FOA AUDITORES OCHOA & CIA.

FLINT GROUP PERU S.A.

INDICE
Auditoría de Gestión
Período: del 01 de enero al 31 de diciembre del 2,019
HH05
HOJA DE HALLAZGO – CONTROL INTERNO
HALLAZGO N° 05
TITULO O SUMILLA: LA ADMINISTRACION DE LA EMPRESA TIENE UN
NULO CONOCIMIENTO DE LAS NORMAS AMBIENTALES
CONDICION:
A pesar que las actividades que realiza la empresa implican un alto grado de contaminación del
aire, agua, suelo , los accionistas han omitido elaborar los manuales respectivos y mucho
menos no se ha capacitado al personal en lo que respecta al cuidado del medio ambiente y por
ende al seguimiento de las leyes en materia ambiental.
CRITERIO:
 LEY GENERAL DEL AMBIENTE - LEY N° 28611 - 15/10/2005
 REGLAMENTO DE LA LEY 28611 - D. S. Nº 008 - 2005 – PCM -
28/01/2005
 LEY MARCO DEL SISTEMA NACIONAL DE GESTIÓN AMBIENTAL - LEY N° 28245 - 08/06/2004  LEY DE
CREACIÓN, ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEL MINAM - D.L Nº 1013 – 25/06/2008  REGLAMENTO DE
ESTÁNDARES NACIONALES PARA RUIDO - D.S. Nº 085-2003-PCM.
 APRUEBAN ESTÁNDARES NACIONALES (ECA) PARA AIRE - D.S. Nº 003-2017-MINAM. 
REGLAMENTO DE ESTÁNDARES (ECA) PARA AGUA - D.S. N° 004-2017-MINAM

 REGLAMENTO DE ESTÁNDARES (ECA) PARA SUELO - D.S. N° 011-2017-MINAM.

CAUSA:
No ha habido la contratación de personal idóneo para implementar las normas ambientales
que permitan un manejo ordenado del ruido, del aire, del suelo y del agua. No se han
elaborado ningún manual de Funciones ni mucho menos de trabajos de prevención en
desastres ambientales. Existe desconocimiento de las Normas ambientales, a ello se suma que
en materia laboral no se han implementado las Normas en Seguridad y Salud, ocasionando que
se están infringiendo la totalidad de normas Ambientales, poniendo en riesgo la seguridad
Jurídica y estructural de la empresa.
EFECTO:
Las anomalías detectadas hacen que se produzcan problemas con las comunidades vecinas en
grado tal que de no minimizar los daños directos y colaterales, es posible que se multe a la
empresa e inclusive un cierre inmediato por contaminar el medio ambiente. No se cuenta con
políticas formalmente emitidas por parte de la Junta General de Accionistas.
CONCLUSIONES:
La empresa Flint Group Perú S.A, no cuenta con políticas dadas formalmente por la Junta
General de Accionistas, ello hace que exista un desconocimiento general de las Normas
Ambientales, ocasionando malestar en la población adyacente y probables sanciones de multa
y clausura.
RECOMENDACIONES:
A la Junta General de Accionistas y Gerencia General.- Se le recomienda formular de inmediato
sus Manuales de Funciones, Planes estratégicos y otros documentos de planeación operativa
que permitan corregir los problemas presentados. Se recomienda asimismo, contratar una
empresa que elabore un manual de Estándares de Calidad Ambiental - ECA.- El Estándar de
Calidad Ambiental (ECA) es la medida de la concentración o del grado de elementos, sustancias
o parámetros físicos, químicos y biológicos, en el aire, en su condición de cuerpo receptor, que
no representa riesgo significativo para la salud de las personas ni al ambiente.
ELABORADO: Sofía Carbajal. FECHA: 02-02-2020.
REVISADO: Frank Ochoa Alvaro. FECHA: 03-02-2020.