JASBLEIDY VELASQUEZ BARBOSA ID 402819

CARMEN ROCIO PARRA DURAN ID 378960

ALEX TRUJILLO

CONTADURIA PUBLICA
JORNADA DIURNA

IBAGUE-TOLIMA
 EMPRESA Y S.A.
BALANCE GENERAL
AÑO 2014-2013
(Cifras expresadas en miles de pesos Colombianos)

ACTIVO Notas 2014 2013

ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE 2
Efectivo en caja $ 5,200,000 $ 4,615,872
Efectivo en bancos $ 249,136,059 $ 90,000,000
Cuentas de ahorro $ 150,000,000 $ 100,000,000
Fidecomisos 3 $ 281,878,000 $ 241,878,000
DEUDORES
Deudores comerciales 4 $ 789,684,000 $ 180,000,000
Antipos avances y dep. $ 75,437,103 $ 75,437,103
Anticipos de impuestos y contrib $ 19,400,000 $ 19,400,000
Deudores varios $ 42,000,000 $ 42,000,000

INVENTARIOS 5 $ 143,949,600 $ 74,444,000

Terrenos $ 71,888,000 $ 71,888,000
Construcciones y edificaciones $ 247,000,000 $ 247,000,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 2,075,572,762 $ 1,146,662,975

ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Maquinaria y equipo 6 $ 102,600,000 $ 58,400,000
Equipo de oficina $ 34,878,700 $ 34,878,700
(-)Depreciasion -$ 116,784,515 -$ 95,784,515

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 20,694,185 -$ 2,505,815

OTROS ACTIVOS
Marcas 7 $ 40,000,000 $ 40,000,000

TOTAL OTROS ACTIVOS $ 40,000,000 $ 40,000,000

Gastos pagados por anticipados $ 3,480,000 $ 3,480,000

DIFERIDOS
Cargo diferidos $ 114,969,600 $ 114,969,600

TOTAL DIFERIDOS $ 114,969,600 $ 114,969,600

TOTAL ACTIVO $ 2,254,716,547 $ 1,302,606,760

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Sobre giros $ - $ 37,911,900
Bancos nacionales corrientes $ 78,000,000 $ 78,000,000
Proveedores 8 $ 875,700,000 $ 248,700,000
Costos y gastos por pagar $ 21,700,000 $ 56,700,000
costos y gastos por pagar $ 40,000,000 $ 40,000,000
Retencion en la fuente $ - $ 4,900,000
Impuesto de industria y comercia $ - $ 17,000,000
Retenciones y aportes de nomina $ - $ 31,050,000
Impuesto a las ventas por pagar $ 41,110,000 $ 41,110,000
Impuestos de renta y complementarios $ 71,400,000 $ 71,400,000
Salarios por pagar $ 35,559,145 $ 35,559,145
Pasivos estimados $ 70,000,000 $ -
Ingresos recibidos por terceros $ 31,000,000 $ 31,000,000

TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 1,264,469,145 $ 693,331,045

PASIVO NO CORRIENTE

Cuentas por pagar a vinculados 9 $ 39,163,715 $ 39,163,715

Bancos nacionales no corrientes $ 200,000,000 $ -
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 239,163,715 $ 39,163,715

TOTAL PASIVO $ 1,503,632,860 $ 732,494,760

PATRIMONIO
Capital suscrito y pagado 10 $ 270,000,000 $ 180,000,000
Reserva legal 11 $ 88,631,550 $ 62,484,820
Utilidades acomuladas $85,320,571 $ 66,159,879
Resultado del ejercicio $222,971,687 $ 261,467,301
superavit de capital $18,000,000 $ -
Reserva ocasional 66159879 $ -
TOTAL PATRIMONIO $ 751,083,687 $ 570,112,000

PATRIMONIO + PASIVO $ 2,254,716,547 $ 1,302,606,760

Representante legal Contador publico Revisor fiscal

s)

Absoluta

$ 584,128
$ 159,136,059
$ 50,000,000
$ 40,000,000

$ -
$ -

$ 69,505,600
$ -
$ -
$ 928,909,787

$ 44,200,000
$ -
-$ 21,000,000

$ 23,200,000

$ -

$ -

$ -

$ -

$ 952,109,787
-$ 37,911,900
$ -
$ 627,000,000
-$ 35,000,000
$ -
-$ 4,900,000
-$ 17,000,000
-$ 31,050,000
$ -
$ -
$ -
$ 70,000,000
$ -

$ -
$ 200,000,000
$ 200,000,000

$ 771,138,100

-$ 90,000,000
$ 26,146,730
$ 19,160,692
-$ 38,495,614
$ 18,000,000
$ 66,159,879
$ 180,971,687
 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
EMPRESA XY
A 31 de diciembre de 2014
Cifras expresadas en miles de pesos
 
NOTAS DE CARÁCTER GENERAL
 
ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL
La comercializadora EMPRESA XY fue constituida el día 20 de marzo de 2011 mediante escritura
notaria cuarta de la ciudad de Ibagué - Tolima. El objeto principal de la comercializadora EMPRES

PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES

La comercializadora EMPRESA XY mediante la preparación de estados financieros de acuerdo a lo
contabilidad generalmente aceptados en Colombia decreto 2649 de 1993 y normas de la superinten

Unidad monetaria
La comercializadora EMPRESA XY para preparar y presentar estados financieros lo hará en mone
Colombiano.

Inventarios
Los inventarios son contabilizados por el sistema de inventario permanente el método de valuación

Propiedades, planta y equipo

Las propiedades planta y equipo se contabilizan a costo histórico. El método de depreciación es de
se aplicarán los siguientes porcentajes anuales 5% edificios, 10% maquinaria y equipo, 20% para v
computación.

Activos diferidos
Los activos diferidos se componen de saldos arrendamientos de inmueble pagados por anticipado a

Valorizaciones
Se registraran como valorización de bienes raíces la diferencia entre el valor neto de estos activos m

Obligaciones laborales
Las obligaciones laborales se consolidaran al final del ejercicio de acuerdo a las disposiciones legal

Reservas
Las reservas se realizaran de acuerdo a la legislación colombiana con un mínimo de
10% de la utilidad neta apropiada de cada ejercicio hasta que su saldo se a equivalente
Por lo menos a un 50% del capital suscrito.

NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO

NOTA 2. DISPONIBLE
Por lo menos a un 50% del capital suscrito.

NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO

NOTA 2. DISPONIBLE

2014 2013 Variación

Efectivo en caja $5.2000000 $4.615.872 $584.128

 
El disponible tuvo una variación entre el año 2013 y 2014 de $584128
 
NOTA 3. INVERSIONES

2014 2013 Variación

Fideicomisos $281.878.000 $241.878.000 $40.000.000

 
Las inversiones tuvieron un aumento de $ 40.000.000 entre los años 2013 y 2014.

NOTA 4. DEUDORES

2014 2013 Variación

 Deudores comerciales $789.684.000 $180.000.000 $609.684.000

El comportamiento de los deudores comerciales entre los años 2013 y 2014 fue negativo $609.684

NOTA 5. INVENTARIOS
2014 2013 Variación

Inventarios $149.949.600 $74.444.000 $69.505.600

 
Los inventarios aumentaron en $ 69.505.600 del año 2013 al año 2014.

NOTA 6. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

  2014 2013 Variación

Maquinaria y equipo $102.600.000 $58.400.000 $44.200.000

La propiedad, planta y equipo aumento entre el año 2013 y 2014 en $ 44.200.000

NOTA 7. OTROS ACTIVOS

2014 2013 Variación

 Marcas $40.000.000 $40.000.000 -

La propiedad, planta y equipo aumento entre el año 2013 y 2014 en $ 44.200.000

NOTA 7. OTROS ACTIVOS

2014 2013 Variación

 Marcas $40.000.000 $40.000.000 -

Las marcas no tuevieron variacion entre los años 2013 y 2014.

 
 
NOTA 8. PROVEEDORES

2014 2013 Variación

Proveedores $875.700.000 $248.700.000 $627.000.000

 
Los proveedores aumentaron en $627.000.000 del año 2013 a 2014.

NOTA 9. CUENTAS POR PAGAR

2014 2013 Variación

Cuentas por pagar a vinculados $39.163.715 $39.163.715 -

Las cuentas por pagar fueron canceladas del año 2013 a 2014.

NOTA 10.CAPITAL SOCIAL

2014 2013 Variación

 
El capital social aumento en $ 5.159.053 del año 2013 a 2014.

NOTA 11.UTILIDAD DEL EJERCICIO

2014
2013
Variación
Utilidad del ejercicio
$ 4,767,008
$ 6,937,048
-$ 2,170,040
 
La utilidad del ejercicio tuvo una disminución de $ 2.170.040 del año 2013 al 2014.
 
La utilidad del ejercicio tuvo una disminución de $ 2.170.040 del año 2013 al 2014.
ANCIEROS

014
de pesos

e 2011 mediante escritura publica n° 2408 de la

mercializadora EMPRESA XY es:

inancieros de acuerdo a los principios de la

y normas de la superintendencia de sociedades.

ancieros lo hará en moneda local peso

te el método de valuaciónserá promedio ponderado.

odo de depreciación es de línea recta sobre su costo

aria y equipo, 20% para vehículos y equipos de

pagados por anticipado a inmobiliaria.

lor neto de estos activos mediante avaluótécnico.

o a las disposiciones legales vigentes.

mínimo de
equivalente

ECÍFICO
ECÍFICO

28

28

3 y 2014.

Variación

0 $609.684.000

14 fue negativo $609.684.000

.200.000
 .200.000

Variación

3 al 2014.
3 al 2014.
EMPRESA XY
NIT:814311210-0

ESTADO DE SITUACION
FINANCIERA
2014
2013- 2014
Notas
INGRESOS OPERACIONALES
Comercio al por mayor y por menor- vtas $ 1,524,210,000
Costo de ventas $ 975,494,400
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 548,715,600
GASTOS OPERACIONALES
Gastos operacionales de administración $ 33,948,655
Gastos operacionales de ventas $ 191,895,258
Depreciaciones $ 21,000,000
Gastos Financieros $ 8,900,000

UTILIDAD OPERACIONAL $ 255,743,913

Provision renta $ 70,000,000
UTILIDAD LIQUIDA $ 70,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 185,743,913
Representante Contador Revisor
legal T.P.767555-T fiscal
T.P.433267-
T
 ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO
AÑO 2014-2013
(Cifras expresadas en miles de pesos Colombianos)
2014
CONCEPTOS Notas SALDO 31 DIC 2013 DISMINUCION
Aportes sociales 11 $ 180,000,000 $ -
Superavit de capital $ - $ -
Utilidades acumuladas 12 $ 66,159,879
Reservas ocasionales $ - $ -
Reserva legal $ 62,484,820 $ -
TOTAL PATRIMONIO $ -

Representante Revisor fiscal

T.P.433267-T
legal
MONIO

ombianos)
2014
AUMENTO SALDO 31 DIC 2014
$ 90,000,000 $ 270,000,000
$ 18,000,000 $ 18,000,000
$ 19,160,692 $ 85,320,571
$ 66,659,879 $ 66,659,879
$ 26,146,730 $ 88,631,550
$ 219,967,301 $ 528,612,000

Revisor fiscal
T.P.433267-T
EMPRESA XY S.A
NIT:814311210-0
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
2013- 2014

EFECTIVO INICIO PERIODO $ 194,615,872

EFECTIVO FINAL PERIODO $ 404,336,059

FLUJO NETO EFECTIVO $ 209,720,187

ACTIVIDAD DE OPERACIÓN Notas
Utilidad del ejercicio $ 222,971,687
Depreciacion $ 21,000,000
Amortizaciones $ -
Provisiones $ 70,000,000
TOTAL DE ACTIVIDAD DE OPERACIÓN $ 313,971,687

UTILIDAD ADJUNTA $ 313,971,687

CAMBIOS EN PARTIDO OPERACIONALES
Deudores comerciales -$ 609,684,000
Inventarios -$ 69,505,600
Proveedores $ 627,000,000
Costos y gastos por pagar -$ 35,000,000
TOTAL -$ 87,189,600

ACTIVIDADES DE INVERSION
Inversiones Fideicomisos -$ 40,000,000
TOTAL DE ACTIVIDADES DE INVERSION -$ 40,000,000

ACTIVIDAD DE FINANCIACION
Capital suscrito y pagado $ 90,000,000
Reserva legal -$ 26,146,730
Utilidades acumuladas -$ 19,160,692
Superavit de capital $ 18,000,000
Reserva Ocasional -$ 66,159,879
Resultado del ejercicio -$ 38,495,614
TOTAL ACTIVIDAD DE FINANCIACION -$ 41,962,915

Flujo de efectivo financiacion

Flujo neto en el periodo

Representante legal Contador Revisor fiscal

T.P.767555-T T.P.433267-T
 2013- 2014

$ 313,971,687

-$ 42,989,600

-$ 40,000,000

-$ 131,962,915
$ 189,019,172

Revisor fiscal
T.P.433267-T
 EMPRESA XY
PROYECCION DE DISTRIBUCION DE UTILIDADES
2014

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 222,971,687

RESERVA LEGAL $ 100,000,000
RESERVA OCASIONAL $ 20,000,000
RESERVA ESPECIAL $ 80,000,000

TOTAL RESERVAS $ 200,000,000

PROYECCION DE DISTRIBUCION DE UTILIDADES 2014

En la presente los socios de la Empresa XY han acordado que:

1) Se dejara como reserva legal $100.000.000 para proteger el patrimonio de la sociedad en

caso de perdidas

2)Se dejara como reserva ocasional $20.000.000 para mejoras de la maquinaria en 2 añ os.

3) Se dejara como reserva especial $80.000.000 para invertir en acciones en el añ o 2018.

 EMPRESA XY
Los suscritos Representante Legal y Contador Público bajo cuya responsabilidad se prepararon los
estados financieros certificamos: Que para la emisión de los balances generales consolidados . al 31 de
diciembre de 2013 y 2014, y de los estados de resultados, de cambios en el patrimonio, de cambios en
la situación financiera y de flujos de efectivo consolidados por los años terminados en esas fechas, que
conforme al reglamento se ponen a disposición de los Accionistas y de terceros, se han verificado
previamente las afirmaciones contenidas en ellos y las cifras tomadas fielmente de los libros oficiales de
contabilidad.
Dichas afirmaciones, explícitas e implícitas, son las siguientes:

Existencia: Los activos y pasivos de EMPRESA XY existen en las fechas de corte y las transacciones
registradas se han realizado durante el año.

Integridad: Todos los hechos económicos realizados han sido reconocidos.

Derechos y obligaciones: Los activos representan probables beneficios económicos futuros y los pasivos
representan probables sacrificios económicos futuros, obtenidos o a cargo de EMPRESA XY , en las
fechas de corte.
Valuación: Todos los elementos han sido reconocidos por importes apropiados. Presentación y
revelación: Los hechos económicos han sido correctamente clasificados, descritos y revelados. 7 / ¡me
Eduardo mez Gómez / Representante Legal C(\ \ Martha Inés ajaLa1enzue!a ConadórPúblico
Tarjetarofesional 2921 0—T
CONTADOR PUBLICO REVISOR FISCAL
epararon los
lidados . al 31 de
o, de cambios en
esas fechas, que
n verificado
libros oficiales de

nsacciones

turos y los pasivos

SA XY , en las

ntación y
velados. 7 / ¡me
Público