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PROAREPASA MODELO FINAL PRELIMINAR Sensibilidad
PROAREPASA MODELO FINAL PRELIMINAR Sensibilidad
PRESENTACIÓN
PRODUCTORA ANDINA DE ALIMENTOS LA AREPA FELI
Producto: Arepas precocidas, paquete de 500 grs, por 10
VARIABLES DE ENTRADA
CONCEPTO SIGLA
Unidades a vender anualmente Qa
Precio de venta unitario PVU
Costo Variable Unitario CVU
Costo Fijo Anual CFA
Gasto Fijo Anual GFA
Activo Fijo Requerido Producción AFRP
Activo Fijo Requerido Administración AFRA
Capital de Trabajo Inicial KW
Depreciación Activo Producción DAP
Depreciación Activo Administración DAA
Obligaciones Financiera OXF
Capital Social KS
VENTAS CONTADO
VENTAS CRÉDITO
COMPRAS CONTADO
COMPRAS CRÉDITO
CRÉDITO 1
Plazo en años N
Plazo en meses n
tasa
CRÉDITO 2
Plazo en años N
Trimestres por año M
Plazo en trimestres n
tasa
PRESUPUESTOS
Unidades a vender, costos y gastos
AÑOS => AÑO 1
Qa 25,000
PVU $ 10,000
CVU $ 4,000
CFA $ 60,000,000
GFA $ 40,000,000
DAP $ 3,975,229
DAA $ 3,000,000
CRÉDITO 2 $ 20,000,000
Plazo en años N
Trimestres por año M
Plazo en trimestres n
tasa
TASA NOMINAL ANUAL
TASA NOMINAL TRIMESTRAL
ABONO DE CAPITAL
TRIMESTRES => T0
SALDO INICIAL $ 20,000,000
CUOTA
INTERES
CAPITAL
SALDO FINAL $ 20,000,000
INDICADORES DE RENTABILIDAD
AÑOS => AÑO 1
MUB 34.4%
MUO 17.2%
MUN 9.1%
P.E. # Q 17,829
P.E. $ $ 178,292,048
% P.E. $ 71.3%
EBITDA $ 50,000,000
% EBITDA 20.0%
RO/KS 31.08%
% INCREMENTO VENTAS NA
Meses => M0
INGRESOS
KS $ 73,000,000
VENTAS CONTADO
RECAUDO
prestamos recibidos $ 50,000,000
TOTAL INGRESOS $ 123,000,000
pago compras contado
pago compras crédito
CFA
GFA
Amortización crédito mensual
Amortización crédito trimestral
pago de intereses mensual
pago de intereses trimestral
IMPUESTOS
COMPRA ACTIVOS $ 80,000,000
TOTAL EGRESOS $ 80,000,000
I-E $ 43,000,000
DISPONIBLE $ 43,000,000
control anual
evalua líquidez LIQUIDO
PASIVO
IXP $ 11,688,701
OXF $ 39,375,978
CXP $ 9,000,000
T.PASIVO $ 60,064,679
PATRIMONIO
KS $ 73,000,000
UTILIDAD $ 22,689,831
UTILIDAD ACUMULADAS
TOTAL PATRIMONIO $ 95,689,831
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO $ 155,754,510
Control OK
BALANCE INICIAL PRESUPUESTOS ESTADO DE RESULTADOS INDICADORES DE RENTABILIDAD
FINANCIERA (Inicial)
PASIVO Y PATRIMONIO
OXF $ 50,000,000
Total Pasivo Corriente $ 50,000,000
Pasivo Largo Plazo
Total Pasivo Largo Plazo $ -
Total Pasivos $ 50,000,000
KS $ 73,000,000
Utilidades/Pérdidas $ -
Total KS $ 73,000,000
TOTAL PASIVO+KS $ 123,000,000
años
meses
Nominal anual mes vencido
T1 T2 T3 T4
$ 20,000,000 $ 18,750,000 $ 17,500,000 $ 16,250,000
$ 2,269,383 $ 2,205,671 $ 2,141,960 $ 2,078,248
$ 1,019,383 $ 955,671 $ 891,960 $ 828,248
$ 1,250,000 $ 1,250,000 $ 1,250,000 $ 1,250,000
$ 18,750,000 $ 17,500,000 $ 16,250,000 $ 15,000,000
<= VIABLE
<= VIABLE
M1 M2 M3 M4
$ 15,000,000 $ 15,000,000
$ - $ - $ 15,000,000 $ 15,000,000
$ 5,833,333 $ 5,833,333 $ 5,833,333 $ 5,833,333
$ 1,909,091 $ 1,909,091 $ 1,909,091
$ 5,000,000 $ 5,000,000 $ 5,000,000 $ 5,000,000
$ 3,333,333 $ 3,333,333 $ 3,333,333 $ 3,333,333
$ 431,250 $ 437,719 $ 444,285 $ 450,949
$ 1,250,000
$ 450,000 $ 443,531 $ 436,965 $ 430,301
$ 1,019,383
FINANCIERA
Wed, 29-Apr-2020
n flujo de caja
dades de Producción
AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9
31,907 33,502 35,178 36,936
$ 30,956,485
M5 M6 M7 M8
sumatoria
$ 6,166,885 $ 50,000,000 DEPRECIACIÓN OK
$ 3,000,000 $ 30,000,000 DEPRECIACIÓN OK
M9 M10 M11 M12
$ 26,363,338 $ 25,877,538 $ 25,384,451 $ 24,883,968
$ 881,250 $ 881,250 $ 881,250 $ 881,250
$ 395,450 $ 388,163 $ 380,767 $ 373,260
$ 485,800 $ 493,087 $ 500,483 $ 507,990
$ 25,877,538 $ 25,384,451 $ 24,883,968 $ 24,375,978
T9 T10 T11 T12
$ 10,000,000 $ 8,750,000 $ 7,500,000 $ 6,250,000
$ 1,759,691 $ 1,695,980 $ 1,632,268 $ 1,568,557
$ 509,691 $ 445,980 $ 382,268 $ 318,557
$ 1,250,000 $ 1,250,000 $ 1,250,000 $ 1,250,000
$ 8,750,000 $ 7,500,000 $ 6,250,000 $ 5,000,000
M9 M10 M11 M12
SUMATORIA
AÑOS => AÑO 1 AÑO 2
SIMPLE
VENTAS Q 107,753 25,000 26,250
VENTAS $ $ 1,219,557,526 $ 250,000,000 $ 283,500,000
UTILIDAD NETA $ 161,749,815 $ 22,689,831 $ 33,296,547
MUN 13.3% 9.1% 11.7%
SUMATORIA
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
SIMPLE
107,753 25,000 26,250 27,563 28,941
$ 1,219,557,526 $ 250,000,000 $ 283,500,000 $ 321,489,000 $ 364,568,526
$ 161,749,815 $ 22,689,831 $ 33,296,547 $ 45,671,435 $ 60,092,001
13.3% 9.1% 11.7% 14.2% 16.5%
ACUMULADO
VENTAS Q - 0.0%
VENTAS $ $ - 0.0%
UTILIDAD NETA $ - 0.0%
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