EFECTIVO Y EQUIVALENTES A EFECTIVO

INGRI CATERINE MONTOYA PINTO ID 632661

ANDRES GILBERTO MARTINEZ FAJARDO ID 607521

EUGENIO OSORIO GARCIA

DOCENTE

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

FACULTAD DE EDUCACION PREGRADO-DISTANCIA

CONTABILIDAD II

II SEMESTRE

VILLAVICENCIO

2018
1. MOVIMIENTO DEL DIA 31 DE ENERO DE 2017

SALDO DEL DIA ANTERIOR: 200.000

VENTAS DE CONTADO
No. cliente cc VALOR
1 XIOMARA REYES 1121689692 500.000
SUBTOTAL VENTAS CONTADO  

ABONOS DE CLIENTES
No. Cliente VALOR
2 ANDERSON SUAREZ 800.000
SUBTOTAL ABONOS DE CLIENTES  

COMPRAS Y GASTOS
No. beneficiario cc VALOR
3 LEIDI TATIANA 1121909852 100.000
4 NATALIA POLANIA 1121912587 300.000
TOTAL COMPRAS Y GASTOS  

(+)VENTAS DE CONTADO 500.000

(+) ABONOS DE CLIENTES 800.000
(-) COMPRAS Y GASTOS 400.000
SALDO MOVIMIENTO DEL DIA: 900.000

SALDO DIA ANTERIOR: 200.000

SALDO MOVIMIENTO DEL DIA: 900.000
SUBTOTAL 1.100.000
SALDO EN CAJA 1.100.000
SALDO SEGÚN ARQUEO 950.000
DIFERENCIA DEL MOVIMIENTO: 150.000
  ARQUEO DE CAJA

MONEDA BILLETES
VALOR CANTIDAD TOTAL VALOR  CANTIDAD TOTAL
500 150 75.000 10.000 20 200.000
1.000 180 180.000 5.000 19 95.000
           
TOTAL   255.000 TOTAL 295.000
MONEDA BILLETES
S

VALOR ARQUEO 950.000

SALDO SEGÚN LIBROS 1.100.000

FALTANTE: -150.000
SOBRANTE:

CHEQUES
Nº NOMBRE VALOR
1125 ALEXIS MONTOYA 400.000

OBSERVACIÒN

Cuenta Débito Crédito

1365 Cuentas x cobrar a

trabajadores 150.000  
1105 caja   150.000

Luis López J. Camargo

RESPONSABLE DE CAJA RESPONSABLE ARQUEO
2. REEMBOLSO CAJA MENOR

IMP
SUBTOTA CONSUM
CUENTA CONCEPTO L IVA O TOTAL
519530 Papelería 35.000 6.650   41.650
519545 transporte urbano 30.000     30.000
519525 cafetería 45.000   3.600 48.600
519530 fotocopias 25.000     25.000
519525 aseo 48.000 9.120   57.120
519565 parqueadero 38.000     38.000

TABLA DE RETENCIÓN

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

519530 60.000  
519545 30.000  
519525 93.000  
519565 38.000  
2408 15.770  
5115 3.600  
240.370

REEMBOLSO

CUENTA DÉBITO CRÉDITO

110510 240.370  
1110   240.370
3. ELABORAR CONCILIACION BANCARIA

El saldo en libros………………………. 4.190.200

Saldo según extracto bancario…………………… 7.172.200

Saldo Según libro 4.190.200

SUMA  
Cheque pendientes x cobro
Cheque 2510 650.000
Cheque 2525 1.360.000
Consignaciones no identificadas
Consignación 250.000
Consignación 655.000
NC otros conceptos 92.000
NC cheque 1.200.000
SUBTOTAL 4.207.000
   
RESTA  
Consignación otra plaza 400.000
ND cheque 630.000
ND comisiones 65.000
ND 130.000
SUBTOTAL 1.225.000
   
TOTAL 7.172.200

COMPROBANTES DE CONTABILIDAD

CC-1
Cuenta Concepto Débito Crédito
1110 Banco 2.010.000  
2205 Proveedores   2.010.000

CC-2
Cuenta Concepto Débito Crédito
1110 Banco 905.000  
1305 Clientes   905.000

CC-3
Cuenta Concepto Débito Crédito
1110 Banco 92.000  
4250 Recuperación gastos   92.000
CC-4
Cuenta Concepto Débito Crédito
1110 Banco   1.200.000
2205 proveedores 1.200.000  

CC-5
Cuenta Concepto Débito Crédito
1110 Banco 65.000  
4250 Recuperación gastos   65.000

CC-6
Cuenta Concepto Débito Crédito
1115 remesa de transito 400.000  
1110 Banco   400.000

CC-7
Cuenta Concepto Débito Crédito
5315 Gravamen financiero 130.000  
1110 banco   130.000

CC-8
Cuenta Concepto Débito Crédito
1305 cheque devuelto 630.000  
1110 Banco   630.000

COMPROBANTES DE CONTABILIDAD
FECHA DETALLE Debe Haber SALDO
        4.190.200
dic-16 CC-1 2.010.000   6.200.200
dic-16 CC-2 905.000   7.105.200
dic-16 CC-3 92000   7.197.200
dic-16 CC-4 1200000   8.397.200
dic-16 CC-5   65000 8.332.200
dic-16 CC-6   400000 7.932.200
dic-16 CC-7   130000 7.802.200
dic-16 CC-8   630000 7.172.200