora y envía oficio de solicitud de cancelación de OCR

OPERATIVAS y justificación.
GERENCIAS 2. Recibe oficio de solicitud de cancelación de OCR y

justificación.
3. Elabora y envía oficio de solicitud de cancelación de OCR

y justificación.
COORDINACIÓN 4. Recibe oficio de solicitud de cancelación de OCR y

ADMINISTRATIVA justificación.
5. Dentro de los 5 días naturales siguientes a la recepción del

oficio, se elabora y envía oficio de solicitud de cancelación
de OCR a la Subgerencia de Activo Fijo.

NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 32 90
V. PROCEDIMIENTO
1.9 CIERRE DE OCR´S DIAGRAMA N° 9
ÁREAS 1. Prepara dentro de los 20 días naturales a la terminación de

OPERATIVAS los trabajos, la documentación soporte para el cierre de
una OCR, elabora y envía oficio anexando lo siguiente.
• Copia fotostática de forma F-528-1 o F-528R.

• Copia fotostática de formas F-500-007 (trámite almacén
vale).
• Acta de entrega-recepción y/o informe de terminación de
obra.
• En su caso F-204, para realizar correcciones a las cuentas
de cargo.
• En su caso, el PRE-14 “Relación de material instalado para
cierre”
• PRE-16 “Reporte de cargos por labor en OCR”
GERENCIAS 2. Recibe oficio de solicitud de cierre de OCR y con

documentación anexa.
3. Revisa que la información este completa; de acuerdo a lo

establecido en el punto anterior, requisita el formato PRE-
17 “Revisión de documentos para cierre de OCR´s”.
4. En caso de que no cumpla con lo requerido recopila la

información faltante.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 33 90
V. PROCEDIMIENTO
5. Si la información esta completa, elabora y envía oficio de

solicitud de cierre de OCR´s, con documentación
requerida, dentro de los 10 días naturales siguientes a la
recepción de la documentación anterior, a la Coordinación
Administrativa.
6. Registra en el formato PRE-13 “Registro de OCR´s

elaboradas”.
COORDINACIÓN 7. Recibe oficio de solicitud de cierre y documentos.

ADMINISTRATIVA
8. Registra en el formato PRE-18 “Seguimiento de los oficios
de cierre de OCR´s".
9. Revisa que la documentación cumpla con la Instrucción

Departamental no. 112000-01 “Registro Contable del
Programa de Inversiones”.
10. Valida con los saldos de la Subgerencia de Activo Fijo.
11. Si no cumple con lo requerido se regresa a la Gerencia en

el punto 2.
12. Elabora oficio, anexa documentación y envía a la

Subgerencia de Activo Fijo.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
DE INVERSIÓN 34 90
V. PROCEDIMIENTO
13. Registra en el formato PRE-18 “Seguimiento de los oficios

de cierre de OCR´s".
14. Elabora oficio, entre los 20 y 30 días naturales siguientes a

la recepción del oficio de cierre, a la Subgerencia de Activo
Fijo, solicitando la confirmación del cierre de la OCR.

NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
35 90
2. DIAGRAMA DE FLUJO N° 1
2.1 ELABORACIÓN DEL ANTEPROYECTO DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN FLUJO DE EFECTIVO
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
36 90
2.2 AUTORIZACION DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN FLUJO DE EFECTIVO
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
37 90
2.3 ELABORACIÓN DE ANTEPROYECTO DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN DEVENGABLE
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
38 90
2.4 AUTORIZACION DEL PRESUPUESTO DE INVERSIÓN DEVENGABLE
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
39 90
2.5 SOLICITUD DE APERTURA DE OCR´s
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
40 89
2.6 AUTORIZACION DE OCR´s
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
41 90
2.7 SUSPENSION TEMPORAL DE OCR´s
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
42 90
2.8 CANCELACION DE OCR´s
2 . D IA G R A M A D E F L U J O N ° 8
2 .8 C A N C E L A C IÓ N D E O C R ’s
C O O R D IN A C IÓ N
G E R E N C IA S Á R E A S O P E R A T IV A S
A D M IN IS T R A T IV A
IN IC IO
1
ELABO RA Y
E N V ÍA
O F IC IO
2
R E C IB E
J U S T IF IC A C IÓ N
O F IC IO
J U S T IF IC A C IÓ N
4 3
R E C IB E ELABO RA Y
E N V IA
O F IC IO O F IC IO
J U S T IF IC A C IÓ N J U S T IF IC A C IÓ N
5
ELABO R A Y
E N V IA
O F IC IO
F IN
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
43 90
2.9 CIERRE DE OCR´s
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
44 90
2.9 CIERRE DE OCR´s
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
3. SIMBOLOGÍA
INICIO O TERMINACIÓN
OPERACIÓN
DOCUMENTO
SI
DECISIÓN
NO
CONECTOR FUERA DE LA PÁGINA

X
Y X = ACTIVIDAD A LA QUE VA O DE LA QUE VIENE
Y = HOJA A LA QUE VA O DE LA QUE VIENE
CONECTOR DENTRO DE LA PÁGINA
LÍNEA DE FLUJO
ARCHIVO TEMPORAL
ARCHIVO DEFINITIVO
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
VI. SECCIÓN DE FORMAS
ANEXO DESCRIPCION
1 PRE-01 “Anteproyecto del Presupuesto de Inversión Flujo de Efectivo”
2 Instructivo de llenado del PRE-01.
3 PRE-02 “Presupuesto de Inversión Flujo de Efectivo Autorizado Versión
Correspondiente”
5 PRE-03 “Adecuaciones al Presupuesto Flujo de Efectivo”
7 PRE-04 “Presupuesto de Inversión Flujo de Efectivo Planeación Estratégica”
9 PRE-05 “Registro de Adecuaciones al Presupuesto de Inversión Flujo de
Efectivo”.
11 PRE-06 “Asignación de Número de Proyecto”.
13 PRE-07 “Anteproyecto del Presupuesto de Inversión Devengable”
15 PRE-08 “Presupuesto de Inversión Devengable Autorizado Versión
Correspondiente”.

NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
ANEXO DESCRIPCION
17 PRE-09 “Adecuaciones al Presupuesto Devengable”
19 PRE-10 “Presupuesto de Inversión Devengable Planeación Estratégica“
21 PRE-11 “Registro de Adecuaciones al Presupuesto de Inversión Devengable”
23 PRE-12 “Seguimiento de Oficios de Apertura y Autorización de OCR´s”
25 PRE-13 “Registro de OCR´s elaboradas”
27 PRE-14 “Registro de Material para cierre de OCR´s”
29 PRE-15 “Movimientos Registrados en OCR´s“
31 PRE-16 “Reporte de Cargos por Labor en OCR´s”
33 PRE-17 “Revisión de Documentos para Cierre de OCR´s”.
35 PRE-18 “Seguimiento de oficios de cierre de OCR´s”

Anexo 1
PRE-01
Subdirección de Producción
Presupuesto de Inversión
Flujo de Efectivo
Año _______
1
No. Área Descripción Aut. Labor Labor Beneficios Tiempo Gastos de Total Material Material Total
directa indirecta sociales extra trabajo labor nacional extranjero material Total
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
16
17
48
HOJA:
NUMERO:
440000-01
DE:
90
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 2
Instructivo de llenado del PRE-01
1 Anotar el año correspondiente.

2 Número de proyecto asignado a cada una de las obras a desarrollar durante el ejercicio de
acuerdo a GGG-AA-XXX.
3 Anotar el nombre del área en tres letras:
Gerencia de Generación: GEN
Gerencia de Transmisión y Transformación: TYT
Gerencia de Operación: OPE
4 Descripción del proyecto el cual corresponde al mismo asignado en la AI.
5 Indicar el número de autorización asignado por la Gerencia de Programación, conforme al
catálogo de autorizaciones por clave.
6 Anotar el importe de labor directa (es la correspondiente al personal que realiza el
proyecto), mismo que esta plasmado en la AI´s del proyecto, (F- AI-1).
7 Indicar los montos de la labor indirecta (correspondiente al personal administrativo), mismo
que esta plasmado en la AI´s del proyecto, (F- AI-1).
8 Se anota el valor de los beneficios sociales, de acuerdo al factor proporcionado por la
Subdirección de Finanzas, a nivel flujo de efectivo, mismo que esta plasmado en la AI´s
del proyecto, (F- AI-1).
9 Indicar el valor de tiempo extraordinario, a nivel flujo de efectivo, mismo que esta plasmado
en la AI´s del proyecto, (F- AI-1).
10 Anotar el importe de Gastos de Trabajo, correspondientes al asignado en la AI´s del
proyecto.
11 Anotar el importe de la sumatoria del punto 6, 7, 8, 9 y 10.
12 Se anota el importe del material de procedencia nacional, mismo que esta plasmado en la
AI´s del proyecto, (F- AI-1).
13 Se anota el importe del material de procedencia extranjera, que es el mismo de la AI´s.
14 Anotar el importe de la sumatoria del punto 12 y 13.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
15 Anotar el resultado de sumar el punto 11 y 14, correspondientes al total de labor y

material.
16 Anotar subtotal de los proyectos por número de autorización.
17 Anotar total de todos los proyectos.
Anexo 3
PRE-02
1
Presupuesto de Inversión Flujo de Efectivo______
2 3
____ Versión ____
Integración por Proyectos
No. Descripción Aut. OCR Labor Tiempo Gastos de Total labor Material Total Observaciones
Proyecto extra trabajo
14
4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

51
HOJA:
15
NUMERO:
440000-01
DE:
90
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 4
1 Se indica el tipo de presupuesto y el año del ejercicio.

2 Se especifica si se trata de presupuesto solicitado o autorizado.
3 Se indica el número de la versión.
4 Número del proyecto anotando área, año y número. (GGG-AA-XXX).
5 Anotar la descripción del proyecto de acuerdo a la AI.
6 Indicar el número de autorización.
7 Anotar el número de OCR si es el caso.
8 Indicar el importe de la labor.
9 Indicar el importe del tiempo extra.
10 Indicar el importe de los gastos de trabajo.
11 Suma los puntos 8, 9 y 10.
12 Indicar el importe del material Suma el Importe de la columna 10.
13 Suma los puntos 11 y 12.
14 Utilizar en el caso de alguna observación.
15 Anotar la suma de los importes de los proyecto.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 5 PRE-03
1 2
Gerencia Ejercicio
4
Número de proyecto 3 Fecha
Razones técnicas
Razones Económicas
Otras
El Gerente
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 6
1 Indicar el nombre de la gerencia que realiza la adecuación al presupuesto.

2 Anotar el año en el cual se realiza la adecuación.
3 Se anota el número del proyecto.
4 Indicar la fecha que se realiza la adecuación.
5 Anotar las razones técnicas por la cual el proyecto sufre adecuaciones.
6 Indicar las razones económicas por las que al proyecto se le realizan adecuaciones.
7 Anotar las referencias documentales que complementen las justificaciones a la
adecuaciones realizadas.
8 Nombre y firma del Gerente del área.
Anexo 7
PRE-04
LUZ Y FUERZA DEL CENTRO
Gerencia de Programación
1
Programa de Inversión _____
2
Miles de Pesos _____
Formato para integrar la versión _____

3
15
XX/XXX/XX ____
A.P. Partida Versión Entidad Labor Tiempo Gastos de Total de Material Multianuales Pasivos Total de Total
XXXX Federativa A Extra Trabajo Labor E F G Material Ver _16_

B C D=A+B+C H=E+F+G
T
L
TE
4
GT 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
M
P
mu
55
HOJA:
NUMERO:
440000-01
DE:
90
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 8
1 Se indica el año del ejercicio y el tipo de presupuesto.

2 Se especifica que las cifras son en miles de pesos.
3 Indicar el número de versión de que se trate.
4 Se indican los importes autorizados en la versión anterior.
5 Nombre de la entidad federativa en que se realizan los proyectos y el porcentaje
correspondiente.
6 Indicar los importes de la labor solicitada.
7 Indicar los importes del tiempo extra necesario.
8 Indicar los importes de los gastos de trabajo requeridos.
9 Suma de los puntos 6,7 y 8.
10 Indicar el importe del material requerido incluyendo el importe de los proyectos que
tengan pasivos y/o plurianual (multianual).
11 Anotar el importe de multianual (plurianual) correspondiente.
12 Indicar el importe de pasivos.
13 Suma el Importe de los puntos 10, 11 y 12.
14 Suma las columnas 9 y 13.
15 Indicar la fecha en que se envía la información.
16 Indicar el número de la versión de que se trate (debe ser igual al punto 3).
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 9
PRE-05
1
Gerencia
2
Ejercicio
Número de Aumento Disminución

Descripción
proyecto Cuenta Importe Cuenta Importe
3 4 5 6 7 8
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 10
1 Indicar el nombre de la gerencia que realiza los proyectos.

2 Anotar el año de inicio del proyecto.
3 Se anota el número del proyecto de acuerdo a la siguiente nomenclatura GGG-AA-XXX,
donde:
4 Anotar el nombre del proyecto, el cual debe de coincidir con la autorización de inversión
(AI) correspondiente.
5 Indicar el número de cuenta al cual le corresponde un aumento.
6 Anotar el importe del aumento que sufrió la cuenta del punto anterior.
7 Indicar el número de cuenta, correspondiente a la que obtuvo una disminución.
8 Anotar el importe de la disminución que sufrió la cuenta del punto anterior.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 11
PRE-06
Gerencia 1
2
Ejercicio
Número de
Descripción Importe Flujo de efectivo Devengable Fecha
proyecto
3 4 5 6 7 8
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 12

3 Se anota el número del proyecto de acuerdo a la siguiente nomenclatura GGG-AA-XXX,
donde:
4 Anotar el nombre del proyecto, el cual debe de coincidir con la autorización de inversión (AI)
correspondiente.
5 Indicar el importe en miles de pesos.
6 Marcar con una X si el proyecto afecta al presupuesto flujo de efectivo.
7 Señalar con una X si el proyecto afecta al presupuesto devengable.
8 Indicar la fecha de asignación del número de proyecto.
Anexo 13
PRE-07
Presupuesto de Inversión
Devengable
Año _______
1
No. Área Descripción Aut. Labor Labor Beneficios Tiempo Gastos de Total Material Material Total
directa indirecta sociales extra trabajo labor nacional extranjero material Total
4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
2 3
16
17
61
HOJA:
NUMERO:
440000-01
DE:
90
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 14
1 Anotar el año correspondiente.

2 Número de proyecto asignado a cada una de las obras a desarrollar durante el ejercicio de
acuerdo a GGG-AA-XXX.
3 Anotar el nombre del área en tres letras:
Gerencia de Generación: GEN
Gerencia de Transmisión y Transformación: TYT
Gerencia de Operación: OPE
4 Descripción del proyecto el cual corresponde al mismo asignado en la AI.
5 Indicar el número de autorización asignado por la Gerencia de Programación, conforme al
catálogo de autorizaciones por clave.
6 Anotar el importe de labor directa (es la correspondiente al personal que realiza el proyecto),
mismo que esta plasmado en la AI´s del proyecto, (F- AI-1).
7 Indicar los montos de la labor indirecta (correspondiente al personal administrativo), mismo
que esta plasmado en la AI´s del proyecto, (F- AI-1).
8 Se anota el valor de los beneficios sociales, de acuerdo al factor proporcionado por la
Subdirección de Finanzas, a nivel flujo de efectivo, mismo que esta plasmado en la AI´s del
proyecto, (F- AI-1).
9 Indicar el valor de tiempo extraordinario, a nivel flujo de efectivo, mismo que esta plasmado en
la AI´s del proyecto, (F- AI-1).
10 Anotar el importe de Gastos de Trabajo, correspondientes al asignado en la AI´s del proyecto.
11 Anotar el importe de la sumatoria del punto 6, 7, 8, 9 y 10.
12 Se anota el importe del material de procedencia nacional, mismo que esta plasmado en la
AI´s del proyecto, (F- AI-1).
13 Se anota el importe del material de procedencia extranjera, que es el mismo de la AI´s.
14 Anotar el importe de la sumatoria del punto 12 y 13.
15 Anotar el resultado de sumar el punto 11 y 14, correspondientes al total de labor y material.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
16 Anotar subtotal de los proyectos por número de autorización.

17 Anotar el importe total de todos los proyectos.
Anexo 15
PRE-08
1
Presupuesto de Inversión Devengable______
2
______ 3
Versión ____
Integración por Proyectos
No. Descripción Aut. OCR Labor Tiempo Gastos de Total labor Material Total Observaciones
Proyecto extra trabajo
4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
15
64
HOJA:
NUMERO:
440000-01
DE:
90
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 16
1 Se indica el tipo de presupuesto y el año del ejercicio.

2 Se especifica si se trata de presupuesto solicitado o autorizado.
3 Se indica el número de la versión.
4 Número del proyecto anotando área, año y número. (GGG-AA-XXX).
5 Anotar la descripción del proyecto de acuerdo a la AI.
6 Indicar el número de autorización.
7 Anotar el número de OCR si es el caso.
8 Indicar el importe de la labor.
9 Indicar el importe del tiempo extra.
10 Indicar el importe de los gastos de trabajo.
11 Suma los puntos 8, 9 y 10.
12 Indicar el importe del material Suma el Importe de la columna 10.
13 Suma los puntos 11 y 12.
14 Utilizar en el caso de alguna observación.
15 Anotar la suma de los importes de los proyectos.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 17
PRE-09
Gerencia 1 Ejercicio 2
3 4
Número de proyecto Fecha
Razones técnicas
Razones Económicas
Otras
El Gerente
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 18
1 Indicar el nombre de la gerencia que realiza la adecuación al presupuesto.

2 Anotar el año en el cual se realiza la adecuación.
4 Indicar la fecha que se realiza la adecuación.
5 Anotar las razones técnicas por la cual el proyecto sufre adecuaciones.
6 Indicar las razones económicas por las que al proyecto se le realizan
adecuaciones.
7 Anotar las referencias documentales que complementen las justificaciones a las
adecuaciones realizadas.
8 Nombre y firma del Gerente del área.
Anexo 19
PRE-10
Gerencia de Programación
Programa de Inversión _____
1
Miles de Pesos ______

2
3
Formato para integrar la versión ______
XX/XXX/XX ______ 14
A.P. Partida Versión Entidad Labor Tiempo Gastos de Total de Material Multianuales Total de Total
XXXX Federativa A Extra Trabajo Labor E F Material Ver-XX_15_

B C D=A+B+C G=E+F
T
L
TE
4 GT 5 6 7 8 9 10 11 12 13
M
P
mu
68
HOJA:
NUMERO:
440000-01
DE:
90
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 20
1 Se indica el año del ejercicio y el tipo de presupuesto.

2 Se especifica que las cifras son en miles de pesos.
3 Indicar el número de versión de que se trate.
4 Se indican los importes autorizados en la versión anterior.
5 Nombre de la entidad federativa en que se realizan los proyectos y el porcentaje
correspondiente.
6 Indicar los importes de la labor solicitada.
7 Indicar los importes del tiempo extra necesario.
8 Indicar los importes de los gastos de trabajo requeridos.
9 Suma de los puntos 6,7 y 8.
10 Indicar el importe del material requerido incluyendo el importe de los proyectos
que tengan pasivos y/o plurianual (multianual).
11 Para presupuesto de inversión devengable no aplica.
12 Suma el Importe de la columna 10.
13 Suma las columnas 9 y 12.
14 Indicar la fecha en que se envía la información.
15 Indicar el número de la versión de que se trate (debe ser igual al punto 3).
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 21
PRE-11
1
Gerencia
2
Ejercicio
Número de Aumento Disminución

Descripción
proyecto Cuenta Importe Cuenta importe
3 4 5 6 7 8
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 22

3 Se anota el número del proyecto de acuerdo a la siguiente nomenclatura GGG-
AA-XXX, donde:
4 Anotar el nombre del proyecto, el cual debe de coincidir con la autorización de

inversión (AI) correspondiente.
5 Indicar el número de cuenta al cual le corresponde un aumento.
6 Anotar el importe del aumento que sufrió la cuenta del punto anterior.
7 Indicar el número de cuenta, correspondiente a la que obtuvo una disminución.
8 Anotar el importe de la disminución que sufrió la cuenta del punto anterior.
Anexo 23
SUBDIRECCIÓN DE PRODUCCIÓN
PRE-12
Coordinación Planeación Coordinación

Gerencias
Administrativa Estratégica Administrativa
Autorización Situación E/R OCR Descripción
No. de No. de No. de No. de
Fecha Área Fecha Fecha Fecha
Oficio Oficio Oficio Oficio
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

72
HOJA:
NUMERO:
440000-01
DE:
90
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 24
1 Anotar el número de autorización del proyecto.

2 Anotar la situación, en que se encuentra, es decir si esta o no autorizada la OCR.
3 Indicar si es expedición o reexpedición.
4 Anotar el número de OCR.
5 Escribir la descripción del proyecto, la cual debe de coincidir con la autorización de
inversión (AI) correspondientes.
6 Indicar la fecha de oficio donde la Gerencia solicita la apertura de OCR´s.
7 Anotar el número de oficio, del punto anterior.
8 Indicar el número de área, que viene en la forma F-528-1.
9 Anotar la fecha del oficio de solicitud de apertura de OCR´s, a la Subdirección de
Planeación Estratégica.
10 Indicar el número de oficio, del punto anterior.
11 Anotar la fecha del oficio, donde la Subdirección de Planeación Estratégica, nos
comunica si fue o no autorizada la OCR.
12 Anotar el número de oficio, del punto 11.
13 Anotar la fecha del oficio, donde la Coordinación Administrativa, informa a las
Gerencias si fue o no autorizada la OCR, así como el número que se le asigno.
14 Anotar el número de oficio, del punto 13.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 25
PRE-13
Gerencia 1
Ejercicio 2
Número Descripción Área Importe Oficio Fecha autorización

de Fecha
proyecto
3 4 5 6 7 8
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 26

4 Anotar el nombre del proyecto, el cual debe de coincidir con la autorización de
inversión (AI) correspondiente.
5 Anotar el nombre del área operativa solicitante.
6 Indicar el importe en miles de pesos.
7 Anotar el número de oficio con el cual se solicita la autorización de la OCR, así como la
fecha del mismo.
8 Indicar la fecha y el número de oficio de la Coordinación Administrativa con el cual se
autoriza la OCR.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 27
PRE-14
Gerencia 1 Número de la OCR 4
Subgerencia 2 Nombre de la OCR 5
3
Área
Descripción Folio SCIL Contrato Importe Comentario
6 7 8 9 10
11
Total
12
___________
Elaboró
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 28
1 Indicar el nombre de la gerencia.

2 Anotar el nombre de la subgerencia correspondiente.
3 Se anota el nombre del área que realiza los cargos.
4 Anotar el número de la OCR.
5 Anotar el nombre de la OCR.
6 Indicar el mes del movimiento con el formato mm/aa.
7 Anotar la descripción del movimiento.
8 Anotar el importe del cargo.
9 Anotar el importe de los créditos.
10 Indicar alguna nota o comentario respecto a los movimientos registrados.
11 Sumatoria del material instalado.
12 Anotar el nombre, número de trabajador y firma de quién revisa.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 29
PRE-15
Gerencia 1 Número de la OCR 4
Subgerencia 2 Nombre de la OCR

5
Área 3
Mes Movimiento Cargos Abonos Comentario
6 7 8 9 10
11
___________
Elaboró
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 30

6 Indicar el mes del movimiento con el formato mm/aa.
7 Anotar la descripción del movimiento.
8 Anotar el importe del cargo.
9 Anotar el importe de los créditos.
10 Indicar alguna nota o comentario respecto a los movimientos registrados.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 31
PRE-16
1 4
Gerencia Distribución de cargos por labor de la OCR no.
Subgerencia 2 Nombre de la OCR 5
3
Área
Puesto Labor Notas

Gastos
Tiempo
No. Nombre Salario Días Importe de Total
extra
trabajo
6 7 8 9 10 11 12 13 14
Totales 15 16 17 18 19
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 32

6 El número de puestos que integran la categoría.
7 Anotar el nombre del puesto.
8 Anotar el salario nominal correspondiente a cada puesto.
9 Indicar el número de días trabajados en el proyecto.
10 Anotar el resultado de multiplicar las columnas 6 X 8 X 9.
11 Anotar el importe de los gastos de trabajo erogados en el proyecto por cada puesto.
12 Indicar el importe de tiempo extra ejercido durante el proyecto para cada puesto.
13 Anotar el resultado de la sumatoria de las columnas 10 + 11 + 12.
14 Si existiera alguna nota o comentario de relevancia, indicarlo en esta columna.
15 Sumatoria de la columna 8.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 33
PRE-17
Gerencia 1 Documentos para cierre de la OCR 4
Subgerencia Nombre de la OCR 5

2
Área 3
No. Nombre Si No Comentario
1 Copia fotostática de forma F-528-1. 6
Copia fotostática de formas F-500-007

2 7
Trámite almacén vale
Acta de entrega-recepción y/o informe 88
3
de terminación de obra.
4 F-204 Traspaso de cuentas
FO-PRE-014 Relación de material
5
instalado para cierre
FO-PRE-016 Reporte de cargos por
6
labor en OCR
7 Otro 9
10
___________
Revisó
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 34

6 Indicar con “X” si entrega el documento.
7 Indicar con “X” en caso de no entregar el documento.
8 Anotar comentarios o notas respecto al documento de referencia.
9 Especificar el documento que se entrega.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 35
PRE-18
Comentarios
10
No. de
Oficio
Administrativa
Coordinación
9
Fecha
6
Área
7
Gerencias
No. de
Oficio
6
Fecha
5
Descripción
4
Autorización Situación OCR
3
2
1
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Anexo 36
1 Anotar el número de autorización del proyecto.

2 Anotar la situación, en que se encuentra, es decir si esta o no autorizada la OCR.
3 Anotar el número de OCR.
4 Escribir la descripción del proyecto, la cual debe de coincidir con la autorización de
inversión (AI) correspondientes.
5 Indicar la fecha de oficio donde la Gerencia solicita el cierre de las OCR´s.
6 Anotar el número de oficio, del punto anterior.
7 Indicar el número de área, que viene en la forma F-528-1
8 Anotar la fecha del oficio de solicitud de cierre de las OCR´s, a la Subdirección de
Planeación Estratégica.
9 Indicar el número de oficio, del punto anterior.
10 Anotar algún comentario de la situación de las OCR´s.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
VII. GLOSARIO DE TÉRMINOS
Activo fijo
Son el conjunto de bienes muebles e inmuebles propiedad de la Entidad.
Área ejecutante
Es el centro de gestión de cada gerencia que realiza o lleva la responsabilidad de un
proyecto.
Año correspondiente
Se refiere al año durante el cual se ejercerá el presupuesto correspondiente.
Año anterior al ejercicio del presupuesto

Se refiere al año inmediato anterior a aquel durante el cual se ejercerá el presupuesto
correspondiente.
Capitalización
Se refiere al registro contable mediante el cual se realiza el cierre de una OCR y se
traslada a las cuentas de activo fijo.
Cargos por labor

Es la distribución mensual de la nómina, que puede afectar tanto al presupuesto de gasto
corriente como al presupuesto de inversión.
Cierre de OCR´s
Procedimiento mediante el cual las gerencias solicitan, mediante la integración de la
documentación correspondiente, el registro contable de la terminación de la obra.
Expedición de OCR´s
Se refiere a la autorización y registro inicial de una orden de construcción y retiro.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Expediente del proyecto

Conjunto de documentos, ordenados sistemáticamente, que determinan la historia de cada
obra.
Ejercicio (ejercicio fiscal)

Periodo que abarca del 1º de enero al 31 de diciembre.
Gerencias
Son la parte administrativa y de consolidación de cada una de las áreas operativas que
integran la Subdirección de Producción y son las responsables del enlace con la
Coordinación Administrativa.
OCR´s específicas
Son las asignadas a un proyecto en particular y cuyo costo total sea mayor a dos mil
veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.
OCR´s globales de adquisición

Son aquellas que la Subgerencia de Activo Fijo expide anualmente principalmente para el
registro de las adquisiciones de equipos o materiales consolidables.
Orden de construcción y retiro (OCR´s)

Documento contable mediante el cual se realiza el registro contable de las obras en
proceso; de igual manera se considera el documento oficial de Luz y Fuerza del Centro,
“Acuerdo de Obra”, para dar cumplimiento a lo establecido en la Ley de Obras Públicas y
Servicios Relacionados con las mismas.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
Pasivo
Compromisos de pago, que son trasladados de un ejercicio fiscal a otro; estos pueden
abarcar los contratos pendientes de pago, las requisiciones que no han concluido su
proceso de adquisición y es necesaria su conclusión, así como los proyectos considerados
como plurianuales.
Plurianual
Herramienta presupuestal que se utiliza cuando en el proceso de adquisición de un bien,
abarca más de un ejercicio (anteriormente se conocía como multianual).
Presupuesto devengable
Se refiere a la planeación de los proyectos de inversión que se realizarán durante un
ejercicio, independientemente del origen de los materiales.
Presupuesto flujo de efectivo

Se refiere a las adquisiciones que se realizarán durante el ejercicio y necesariamente
implique una erogación monetaria para la Entidad.
Reexpedición de OCR´s
Es el trámite mediante el cual se informa a la subgerencia de activo fijo de la continuidad
de un proyecto para el siguiente ejercicio.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
VIII. DATOS DEL ÁREA
Para cualquier aclaración o comentario puede usted llamar a:
Teléfonos:
5140-03-45
5140-03-77
5128-72-11
Extensión:
7211
4706
O a la oficina 506 5to piso de Melchor Ocampo No. 171, Col. Tlaxpana, Delegación Miguel
Hidalgo, C.P. 11379, en México, D.F.
NUMERO:
440000-01
HOJA: DE:
IX. AUTORIZACIÓN DEL COMERI

IT 440000-01elaboración - Registro, Seguimiento - Control - Presupuesto - de - Inversión (01-Dic-2006)

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

IT 440000-01elaboración - Registro, Seguimiento - Control - Presupuesto - de - Inversión (01-Dic-2006)

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

NUMERO:

CAPÍTULO CONTENIDO HOJA

III LEGISLACIÓN Y NORMATIVA APLICABLE 3

VII GLOSARIO DE TÉRMINOS 85

VIII DATOS DEL AREA 88

Derivado de la importancia de llevar un correcto control y registro del programa de

Este instructivo de trabajo representa una herramienta administrativa de apoyo para el

III. LEGISLACIÓN Y NORMATIVA APLICABLE

1.1 Este manual es de aplicación para el ámbito de la Subdirección de Producción.

1.2 Los lineamientos y guías de aplicación de este manual, no contradicen en ningún

1.4 La Coordinación Administrativa asignará el número de proyecto a cada una de las

1.5 El número de proyecto, se asignará en el anteproyecto del presupuesto, es

Planeación Formato de la Autorización de Inversión (AI´s), el estudio costo

El expediente será responsabilidad del área operativa de cada Gerencia.

1.7 La Coordinación Administrativa efectuará revisiones periódicas de los expedientes,

2.0 Anteproyecto del presupuesto de inversión flujo de efectivo

2.1 La Coordinación Administrativa enviará a las Gerencias, durante la primera quincena

2.2 El anteproyecto del presupuesto de inversión flujo de efectivo se deberá de integrar

2.3 Las Gerencias enviarán a la Coordinación Administrativa el anteproyecto del

2.4 Las Gerencias incluirán en su anteproyecto del presupuesto de inversión flujo de

2.5 El anteproyecto del presupuesto de inversión flujo de efectivo será firmado

2.6 El presupuesto solicitado en el renglón de labor deberá coincidir siempre con lo

3.0 Autorización del presupuesto de inversión flujo de efectivo

3.4 En la inclusión de un proyecto nuevo deberá de incluir el formato autorización de

3.5 De acuerdo a la programación establecida a nivel entidad, la Coordinación

4.0 Anteproyecto del presupuesto de inversión devengable

4.1 La Coordinación Administrativa enviará a cada Gerencia, durante la primera quincena

4.2 El anteproyecto del presupuesto de inversión devengable, se deberá integrar en el

4.3 Las Gerencias enviarán a la Coordinación Administrativa el anteproyecto del

4.4 Las gerencias incluirán en su anteproyecto del presupuesto de inversión devengable,

4.5 El anteproyecto del presupuesto de inversión devengable será firmado

4.6 El presupuesto solicitado en el renglón de material será igual al flujo de efectivo, a

4.7 El presupuesto solicitado en el renglón de labor deberá coincidir siempre con lo

5.0 Autorización del presupuesto de inversión devengable

5.3 En la inclusión de un proyecto nuevo deberá de incluir el formato autorización de

5.4 De acuerdo a la programación establecida a nivel entidad, la Coordinación

6.0 Elaboración y autorización de OCR´s (expedición y/o reexpedición).

6.2 El formato a utilizar es el indicado en la Instrucción Departamental No. 112000-001

6.3 Cada OCR´s deberá contar con la partida presupuestal correspondiente.

6.4 La Coordinación Administrativa realizará la consolidación de las OCR´s y enviará a la

6.5 La Coordinación Administrativa enviará a las Gerencias correo electrónico y archivo

6.6 La Coordinación Administrativa emitirá el formato PRE-15 denominado “Movimientos

6.7 La Coordinación Administrativa enviará trimestralmente a la Subgerencia de Activo

6.8 Si existen modificaciones al proyecto original, el área ejecutante, las Gerencias y la

7.0 Suspensión y/o cancelación de OCR´s

7.4 La Coordinación Administrativa enviará, dentro de los siguientes 5 días naturales a la

7.5 La Coordinación Administrativa solicitará entre los 20 y 30 días naturales siguientes a

7.6 En caso de cancelación de OCR´s, la Coordinación Administrativa realizará los

8.0 Cierre de OCR´s

8.1 En las adquisiciones que se realicen en sitio y no se tenga el registro de entrada a un

8.3 La documentación soporte para el cierre de una OCR es:

8.5 Las Gerencias enviaran a la Coordinación Administrativa oficio con documentación

8.6 La Coordinación Administrativa enviará oficio de solicitud de cierre de OCR con

8.7 La Coordinación Administrativa enviará oficio, entre los 20 y 30 días naturales

NOMBRE: ELABORACIÓN, REGISTRO, SEGUIMIENTO Y CONTROL DEL PRESUPUESTO

COORDINACIÓN 1. Elabora oficio de solicitud del anteproyecto del

2. Envía oficio, lineamientos generales y formatos aplicables.

GERENCIAS 3. Recibe oficio de solicitud de elaboración de anteproyecto

4. Elabora oficio a sus áreas operativas para la integración de

5. Envía oficio, lineamientos generales, particulares y

ÁREAS 6. Recibe oficio de solicitud de elaboración de anteproyecto

7. Elabora la(s) autorización(es) de inversión (AI´s)

8. Integra el formato PRE-01 “Anteproyecto del presupuesto