INVENTARIO Y BALANCE

Nº CODIGO DENOMINACION PARCIALES TOTALES

1 I. ACTIVO S/ S/
11 DISPONIBLE 600000.00
1111 CAJA
111101 OFICINA PRINCIPAL
11110101 BILLETES Y MONEDAS 400000.00
1112 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU
111202 CUENTA ESPECIAL DEL BCR 200000.00
12 FONDOS INTERBANCARIOS 400000.00
1211 FONDOS INTERBANCARIOS 400000.00
14 CREDITOS 997000.00
1411 CREDITOS VIGENTES 947000.00
1416 CREDITOS EN COBRANZA JUDICIAL 50000.00
18 INMUEBLES, MAQ. Y EQUIPO 48000.00
1813 MOBILIARIO Y EQUIPO 54000.00
181301 MOBILIARIO S/30000,00
181302 EQUIPO DE COMPUTO 24000,00
1819 DEPRECIACION ACUMULADA -6000.00
181903 DEP. ACUMULADA MOBILIARIO Y EQUIPO
19 OTROS ACTTIVOS 3000.00
1911 PAGOS ANTICIPADOS Y CARGAS DIFERIDAS
191102 ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO 3000.00
TOTAL ACTIVO 2048000.00
2 II. PASIVO
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 600000.00
2111 OBLIGACIONES A LA VISTA
211101 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE 496000.00
2112 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO
211201 DEPOSITOS DE AHORROS ACTIVOS 100000.00
2116 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES
211601 CTS 4000.00
24 ADEUDOS Y OBLIG. FINANCIERAS A CORTO PLAZO 400000.00
2413 ADEUDOS Y OBLIG. CON EMPRESAS DEL SIST. FINAN
241302 ADEUDOS POR PRESTAMO - COFIDE 400000.00
25 CUENTAS POR PAGAR 2000.00
2517 PRIMAS A FONDO DE SEGUROS, APORTES Y OBLIG
251705 TRIBUTOS RETENIDOS 2000.00
TOTAL PASIVO 1002000.00
3 III. PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL 885000.00
3111 CAPITAL SOCIAL
331101 ACCIONES COMUNES 885000.00
33 RESERVAS 15000.00
3311 RESERVA LEGAL
331102 UTILIDADES 15000.00
38 RESULTADOS ACUMULADOS 146000.00
3811 UTILIDDAD ACUMULADA 146000.00
TOTAL PATRIMONIO 1046000.00
 BALANCE GENERAL
COD ACTIVO COD
ACTIVO CORRIENTE S/
1111 CAJA 400000.00 2111
1112 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU 200000.00 2112
1211 FONDOS INTERBANCARIOS 400000.00 2116
1411 CREDITOS VIGENTES 947000.00 2413
1416 CREDITOS EN COBRANZA JUDICIAL 50000.00 2517
1813 MOBILIARIO Y EQUIPO 54000.00
1819 DEPRECIACION ACUMULADA -6000.00
1911 PAGOS ANTICIPADOS Y CARGAS DIFERIDAS 3000.00 3111
TOTAL ACTIVO 2048000.00 3311
3811

TOTAL ACTIVO 2048000.00

GENERAL
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES A LA VISTA 496000
OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO 100000
BENFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES 4000
ADEUDOS Y OBLIG.CON EMPRESAS DEL S.F 400000
PRIMAS A FONDO DE SEGUROS APORT.Y OBLIG 2000
TOTAL PASIVO 1002000
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 885000
RESERVA LEGAL 15000
RESULTADOS ACUMULADOS 146000
TOTAL PATRIMONIO 1046000
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 2048000
 LIBRO DIARIO
Nº CODIGO DENOMINACION
1 11 DISPONIBLE
12 FONDOS INTERBANCARIOS
14 CREDITOS
18 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
19 OTROS ACTIVOS
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
24 ADUENDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
25 CUENTAS POR PAGAR
31 CAPITAL SOCIAL
33 RESERVAS
38 RESULTADOS ACUMULADOS

X/X POR LA REAPERTURA DEL EJERCICIO ECONOMICO

2 11 DISPONIBLE
1112 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU
111201 CUENTA ORDINARIA
12 FONDOS INTERBANCARIOS
1211 FONDOS INTERBANCARIOS
121101 BANCOS
1218 RENDIMIENTOS DEVENG. DE FONDOS INTERBANC.
121801 BANCOS
X/X POR LA RECEPCION DE FONDOS INTERBANCARIOS CON INTERESES
GENERADOS
12 FONDOS INTERBANCARIOS
1218 RENDIMIENTOS DEVENG. DE FONDOS INTERBANC.
121801 BANCOS
51 INGRESOS FINANCIEROS
5112 INTERESES Y RENDIMIENT. POR FINDOS INTERBANC.
511201 BANCOS

X/X POR LOS INGRESOS GENERADOS DE FONDOS INTERBANCARIOS

3 11 DISPONIBLE
1113 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINAN.
111301 BANCOS
11 DISPONIBLE
1111 CAJA
111101 OFICINA PRINCIPAL
11110101 BILLETES Y MONEDAS

X/X POR LA APERTURA CON CTA CTE EN EL BANCO DE AREQUIPA

4 11 DISPONIBLE
1111 CAJA
111101 OFICINA PRINCIPAL
11110101 BILLETES Y MONEDAS
14 CREDITOS
1418 RENDIMIENTOS DEVENG. DE CREDITOS VIGENTES
 141802 REND. DEVENGADOS A MICROEMPRESAS
X/X POR LA RECEPCION DE DINERO POR CREDITOS COMERCIALES A
MICROEMPRESAS
14 CREDITOS
1418 RENDIMIENTOS DEVENG. DE CREDITOS VIGENTES
141802 REND. DEVENGADOS A MICROEMPRESAS
51 INGRESOS FINANCIEROS
5114 INTERESES POR CREDITOS
511401 INTERESES POR CREDITOS A MICROEMPRESAS

X/X POR LOS INGRESOS GENERADOS POR CREDITOS COMERCIALES

5 43 PROVISION PARA DESVALORIZACION PARA INCOBR.
4312 PROVISION PARA INCOBRABILIDAD DE CREDITOS
431202 PROVISION PARA CREDITOS A MICROEMPRESAS
14 CREDITOS
1419 PROVISION PARA CREDITOS
141902 PROVISION PARA CREDITOS A MICROEMPRESAS
X/X POR LA INCOBRABILIDAD DE UN CREDITO
14 CREDITOS
1419 PROVISION PARA CREDITOS
141902 PROVISION PARA CREDITOS A MICROEMPRESAS
14 CREDITOS
1416 CREDITOS EN COBRANZA JUDICIAL
141602 CREDITOS A MICROEMPRESAS
X/X PARA AGOTAR A VIA JUDICIAL
11 DISPONIBLE
1111 CAJA
111101 OFICINA PRINCIPAL
11110101 BILLETES Y MONEDAS
62 INGRESOS EXTRAORDINARIOS
6211 INGRESOS EXTRAORDINARIOS
621101 ING. EXTRAORDINARIOS POR RECUPERACION DE CREDITOS
X/X POR LA RECUPERACION DE CARTERA DE CREDITOS
6 14 CREDITOS
1411 CREDITOS VIGENTES
141102 CREDITOS A MICROEMPRESAS
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2111 OBLIGACIONES A LA VISTA
211101 DEPOSITOS EN CTA CTE
X/X POR LOS CREDITOS OTORGADOS A MICROEMPRESAS
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2111 OBLIGACIONES A LA VISTA
211101 DEPOSITOS EN CTA CTE
51 INGRESOS FINANCIEROS
5117 COMISIONES Y OTROS RENDIMIENTOS POR CREDITOS DIREC
511704 CREDITOS
52 INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
5212 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS
 521229 OTROS INGRESOS POR SERVICIOS
52122901 PORTES
X/X POR EL COSTO DE SERVICIO BANCARIO POR COMISIONES Y
PORTES
83 CONTRA CTAS DE CTAS DE ORDEN ACREEDORAS
8314 GARANTIAS RECIBIDAS POR OPERACIONES DE CREDITO
84 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
8414 GARANTIAS RECIBIDAS POR OPERACIONES DE CREDITO
X/X POR GARANTIA RECIBIDA EN INMUEBLES
14 CREDITOS
1418 RENDIMIENTOS DEVENGADOS POR CREDITOS VIGENTES
141802 REND. DEVENGADOS POR CREDITOS A MICROEMPRESAS
51 INGRESOS FINANCIEROS
5114 INTERESES POR CREDITOS
511402 INTERESES POR CREDITOS A MICROEMPRESAS
X/X POR LOS INGRESOS GENERADOS DE INTERESES POR CREDITOS EN
UN 2%
7 63 GASTOS EXTRAORDINARIOS
6311 GASTOS EXTRAORDINARIOS
11 DISPONIBLE
1111 CAJA
111101 OFICINA PRINCIPAL
11110101 BILLETES Y MONEDAS
X/X POR EL PAGO A ESSALUD
8 24 ADEUDOS Y OBLIG. FINANCIERAS A CORTO PLAZO
2412 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON COFIDE
241202 ADEUDOS POR PRESTAMOS
24 ADEUDOS Y OBLIG. FINANCIERAS A CORTO PLAZO
2418 GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIG.
241802 GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS CON COFIDE
11 DISPONIBLE
1113 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINAN.DEL PAIS
111301 BANCOS
X/X POR EL PAGO DE ADEUDOS A COFIDE CON CTA CTE MAS
INTERESES
41 GASTOS FINANCIEROS
4114 INTERESES POR ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
411402 INTERESES POR ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON COFIDE
24 ADEUDOS Y OBLIG. FINANCIERAS A CORTO PLAZO
2418 GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIG.
241802 GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS CON COFIDE
X/X POR EL PAGO DE INTERESES POR ADEUDOS CON COFIDE
9 45 GASTOS FDE ADMINISTRACION
4511 GASTOS DEL PERSONAL
451101 REMUNERACIONES
45110101 BASICA S/8000,00
451104 SEGURIDAD Y PROVISION SOCIAL
45110401 ESSALUD 720,00
 25 CUENTAS POR PAGAR
2515 DIVIDENDOS, PARTICIP. Y REMUN POR PAGAR
251504 REMUNERACIONES POR PAGAR
2517 PRIMAS A FONDO DE SEGUROS APORT POR PAGAR
25170303 OTRAS CONTRIBUCIONES
2517030301 ESSALUD 9% 720,00
25170309 OTROS TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA
2517030901 ONP 13% 1040,00
X/X POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES
25 CUENTAS POR PAGAR
2515 DIVIDENDOS, PARTICIP. Y REMUN POR PAGAR
251504 REMUNERACIONES POR PAGAR
2517 PRIMAS A FONDO DE SEGUROS APORT POR PAGAR
25170303 OTRAS CONTRIBUCIONES
2517030301 ESSALUD 9% S/ 720,00
25170309 OTROS TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA
2517030901 ONP 13% 1040,00
11 DISPONIBLE
1113 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINAN. DEL PAIS
111301 BANCOS
X/X POR EL PAGO DE PLANILLA DE REMUNERACIONES CON CTA CTE
10 45 GASTOS DE ADMINISTRACION
4513 GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS
451301 DOMICILIADOS
45130106 ENERGIA Y AGUA S/ 500
45130107 COMUNICACIONES
4513010701 TELEFONO S/ 350
19 OTROS ACTIVOS
1916 CREDITO FISCAL
191601 CREDITO FISCAL - IGV
25 CUENTAS POR PAGAR
2516 PROVEEDORES
251602 PROVEEDORES DE SERVICIOS
X/X POR LA PROVISION DE LOS SERVICIOS
25 CUENTAS POR PAGAR
2516 PROVEEDORES
251602 PROVEEDORES DE SERVICIOS
21 X/X POR LA PROVISION DE LOS SERVICIOS
211 CUENTAS POR PAGAR
2111.01 PROVEEDORES
X/X POR EL PAGO DE LOS SERVICIOS CON CTA CTE
11 44 DEPRECIACION AMORTIZACION Y DETERIORO
4411 DEPREC. DE INMUEBLE MOBILIARIO Y EQUIPO
411103 DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO
18 INMUEBLE MOBILIARIO Y EQUIPO
1819 DEPREC.Y DETERIORO ACUMULADO DE INM.MOBIL. Y EQUIPO
181903 DEPREC.Y DETERIORO ACUMULADO DE INM.MOBIL. Y EQUIPO
X/X POR LA DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO
12 65 GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
6511 GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
11 DISPONIBLE
1111 CAJA
111101 OFICINA PRINCIPAL
X/X POR EL PAGO DE ARBITRIOS
13 15 CUENTAS POR COBRAR
1514 CUENTAS PO COBRAR POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
151401 CUENTAS PO COBRAR POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
25 CUUENTAS POR COBRAR
2517 PRIMAS DE FONDO DE SEGUROS
251703 TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA
25170302 IGV
62 INGRESOS EXTRAORDINARIOS
6211 INGRESOS EXTRAORDINARIOS
X/X POR LA VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO
18 INMUEBLE MOBILIARIO Y EQUIPO
1819 DEPREC.DETERIORO ACUM. DE INMUEBLES MOB EQUIPO
181903 DEPREC.DETERIORO ACUM. DE INMUEBLES MOB EQUIPO
63 GASTOS EXTRAORDINARIOS
6311 GASTOS EXTRAORDINARIOS
631102 GASTOS DE VENTA DE BIENES FUERA DE USO
18 INMUEBLE MOBILIARIO Y EQUIPO
1813 MOBILIARIO Y EQUIPO
181302 EQUIPOS DE COMPUTACION
18130201 EQUIPO DE COMPUTO
X/X PARA DARLE DE BAJA AL BIEN VENDIDO
14 42 GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
4212 GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS DIVERSOS
421201 MANTENIMIENTO DE CUENTA CTE
11 DISPONIBLE
1112 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU
111201 CUENTA ORDINARIA
X/X POR EL PAGO DE NOTA DE DEBITO POR MANTENIMIENTO DE
CUENTA CORRIENTE
15 21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2112 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO
211201 DEPOSITOS DE AHORROS ACTIVOS
2118 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIOES CON EL PUBLICO
211802 GASTOS POR OBLIGACIONES CON EL PUB.CON CTAS DE AHORRO
11 DISPONIBLE
1111 CAJA
111101 OFICINA PRINCIPAL
X/x POR EL PAGO DE LIQUIDACION DE AHORROS
41 GASTOS FINANCIEROS
4111 INTERESES Y GASTOS POR OPERACIONES CON EL PUBLICO
411102 INTERESES Y GASTOS POR OPERACIONES CON EL PUBLICO
41110201 DEPOSITOS DE AHORROS ACTIVOS
 21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2118 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
211802 GASTOS POR OBLIGACIONES CON EL PUB. CON CTAS DE AHORRO
X/X POR LA LIQUIDACION DE INTERESES
16 38 RESULTADOS ACUMULADOS
3811 UTILIDAD ACUMULADA
381101 UTILIDAD ACUMULADA CON ACUERDO DE CAPITALIZACION
31 CAPITAL SOCIAL
3111 CAPITAL SOCIAL
311101 ACCIONES COMUNES
X/X POR LA CAPITALIZACION DE LAS UTILIDADES DEL AÑO ANTERIOR
 DEBE HABER
600000.00
400000.00
997000.00
48000.00
3000.00
600000.00
400000.00
2000.00
885000.00
15000.00
146000.00

440000.00
440000.00

440000.00
400000.00

40000.00

40000.00
40000.00

40000.00
40000.00

100000.00
100000.00

100000.00
10000.00

40000.00
40000.00

40000.00
40000.00
 40000.00

40000.00

20000.00
20000.00

20000.00
20000.00

20000.00
20000.00

20000.00
20000.00

20500.00
20500.00

20500.00
20500.00

200000.00
200000.00

200000.00
200000.00

850.00
850.00

800.00
850.00

50.00
50.00
 250000.00
250000.00
250000.00
250000.00

4000.00
4000.00

4000.00
4000.00

100.00
100.00
100.00
100.00

40000.00
40000.00

4000.00
4000.00

44000.00

4000.00
4000.00

4000.00
4000.00

8720.00
8720.00
 8720.00
6960.00

1760.00

8720.00
6960.00

1760.00

8720.00

850.00
850.00

153.00
153.00

1003.00

1003.00

1003.00

750.00

750.00
 300.00

300.00

2360.00

360.00

2000.00

2800.00

200.00

3000.00

50.00

50.00

10100.00
10000.00

100.00

10100.00

100.00
 100.00

146000.00

146000.00

3453556.00 3453556.00
 MAYORIZACION

11 12 14
600000.00 100000.00 400000.00 440000.00 997000.00 40000.00
440000.00 100.00 40000.00 40000.00 20000.00
100000.00 44000.00 20000.00 20000.00
0.00 8720.00 200000.00
40000.00 300.00 4000.00
20500.00 50.00
10100.00

1200500.00 163270.00 440000.00 440000.00 1261000.00 80000.00

19 21 24
3000.00 850.00 600000.00 40000.00 400000.00
153.00 10100.00 200000.00 4000.00 4000.00
100.00
1003.00

3153.00 0.00 10950.00 801103.00 44000.00 404000.00

33 38 41
15000.00 146000.00 146000.00 4000.00
100.00

0.00 15000.00 146000.00 146000.00 4100.00 0

44 45 51
750.00 8720.00 0.00 40000.00
850.00 40000.00
800.00
4000.00
750.00 0 9570.00 0 0 84800.00

63 65 83
100.00 300.00 250000.00
200.00

300.00 0 300.00 0 250000.00 0

ACION

15 18
2360.00 48000.00 750.00
2800.00 3000.00

2360.00 50800.00 3750.00

25 31
8720.00 2000.00 0.00 885000.00
1003.00 8720.00 146000.00
1003.00
360.00

9723.00 12083.00 0.00 1031000.00

42 43
50.00 20000.00

50.00 0 20000.00 0

52 62
0.00 50.00 0.00 20500.00
2000.00
 0 50.00 0 22500.00

84
0.00 250000.00

0 250000.00
 BALANCE DE COMPROBACION

SUMAS
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
11 DISPONIBLE 1200500.00 163270.00
12 FONDOS INTERBANCARIOS 440000.00 440000.00
14 CREDITOS 1261000.00 80000.00
15 CUENTAS POR COBRAR 2360.00 0.00
18 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 50800.00 3750.00
19 OTROS ACTIVOS 3153.00 0.00
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 10950.00 801103.00
24 ADUENDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 44000.00 404000.00
25 CUENTAS POR PAGAR 9723.00 12083.00
31 CAPITAL SOCIAL 0.00 1031000.00
33 RESERVAS 0.00 15000.00
38 RESULTADOS ACUMULADOS 146000.00 146000.00
41 GASTOS FINANCIEROS 4100.00 0.00
42 GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 50.00 0.00
43 PROVISION PARA DESVALORIZACION PARA INCOBR. 20000.00 0.00
44 DEPRECIACION AMORTIZACION Y DETERIORO 750.00 0.00
45 GASTOS DE ADMINISTRACION 9570.00 0.00
51 INGRESOS FINANCIEROS 0.00 84800.00
52 INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 0.00 50.00
62 INGRESOS EXTRAORDINARIOS 0.00 22500.00
63 GASTOS EXTRAORDINARIOS 300.00 0.00
65 GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 300.00 0.00
83 CONTRA CTAS DE CTAS DE ORDEN ACREEDORAS 250000.00 0.00
84 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0.00 250000.00
SUBTOTAL 3453556.00 3453556.00
SALDO
TOTAL
MPROBACION

SALDOS INVENTARIO RESULTADOS

DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PAS Y PAT PERDIDA GANANCIA
1037230.00 0.00 1037230.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
1181000.00 1181000.00
2360.00 2360.00
47050.00 47050.00
3153.00 3153.00
790153.00 790153.00
360000.00 360000.00
2360.00 2360.00
1031000.00 1031000.00
15000.00 15000.00
0.00 0.00
4100.00 4100.00
50.00 50.00
20000.00 20000.00
750.00 750.00
9570.00 9570.00
84800.00 84800.00
50.00 50.00
22500.00 22500.00
300.00 300.00
300.00 300.00
250000.00 250000.00
250000.00 250000.00
2555863.00 2555863.00 2270793.00 2198513.00 285070.00 357350.00
72280.00 72280.00
2270793.00 2270793.00 357350.00 357350.00