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mbiantes de
variables entrada variables de salida
no unidades a producir 1000 C.materiales 3300000 ingreso 15000000
consumo de materia prima (kg/und) 10 C.mano de obra 2000000 costo 10340000
desperdicio de materia prima 0.1 Cif fijos 5040000 utilidad 4660000
costos compra materia prima (kg) 300 C.totales 10340000
pago desatajo(und) 2000 C.unitario 10340
cif fijos (mes) 5000000
cif variables (und) 40
precio venta (und) 15000
precio venta
utilidad 4660000 12000 13000 14000 15000 16000
800 328000 1128000 1928000 2728000 3528000
1000 1660000 2660000 3660000 4660000 5660000
1200 2992000 4192000 5392000 6592000 7792000
No unidades 1400 4324000 5724000 7124000 8524000 9924000
1600 5656000 7256000 8856000 10456000 12056000
1800 6988000 8788000 10588000 12388000 14188000
2000 8320000 10320000 12320000 14320000 16320000
utilidades
17000
4328000
6660000
8992000
11324000
13656000
15988000
18320000
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
ventas 50000 60000 400000 580000 5000
costos ventas 10000 35000 150000 320000 1500
costos generales 20000 40000 60000 50000 500
MOB 20000 -15000 190000 210000 3000
amortizacion 5000 1500 125000 200000 200
BAIT 15000 -16500 65000 10000 2800
impuestos (30%) 4500 0 19500 3000 840
BENEFICIO NETO 10500 -16500 45500 7000 1960
caja
clientes
existencias
provedores
NOF 5000 7000 300 1500 200
inversion en activos fijos 10000 8000 200 3000 300
FLUJO CAJA LIBRE 500 -30000 170000 202500 1660
año 0 año 1 año 2 año 3 año 4
ventas 25000000 100000000 200000000 250000000 300000000
costos ventas 15000000 50000000 20000000 25000000 30000000
costos generales 50000000 45000000 50000000 45000000 60000000
MOB -40000000 5000000 130000000 180000000 210000000
amortizacion 15000000 16500000 17000000 15000000 15500000
BAIT -55000000 -11500000 113000000 165000000 194500000
impuestos (30%) 0 0 33900000 49500000 58350000
BENEFICIO NETO -55000000 -11500000 79100000 115500000 136150000
caja 35000000 15000000 20000000 10000000 15000000
clientes 25000000 35000000 20000000 10000000 5000000
existencias 15000000 25000000 35000000 15000000 20000000
provedores 5000000 2000000 5000000 7000000 8000000
NOF 70000000 73000000 70000000 28000000 32000000
inversion en activos fijos 25000000 5000000 1000000 5000000 0
FLUJO CAJA LIBRE -135000000 -73000000 25100000 97500000 119650000
VNA -$ 19,237,611.45
TIR 16%
año 5
250000000
35000000
35000000
180000000
35000000
145000000
43500000
101500000
5000000
8000000
25000000
9000000
29000000
5000000
102500000
producto precio venta costo variable v/p 1-v/p pronostico ventas (pv*x)
emparedado 5 3 0.6 0.4 45000
refresco 1.5 0.5 0.33333333 0.6666666666667 13500
papa al horno 2 1 0.5 0.5 14000
pronostico anual 72500
% ventas contrbucion ponderada
0.62068966 0.248275862068966
0.1862069 0.124137931034483
0.19310345 0.096551724137931