UVT 2017

RETENCIÓN SALARIOS

Totalidad de ingresos renta de trabajo (Excluir prima de servicios procedimiento 1)

Ingresos brutos

INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA

1. Aportes obligatorios a Pension. (Art. 55 Estatuto Tributario)

2. Aportes obligatorios a salud. (Art. 56 Estatuto Tributario)

Total Ingresos no constitutivos

Total ingresos no constitutivos

SUBTOTAL 1

DEDUCCIONES

1. Pago intereses de vivienda o Costo Financiero Leasing Habitacional. Limite maximo 100 UVT
Mensuales ($3.185.900) Dcto 099 de 2013.

2. Deduccion por dependientes (Ver Art. 387 E.T.) No puede exceder del 10% del ingreso bruto del trabajador y max

3. Pagos Por Salud medicina prepagada. No puede Exceder 16 Uvt Mensuales. 509.744 Año 2017)
5. Pago aporte ARL
Total deducciones

RENTAS EXENTAS
b. Aportes Voluntarios Empleador Fondo de Pensiones (Art 126 -1 E.T.)

c. Aportes a cuentas AFC (Art 126 - 4 E.T.) La Sumatoria de los beneficios a, b y c, no pueden exceder del 30% del i

Total rentas excentas

SUBTOTAL 2

Renta de Trabajo Exenta (25%). Maximo $ 7.646.160 Año 2017. (240 Uvt)

Renta de trabajo exenta

TOTAL DEDUCCIONES Y RENTAS EXCENTAS

TOPE 40%

Base gravable

Si el total de deducciones y rentas excentas es mayor que el tope del 40%, entonces tome el sub total 1 y reste

Ingreso laboral gravado en UVT

Tarifa Marginal Impuest

Hasta
95 0% $0
150 19% (Ingreso laboral gravado
UVT menos 95 U
360 28% (Ingreso laboral gravado
UVT menos 150 UVT)*28
En adelante 33% (Ingreso laboral gravado
UVT menos 360 UVT)*33
UVT 2017 $ 31,859

Valor retencion en la fuente

 SIIGO RRHH
$ 31,859
De donde tomar los valores

$ 4,000,000 Desarrollo de formula asociada al concepto de Retencion en la fuente (calculo

automatico Retencion)
$ 4,000,000

Sumatoria de conceptos Fondo de Pension (automatico Pension) del periodo

en el que se liquida + Sumatoria de conceptos Fondo de Pension(automatico
pension) de acumulados de nomina para el mes + Sumatoria de conceptos
$ 200,000
Fondo de solidaridad pensional del periodo en el que se liquida + Sumatoria
de conceptos Fondo de solidaridad pensional de acumulados de nomina para
el mes - tabla 98
Sumatoria de conceptos Fondo de Salud (automatico salud) del periodo en el
$ 160,000 que se liquida + Sumatoria de conceptos Fondo de Salud (automatico salud)
de acumulados de nomina para el mes - Tabla 98

$ 360,000

$ 3,640,000

$ 410,000

Valor del campo ¨Deduccion de vivienda¨ (Catalogo de empleado)

$ 400,000
Catalogo de empleado, check ¨aplica deduccion por dependientes¨. Si esta
marcada realiza el calculo de Ingresos Brutos (C5) * valor de Campo %
deduccion por dependientes (Opcion Catalogos - retencion en la fuente -
parametros - campo porcentaje deduccion por dependientes )

Valor del campo ¨Deduccion medicina prepagada¨ (Catalogo de empleado)

 $ 810,000

Catalogo de empleado, campo ¨AVP empleado¨

Catalogo de empleado, campo ¨Aportes AFC¨

$ -

$ 2,830,000

017. (240 Uvt)

$ 2,830,000
Subtotal 2 * valor del campo Excento en retencion (Opcion Parametros de Ley,
Pestaña Retencion)

$ 3,640,000 Suma de total deducciones + total rentas exentas + renta de trabajo exenta

$ 1,456,000 Subtotal 1 * Limite deducciones y rentas exentas

$ 2,184,000 Subtotal 2 - renta de trabajo exenta

s tome el sub total 1 y restele el tope del 40%; Si no es asi entonces tome subtotal2 y restele el 25%

Se toma Base gravable y se divide entre Valor UVT (Opcion Parametros

de ley, Pestaña Datos de ley). Este nuevo valor se compara en la tabla
$ 68.55 retencion UVT (Opcion Parametros de Ley, Pestaña Retencion). Se
desarrolla la operación de acuerdo al rango al que pertenezca. Ver celda
H51

Impuesto
$0
(Ingreso laboral gravado expresado en
UVT menos 95 UVT)*19%
(Ingreso laboral gravado expresado en
UVT menos 150 UVT)*28% más 10 UVT
(Ingreso laboral gravado expresado en
UVT menos 360 UVT)*33% más 69 UVT
Retencion por aplicar
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
1. Validar fecha del periodo de nomina para tomar las que tengan
fecha marzo 2017 en adelante
2. anteriores a marzo 2017 se mantiene modelo actual: rtencion
convencional y la minima
3. la retencion minima desde 1 de marzo ya no va

$ 3,640,000

El valor calculado debe ser inferior o igual al valor Tope deduccion

vivienda

Tope Deduccion vivienda = Campo deduccion de vivienda (Opcion

Catalogos - retencion en la fuente - parametros - campo Tope maximo
deduccion por vivienda ) * Valor UVT (Opcion Catalogos - retencion en
la fuente - parametros - campo Valor UVT )

El valor calculado debe ser inferior o igual al valor Tope dependientes

Tope dependientes = Campo Deduccion por dependientes (Opcion

Catalogos - retencion en la fuente - parametros - Tope maximo
deduccion por dependientes) * Valor UVT (Opcion Catalogos -
retencion en la fuente - parametros - campo Valor UVT )

El valor calculado debe ser inferior o igual al valor Tope medicina

prepagada

Tope medicina prepagada = Campo Deduccion Medicina prepagada

(Opcion Catalogos - retencion en la fuente - parametros - campo Tope
maximo deduccion medicina prepagada) * Valor UVT (Opcion
Catalogos - retencion en la fuente - parametros - campo Valor UVT )
 (La suma de Aportes AVP + Aportes AFC + Aporte pension + Aporte
Fondo solidaridad pensional) * valor de campo Descontable por
pension (Opcion Catalogos - retencion en la fuente - parametros -
campo porcentaje descontable de pension )

El valor de este calculo debe ser inferior o igual al tope excento.

Tope excento = Limite valor exento para la base (Opcion Catalogos -

retencion en la fuente - parametros - campo Limite valor exento para la
base )

Comparar si Total deducciones y rentas exentas es superior a tope

40%. Si es mayor se toma Total ingresos - tope 40%.(este 40% debe
ser un nuevo campo en parametros de retencion en la fuente)

Base siigo

$ -0
Se recompone el valor de la retencion multiplicando Retencion a
aplicar en UVT por UVT vigente
2800000
UVT 2017

RETENCIÓN SALARIOS

Totalidad de ingresos renta de trabajo (Excluir prima de servicios procedimiento 1)

Ingresos brutos

INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA

1. Aportes obligatorios a Pension. (Art. 55 Estatuto Tributario)

2. Aportes obligatorios a salud. (Art. 56 Estatuto Tributario)

Total Ingresos no constitutivos

Total ingresos no constitutivos

SUBTOTAL 1

DEDUCCIONES

1. Pago intereses de vivienda o Costo Financiero Leasing Habitacional. Limite maximo 100 UVT
Mensuales ($3.185.900) Dcto 099 de 2013.

2. Deduccion por dependientes (Ver Art. 387 E.T.) No puede exceder del 10% del ingreso bruto del trabajador y max

3. Pagos Por Salud medicina prepagada. No puede Exceder 16 Uvt Mensuales. 509.744 Año 2017)
5. Pago aporte ARL
Total deducciones

RENTAS EXENTAS
b. Aportes Voluntarios Empleador Fondo de Pensiones (Art 126 -1 E.T.)

c. Aportes a cuentas AFC (Art 126 - 4 E.T.) La Sumatoria de los beneficios a, b y c, no pueden exceder del 30% del i

Total rentas excentas

SUBTOTAL 2

Renta de Trabajo Exenta (25%). Maximo $ 7.646.160 Año 2017. (240 Uvt)

Renta de trabajo exenta

TOTAL DEDUCCIONES Y RENTAS EXCENTAS

TOPE 40%

Base gravable

Ingreso laboral gravado en UVT

Tarifa Marginal Impuesto

Hasta
95 0% $0
150 19% (Ingreso laboral gravado
UVT menos 95 UV
360 28% (Ingreso laboral gravado
UVT menos 150 UVT)*28
En adelante 33% (Ingreso laboral gravado
UVT menos 360 UVT)*33
UVT 2017 $ 31,859

Valor retencion en la fuente

 SIIGO RRHH
$ 31,859
De donde tomar los valores

$ 15,248,000 Desarrollo de formula asociada al concepto de Retencion en la fuente (calculo

automatico Retencion)
$ 15,248,000

Sumatoria de conceptos Fondo de Pension (automatico Pension) del periodo

en el que se liquida + Sumatoria de conceptos Fondo de Pension(automatico
$ 430,500 pension) de acumulados de nomina para el mes + Sumatoria de conceptos
Fondo de solidaridad pensional del periodo en el que se liquida + Sumatoria
de conceptos Fondo de solidaridad pensional de acumulados de nomina para
el mes - tabla 98
Sumatoria de conceptos Fondo de Salud (automatico salud) del periodo en el
$ 344,400 que se liquida + Sumatoria de conceptos Fondo de Salud (automatico salud)
de acumulados de nomina para el mes - Tabla 98

$ 774,900

$ 14,473,100

$ 528,614

Valor del campo ¨Deduccion de vivienda¨ (Catalogo de empleado)

$ 1,019,000
Catalogo de empleado, check ¨aplica deduccion por dependientes¨. Si esta
marcada realiza el calculo de Ingresos Brutos (C5) * valor de Campo %
deduccion por dependientes (Opcion Catalogos - retencion en la fuente -
parametros - campo porcentaje deduccion por dependientes )

$ 195,464

Valor del campo ¨Deduccion medicina prepagada¨ (Catalogo de empleado)

 $ 1,743,078

Catalogo de empleado, campo ¨AVP empleado¨

$ 770,000
Catalogo de empleado, campo ¨Aportes AFC¨
$ 770,000

$ 11,960,022

17. (240 Uvt)

$ 2,990,006
Subtotal 2 * valor del campo Excento en retencion (Opcion Parametros de Ley,
Pestaña Retencion)

$ 5,503,084 Suma de total deducciones + total rentas exentas + renta de trabajo exenta

$ 5,789,240 Subtotal 1 * Limite deducciones y rentas exentas

$ 8,970,017 Subtotal 2 - renta de trabajo exenta

Se toma Base gravable y se divide entre Valor UVT (Opcion Parametros

de ley, Pestaña Datos de ley). Este nuevo valor se compara en la tabla
$ 281.55 retencion UVT (Opcion Parametros de Ley, Pestaña Retencion). Se
desarrolla la operación de acuerdo al rango al que pertenezca. Ver celda
H51

Impuesto
$0
(Ingreso laboral gravado expresado en
UVT menos 95 UVT)*19%
(Ingreso laboral gravado expresado en
UVT menos 150 UVT)*28% más 10 UVT
(Ingreso laboral gravado expresado en
UVT menos 360 UVT)*33% más 69 UVT
Retencion por aplicar
$ -
$ -
$ 46.84
$ -
$ 46.84
$ 1,492,117
1. Validar fecha del periodo de nomina para tomar las que tengan
fecha marzo 2017 en adelante
2. anteriores a marzo 2017 se mantiene modelo actual: rtencion
convencional y la minima
3. la retencion minima desde 1 de marzo ya no va

$ 14,473,100

El valor calculado debe ser inferior o igual al valor Tope deduccion

vivienda

Tope Deduccion vivienda = Campo deduccion de vivienda (Opcion

Catalogos - retencion en la fuente - parametros - campo Tope maximo
deduccion por vivienda ) * Valor UVT (Opcion Catalogos - retencion en
la fuente - parametros - campo Valor UVT )

El valor calculado debe ser inferior o igual al valor Tope dependientes

Tope dependientes = Campo Deduccion por dependientes (Opcion

Catalogos - retencion en la fuente - parametros - Tope maximo
deduccion por dependientes) * Valor UVT (Opcion Catalogos -
retencion en la fuente - parametros - campo Valor UVT )

El valor calculado debe ser inferior o igual al valor Tope medicina

prepagada

Tope medicina prepagada = Campo Deduccion Medicina prepagada

(Opcion Catalogos - retencion en la fuente - parametros - campo Tope
maximo deduccion medicina prepagada) * Valor UVT (Opcion
Catalogos - retencion en la fuente - parametros - campo Valor UVT )
 (La suma de Aportes AVP + Aportes AFC + Aporte pension + Aporte
Fondo solidaridad pensional) * valor de campo Descontable por
pension (Opcion Catalogos - retencion en la fuente - parametros -
campo porcentaje descontable de pension )

El valor de este calculo debe ser inferior o igual al tope excento.

Tope excento = Limite valor exento para la base (Opcion Catalogos -

retencion en la fuente - parametros - campo Limite valor exento para la
base )

Comparar si Total deducciones y rentas exentas es superior a tope

40%. Si es mayor se toma Total ingresos - tope 40%.(este 40% debe
ser un nuevo campo en parametros de retencion en la fuente)

Base siigo

$ 8,970,017

234386531.15

8,970,017
2,343,865
Se recompone el valor de la retencion multiplicando Retencion a
aplicar en UVT por UVT vigente
10673600