EJERCICIO DE PLANEACION FINANCIERA

INVERSIONES INICIALES

CONCEPTO CANTIDAD VALOR UNITARIO

TOTAL INVERSIONES

INFORMACIÓN DE INGRESOS

Cantidad vendida al
Producto/servicio Precio de venta
mes
brochetas de frutas 85 5000
postre de avena 60 6000

% CRECIMIENTO DEMANDA 6.0%

% CRECIMIENTO EN PRECIO 5.0%
IPC 5.0%

INFORMACION DE GASTOS
CONCEPTO Valor mensual
Registro Mercantil 300,000
licencias y servicios 150,000
seguro 50,000
equipos ( estufa,refrigerador, horno..) 10,000,000
equipo de computo 5,000,000
costo de alimentos 500,000
empleados 2,500,000
marketing 500,000
ION FINANCIERA

VALOR TOTAL
 1. PRESUPUESTO D

PRODUCTO / SERVICIO
CONCEPTO brochetas de frutas AÑO 1
CANTIDADES VENDIDAS 1,020
PRECIO DE VENTA 5,000
INGRESOS PROYECTADOS 5,100,000

PRODUCTO /SERVICIO
CONCEPTO postres de avena AÑO 1
CANTIDADES VENDIDAS 720
PRECIO DE VENTA 6,000
INGRESOS PROYECTADOS 4,320,000

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES $ 9,420,000

2. PRESUPUESTO D

CONCEPTO AÑO 1
Registro Mercantil 3,600,000
licencias y servicios 1,800,000
seguro 600,000
equipos ( estufa,refrigerador, horno..) 10,000,000
equipo de computo 5,000,000
costo de alimentos 6,000,000
empleados 30,000,000
marketing 6,000,000

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 63,000,000

3. ESTADO DE R
CONCEPTO AÑO 1
INGRESOS OPERACIONALES NETOS 9,420,000
(-) GASTOS OPERACIONALES 63,000,000
UTILIDAD OPERATIVA 53,580,000
(+) OTROS INGRESOS 20,000,000
(-) GASTOS NO OPERACIONALES 15,000,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 5,000,000
(-) IMPUESTO DE RENTA (33%) 20,790,000
UTILIDAD NETA 62,999,779
1. PRESUPUESTO DE INGRESOS OPERACIONALES

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

1,081 1,146 1,215 1,288
5,250 5,513 5,788 6,078
5,676,300 6,317,722 7,031,624 7,826,198

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

763 809 858 909
6,300 6,615 6,946 7,293
4,808,160 5,351,482 5,956,200 6,629,250

$ 10,484,460 $ 11,669,204 $ 12,987,824 $ 14,455,448

2. PRESUPUESTO DE GASTOS OPERACIONALES

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3,780,000 3,969,000 4,167,450 4,375,823
1,890,000 1,984,500 2,083,725 2,187,911
630,000 661,500 694,575 729,304
10,500,000 11,025,000 11,576,250 12,155,063
5,250,000 5,512,500 5,788,125 6,077,531
6,300,000 6,615,000 6,945,750 7,293,038
31,500,000 33,075,000 34,728,750 36,465,188
6,300,000 6,615,000 6,945,750 7,293,038

66,150,000 69,457,500 72,930,375 76,576,894

3. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
10,484,460 11,669,204 12,987,824 14,455,448
66,150,000 69,457,500 72,930,375 76,576,894
55,665,540 57,788,296 59,942,551 62,121,446
25,000,000 30,000,000 35,000,000 40,000,000
20,000,000 25,000,000 30,000,000 35,000,000
5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
21,829,500 22,920,975 24,067,024 25,270,375
66,149,792 69,457,304 72,930,190 76,576,719