APROVECHADORA LOS CASTAÑOS

NIT: 900.890.980-2
LIBRO DIARIO
DEL 01 AL 31 DE MARZO DE 2020

FECHA COMPROBANTE DOCUMENTO CÓDIGO CONCEPTO

310505 K.SOCIAL
110505 EFECTIVO
DIA 1 SALDO INICIAL 001
413526 MERCANCIA
152405 MUEBLES ENSERES

413526 VENTA
IVA GENERADO
DIA 2 FACTURA DE VENTA 001 CXC
MERCANCIA
C.M.V

143526 MERCANCIA
DIA 3 FACTURA DE COMPRA 01 240810 IVA DESCONTABLE
220505 PROVEDORES

519525 ASEO
529525 ASEO
DIA 4 FACTURA DE COMPRA 002
240810 IVA DESCONTA BLE
233595 CXP

143526 MERCANCIA
DIA 5 FACTURA DE COMPRA 003 240810 IVA DESCONTABLE
220505 PROVEDORES

130505 CXC
DIA 6 RECIBO DE CAJA 001
110505 EFECTIVO

220505 PROVEDORES
DIA 7 COMJPROBANTE DE EGRESOS 001
110505 EFECTIVO

413526 VENTA
240805 IVA GENERADO
DIA 8 RECIBO DE VENTA 002 130505 XCX
143526 MERCANCIA
613526 CMV

CXC
DIA 8 RECIBO DE CAJA 002
EFECTIVO
ECHADORA LOS CASTAÑOS
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LIBRO DIARIO
AL 31 DE MARZO DE 2020

DÉBITO CRÉDITO TRANSACCIÓN

54,950 SE CONTITUYE UNA EMPRESA
15,800
20,500
18,650

25,500
4,845
30,345 SE REALIZA VENTA A CRÉDITO POR 25500MAS EL CMVES DEL 60%
15,300
15,300

19,496
SE REALIZA COMPRA DE CARTÓN PARA COMERCIALIZAR POR 23200
3,704 IVA INCLUIDO A CREDITO
23,200

4,000
4,000 SE COMPRAN A CRÉDITO IMPLEMENTOS DE ASEO POR 8000 MAS
1,520 IVA EL 50% CORESPONDE A VENTAS, EL RESTO A ADMINISTRACION
9,520

20,000
3,800 SE REALIZA COMPRA A CRÉDITO DE CARTÓN POR 20000 MSAS IVA
23,800

10,500
EL CLIENTE DEL DIA 2 ABONA $10.500 EN EFECTIVO
10,500

9,700
SE ABONA A LA DEUDA DEL DIA 3 $9.700 EN EFECTIVO
9,700

12,773
2,427
SE REALIZA VENTA DE 15200 IVA INCLUIDO EL CLIENTE CANCELA
15,200 EN EFECTIVO EL MISMO DIA
7,664
7,664

15,200
SE CANCELA LA VENTA DEL DIA 8
15,200
 APROVECHADORA LOS CASTAÑOS
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LIBRO AYOR
DEL 01 AL 31 DE MARZO DE 2020

110505 EFECTIVO 130505 CXC

15,800 9700 30,345 10500
10,500 15,200 15,200
15,200

41,500 9,700 45,545 25,700

31,800 19,845

152405 MUEBLES Y ENSERES 220505 PROVEEDORES

18,650 9,700 23,200
23,800

18,650 9,700 47,000

37,300

240810 IVA 310505 CAPITAL SOCIAL

3,704 4,845 54,950
1,520 2427
3,800
9,024 7,272 54,950
1,752

519525 ASEO 529525 ASEO

4,000 4,000

4,000 4,000
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BALANCE DE PRUEBA
DEL 01 AL 31 DE MARZO DE 2020

143526 MERCANCIAS CUENTA CONCEPTO DÉBITO

20,500 15300 110505 EFECTIVO 31,800
19,496 7,664 130505 CXC 19,845
20,000 143526 MERCANCIA 37,032
152405 MUEBLES ENSERES 18,650
59,996 22,964 220505 PROVEDORS
37,032 233595 CXP
240810 IVA 1,752
233595 C XP 310505 CA`PIATL SOCIAL
9,520 413526 VENTA
519525 ASEO 4,000
529525 ASEO 4,000
9,520 613526 CMV 22,964
SUMAS IGUALES 140,043

413526 VENTA
25,500
12,773

38,273

613526 CMV
15,300
7,664
22,964
ÑOS APROVECHADORA LOS CASTAÑOS
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ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES (4-5-6)
020 DEL 01 AL 31 DE MARZO DE 2020

CRÉDITO SUBTOTALES
4+ VENTAS
- DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS
= VENTAS NETAS
6- COSTO DE VENTAS
37,300
9,520 = UBV (UTILIDAD BRUTA EN VENTAS)
51 - GASTOS OPERACIONALES DE ADMON
54,950
38,273 52 - GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS

= UTILIDAD/PÉRDIDA OPERACIONAL
42 + INGRESOS NO OPERACIONALES
140,043
53 - GASTOS NO OPERACIONALES

= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

24 - PROVISIÓN IMPUESTO DE RENTA T32%

= RENTA LÍQUIDA
33 - RESERVA LEGAL T10%

36 = UTILIDAD DEL EJERCICIO

ÑOS APROVECHADORA LOS CASTAÑOS
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LES (4-5-6) ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (1 - 2 - 3)
020 DEL 01 AL 31 DE MARZO DE 2020

TOTALES
$ 38,273 1 ACTIVOS

$ 38,273 SUB TOTAL

$ 22,964 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 31,800
EFECTIVO $ 31,800
$ 15,309 13 DEUDORES $ 19,845
$ 4,000 CXC $ 19,845
14 INVENTARIOS $ 37,032
$ 4,000 MERCANCIAS $ 37,032
15 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ 18,650
$ 7,309 MUEBLES Y ENSERES $ 18,650
$ 107,327

$ 7,309
$ 2,338

$ 4,970
$ 497

$ 4,473

TOTAL ACTIVOS $ 107,327

HADORA LOS CASTAÑOS
T: 900.890.980-2
UACIÓN FINANCIERA (1 - 2 - 3)
31 DE MARZO DE 2020
-

2 PASIVOS

SUB TOTAL
22 PROVEEDORES $ 37,300
PROVEEDORES $ 37,300

23 CUENTAS POR PAGAR $ 9,520

COSTOS Y GASTOS XP $ 9,520

24 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS $ 587

IVA 1752
IMPUESTO DE RENTA $ 2,338

TOTAL PASIVOS $ 47,407

3 PATRIMONIO
SUB TOTAL
CAPITAL SOCIAL $ 54,950
APORTES SOCIALES $ 54,950
RESERVAS $ 497
RESERVA LEGAL $ 497
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 4,473
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 4,473

TOTAL PATRIMONIO $ 59,920

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 47407 + 59920