MERCATRONIC S.A.

Saldo al 31/12/2019
Cta Premium 701,899.00
Clientes 22,000.00
2300 Teclados Lenin c/u $ 21 al @ 3.313
2000 Mouse HQ c/u $ 28.5 @ 3.314
Oficina 65,000.00
Camioneta 35,000.00
Patente 11,500.00
Depreciación 10,000.00
I GV x Pagar 9,900.00
ESSALUD x Pagar 8,500.00
Remuneración x Pagar 22,400.00
Proveedores 12,400.00
Leasing 12,900.00
Capital Social X

Operaciones durante el Ejercicio Fiscal 2020

1. Se concreta el aporte en mercaderias(persona con negocio)se eleva a registros publicos la minuta la mercaderia
esta por el valor de s/. 15,000 incluido el IGV
2. El 06/01 por un contrato de compra venta de un local,se debe pagar con un cheque de gerencia por $ 20,000
siendo este importe el 20% de la operación,comisión s/. 650 y se pago el ITF actual
3. El 15 de enero se adquirieron 800 unidades de teclados Lenin a un precio de $22 incluido IGV c/u
se emitio el correspondiente comprobante en Febrero según F/001-222
4.  El 17/01 se real i za a una venta a l credi to,con mercaderi a entrega da en enero por 1,000 Tecl ados Leni n a un
Preci o de $ 39 c/u i ncl ui do I GV, el compoba nte de pago se emi tio en febrero.
5.   El 18 de enero se recibe un fondo de garantia por el alquiler del ofi cina por US$ 2,500 incluido IGV
6. Se vende 500 Mouse HQ por el precio de $ 50 c/u incluido IGV,se recibio el 20 de enero 2020
se recibe el 50% de adelanto de la venta total incluido IGV,el saldo sera cancelado a la entrega de la mercaderia,Febr
7.  El 23/01 Se adquiere un local comercial por el precio US$ 22,000 incluido el IGV en un centro comercial pagando el 100%
8.  Se vende 1,680 Teclados Lenin por el precio $ 40 cada uno mas IGV cobrando el 80% al contado y el saldo con letra
a 30 dias,el comprobante se emite en febrero
9.  El 24/1 se compra 200 Teclados Lenin por el precio de $23 incluido IGV , pagando al contado el 40% y el saldo con letra.
el proveedor entregara el comprobante de pago en febrero
10. Se entrega el 25/01 , 900 Teclado Lenin por un valor de S/. 134 c/u, cobrando el 50% a la entrega yel saldo con Letra
En Febrero se emite el comprobante de pago
11.       Se provisiona y se paga la planilla de remuneraciones, según cuadro adjunto

NOTA: Los gastos operacionales son 40% gastos administrativos y 60 % gastos de ventas
aplicar las NICS y el nuevo PCGE 2019-2020,depreciación según norma establecida actual
Realizar los asientos de reclasifi cación que correspondan según cada mes ,enero y febrero

APELLIDO S Y C ARG O U ASIGN ACIÓN

O C UPAC IÓ N FAMILIAR SUELDO ONP AFP
NO MBRES
BÁSICO
HUMBERTO HUAMAN PEREZ G ERENTE G ENERAL SI 10 ,500.0 0 NO INTEG RA
FEDERIC O BANDINI P EREZ G ERENTE FINANC IE SI 7, 00 0.00 NO PRIMA
J UAN P ABLO SEG UNDO C O NTADO R SI 4, 90 0.00 SI
J O RG E MARIO SABBAG G ASISTENTE C O NTA NO 1, 20 0.00 SI
P ATRIC IA MEDINA MAMANI SEC RETARIA SI 1, 50 0.00 SI
HIDALG O C HURA DAVID VENDEDO R SI SMV SI
MARTINEZ O RTIZ RO SA VENDEDO R SI SMV NO PRO FUTURO
RIVERAS VILLANUEVA FIO RELLA VENDEDO R NO SMV NO HABITAT
HUAMAN LO O FERNAND O VENDEDO R NO SMV SI
DUEÑAS C AYRA ALEJ ANDRA VENDEDO R NO SMV SI
C HURA RIVERA G ABRIEL VENDEDO R NO SMV SI
VELAZQ UE MO RALES DANIEL VENDEDO R SI SMV SI

PLANILLA CON COMISION SOBRE FLUJO