TALLER DE PRÁCTICA PARA EL MANEJO DE CAJA Y BANCOS

1 - ABRIL 01 /20
 Dos personas conforman la sociedad de responsabilidad limitada
denominada LOS REPUESTOS LTDA, con objeto social la
comercialización de “repuestos para vehículos automotores”,
aportan c/u 50’000.000. El NIT de la sociedad es 900.125.358-0, El
registro Mercantil es el 125.358 y el registro de industria y comercio
es el 231.750.
2- ARIL 02/20
 Aperturan cuenta corriente en el Banco. de Bogotá.
3- ABRIL 03/20
 Crean fondo de Caja Menor por valor de $1’500.000, giran cheque a
nombre de la responsable del fondo Srta. Candelaria Candela.
4- ABRIL 03/20
 Pagan a la Notaria Tercera derechos notariales en la constitución de
la sociedad por valor de $1’800.000.
5- ABRIL 06/20
 Pagan al señor Casimiro Chicas la suma de $1’600.000, por concepto
del arrendamiento del local comercial por el mes de Abril 2.020.
6- Abril 07/20
 Compran a Dotaciones Comerciales Ltda. y para el uso de la
empresa, 2 escritorios con su silla a $900.000 c/u, 10 estantes
metálicos a $300.000 c/u y un computador con mesa e impresora
por $2´500.000. El proveedor acepta que se le pague en 2 contados,
uno en la fecha.
7- ABRIL 8/20
 Compran a CHEVROLET S.A. repuestos para vehículos por valor de
$40’000.000; El proveedor acepta que se le pague en cuatro (4),
contados uno en la fecha.
8- ABRIL 13/20
 La secretaria señorita Candelaria Candela solicita reembolso de caja
menor para lo cual presenta la siguiente relación:
Transporte urbano $150.000
Café, azúcar, aromáticas, Agua y almuerzos $190.000
Escobas, trapeadores, baldes $170.000
Papel bon carta, sobres fotocopias $ 260.000
Fletes y acarreos $250.000
Almuerzos $150.000
Gasolina y aceite para la moto $180.000
Pasajes a Barranquilla $100.000
9- ABRIL 14/20
 Venden a EL TALLER LTDA. Repuestos por valor de $20’000.000 y
Se acepta que el cliente pague en 2 contados uno en la fecha. Los
repuestos tienen incluido un margen de utilidad del 40%.
10- ABRIL 15/20
Consignan la plata.
11- ABRIL 16/20
 Pagan honorarios al contador Honorato Cuentas, por asesoría
contable del mes por valor de $1’500.000.
12- ABRIL 17/20
 Pagan $150.000 por servicio de energía.
13- ABRIL 20/20
 AGOSTO Pagan $85.000 por servicio de acueducto.
14- ABRIL 22/20
 Pagan $270.000 por servicio telefónico.
15- ABRIL 24/20
 Venden a MANTENIMIENTOS LTDA. Repuestos por valor de
$25’000.000 y Se acepta que el cliente pague en 2 contados uno en
la fecha. Los repuestos tienen incluido un margen de utilidad del
40%.
16- ABRIL 27/20
 Consignan la plata.
17- ABRIL 30/20
 Pagan nomina, dos trabajadores con sueldo de $1’500.00 c/u.