FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO" CPCC Miguel Angel Chiscul Padilla

PERÍODO
RUC 20504443842
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL Corporacion Woodman SAC
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE LA

FECHA DE LA OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO DEL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

OPERACIÓN

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

CORRELATIVO

SUSTENTATORIO
NÚMERO DEL
DOCUMENTO
NÚMERO

CODIGO
DENOMINACIÓN DEBE HABER

32 5/21/2010 Por la cancelacion de factura a Gamma Cargo 87 003-005318 4212 Emitidas 272.94

32 5/21/2010 Por la cancelacion de factura a Gamma Cargo 88 HBOL11730 4212 Emitidas 1,080.81

32 5/21/2010 Por la cancelacion de factura a Gamma Cargo 89 001-70245 4212 Emitidas 577.07

33 5/21/2010 Por la cancelacion de factura a Gamma Cargo 90 000175-0 1041 Cuentas corrientes operativas 1,929.39

33 5/21/2010 Por la cancelacion de factura a Gamma Cargo 91 776 Diferencia de cambio 1.43

34 6/18/2012 Por la cancelacion de factura a Gamma Cargo 92 003-5317 4212 Emitidas 908.49

34 6/18/2012 Por la cancelacion de factura a Gamma Cargo 93 003-5317 1041 Cuentas corrientes operativas 908.49
30 2/4/2010 Por rendicion de cuentas de terceros - agente aduana 77 004-303742 4212 Emitidas 89.25

30 2/4/2010 Por rendicion de cuentas de terceros - agente aduana 78 002-0234055 4212 Emitidas 153.15

30 2/4/2010 Por rendicion de cuentas de terceros - agente aduana 79 014-051997 4212 Emitidas 84.79

30 2/4/2010 Por rendicion de cuentas de terceros - agente aduana 80 003-027255 4212 Emitidas 187.43

30 2/4/2010 Por rendicion de cuentas de terceros - agente aduana 81 001-030245 4212 Emitidas 1,715.09

30 2/4/2010 Por rendicion de cuentas de terceros - agente aduana 82 001-030246 4212 Emitidas 440.90

30 2/4/2010 Por rendicion de cuentas de terceros - agente aduana 83 0001-029538 1681 Entregas a rendir cuenta a terceros 42,960.76

31 2/4/2010 Por rendicion de cuentas de terceros - agente aduana 84 0001-029538 1041 Cuentas corrientes operativas 3,160.01

31 2/4/2010 Por rendicion de cuentas de terceros - agente aduana 85 0001-029538 676 Diferencia de cambio 115.65

31 2/4/2010 Por rendicion de cuentas de terceros - agente aduana 86 0001-029538 1681 Entregas a rendir cuenta a terceros 3,275.66

32 2/4/2010 Por el almacenamiento de las mercancias importadas 87 20111 Costo 132,088.42

32 2/4/2010 Por el almacenamiento de las mercancias importadas 88 281 Mercaderias 132,088.42

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" CPCC Miguel Angel Chiscul Padilla

PERÍODO
RUC 20504443842
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL Corporacion Woodman SAC
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE LA

FECHA DE LA OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO DEL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

OPERACIÓN

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

CORRELATIVO

SUSTENTATORIO
NÚMERO DEL
DOCUMENTO
NÚMERO

CODIGO
DENOMINACIÓN DEBE HABER

19 2/3/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 45 004-0303742 281 Mercaderias 75.00

19 2/3/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 46 004-0303742 6111 Mercaderias manufacturadas 75.00

20 2/3/2010 Registro de agenciamiento maritimo 47 014-51997 60919 Otros costos vinc. compras mercad. 71.25

20 2/3/2010 Registro de agenciamiento maritimo 48 014-51997 40111 Igv - cuenta propia 13.54

20 2/3/2010 Registro de agenciamiento maritimo 49 014-51997 4212 Emitidas 84.79

21 2/3/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 50 014-51997 281 Mercaderias 71.25

21 2/3/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 51 014-51997 6111 Mercaderias manufacturadas 71.25

22 2/4/2010 Por teledespacho, documentos de aduana y comsion 52 001-30245 60914 Comisiones 826.39

22 2/4/2010 Por teledespacho, documentos de aduana y comsion 53 001-30245 60919 Otros costos vinc. compras mercad. 614.86
22 2/4/2010 Por teledespacho, documentos de aduana y comsion 54 001-30245 40111 Igv - cuenta propia 273.84

22 2/4/2010 Por teledespacho, documentos de aduana y comsion 55 001-30245 4212 Emitidas 1,715.09

23 2/4/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 56 001-30245 281 Mercaderias 1,441.25

23 2/4/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 57 001-30245 6111 Mercaderias manufacturadas 1,441.25

24 2/4/2010 Registro por el transporte 58 001-30246 60911 Transporte 370.50

24 2/4/2010 Registro por el transporte 59 001-30246 40111 Igv - cuenta propia 70.40

24 2/4/2010 Registro por el transporte 60 001-30246 4212 Emitidas 440.90

25 2/4/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 61 001-30246 281 Mercaderias 370.50

25 2/4/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 62 001-30246 6111 Mercaderias manufacturadas 370.50

26 2/4/2010 Registro de impuestos en aduanas 63 118-2010-33269 40111 Igv - cuenta propia 24,421.68

26 2/4/2010 Registro de impuestos en aduanas 64 118-2010-33269 60913 Derechos aduaneros 10,436.27

26 2/4/2010 Registro de impuestos en aduanas 65 118-2010-33269 40151 Derechos arancelarios 34,857.95

27 2/4/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 66 118-2010-33269 281 Mercaderias 10,436.27
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" CPCC Miguel Angel Chiscul Padilla

PERÍODO
RUC 20504443842
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL Corporacion Woodman SAC
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE LA

FECHA DE LA OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO DEL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

OPERACIÓN

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

CORRELATIVO

SUSTENTATORIO
NÚMERO DEL
DOCUMENTO
NÚMERO

CODIGO
DENOMINACIÓN DEBE HABER

10 1/26/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 23 003-5317 281 Mercaderias 763.44

10 1/26/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 24 003-5317 6111 Mercaderias manufacturadas 763.44

11 1/26/2010 Por el registro del servicio administrativo 25 003-5318 60919 Otros costos vinc. compras mercad. 229.36

11 1/26/2010 Por el registro del servicio administrativo 26 003-5318 40111 Igv - cuenta propia 43.58

11 1/26/2010 Por el registro del servicio administrativo 27 003-5318 4212 Emitidas 272.94

12 1/26/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 28 003-5318 281 Mercaderias 229.36

12 1/26/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 29 003-5318 6111 Mercaderias manufacturadas 229.36

13 1/29/2010 Pago efectuado a Agente de Aduana por nac. Merc. 30 011076 1681 Entregas a rendir cuenta a terceros 46,236.42

13 1/29/2010 Pago efectuado a Agente de Aduana por nac. Merc. 31 00000173 - 5 1041 Cuentas corrientes operativas 46,236.42
14 2/3/2010 Registro de visto bueno, prescintos u otros 32 003-272555 60919 Otros costos vinc. compras mercad. 157.50

14 2/3/2010 Registro de visto bueno, prescintos u otros 33 003-272555 40111 Igv - cuenta propia 29.93

14 2/3/2010 Registro de visto bueno, prescintos u otros 34 003-272555 4212 Emitidas 187.43

15 2/3/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 35 003-272555 281 Mercaderias 157.50

15 2/3/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 36 003-272555 6111 Mercaderias manufacturadas 157.50

16 2/3/2010 Registro de movilizacion de carga 37 014-51998 60919 Otros costos vinc. compras mercad. 180.00

16 2/3/2010 Registro de movilizacion de carga 38 014-51998 40111 Igv - cuenta propia 34.20

16 2/3/2010 Registro de movilizacion de carga 39 014-51998 4212 Emitidas 214.20

17 2/3/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 40 014-51998 281 Mercaderias 180.00

17 2/3/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 41 014-51998 6111 Mercaderias manufacturadas 180.00

18 2/3/2010 Registro de gastos administrativos u otros 42 004-0303742 60919 Otros costos vinc. compras mercad. 75.00

18 2/3/2010 Registro de gastos administrativos u otros 43 004-0303742 40111 Igv - cuenta propia 14.25

18 2/3/2010 Registro de gastos administrativos u otros 44 004-0303742 4212 Emitidas 89.25

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" CPCC Miguel Angel Chiscul Padilla

PERÍODO
RUC 20504443842
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL Corporacion Woodman SAC
ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE LA

FECHA DE LA OPERACIÓN
NÚMERO CORRELATIVO DEL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

OPERACIÓN

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

CORRELATIVO

SUSTENTATORIO
NÚMERO DEL
DOCUMENTO
NÚMERO

CODIGO
DENOMINACIÓN DEBE HABER

01 12/10/2009 Anticipo a Sunland West por compras mercancias 01 2066 422 Anticipos a proveedores 117,527.87

01 12/10/2009 Anticipo a Sunland West por compras mercancias 02 6539291 6391 Gastos bancarios 265.94

01 12/10/2009 Anticipo a Sunland West por compras mercancias 03 6539291 1041 Cuentas corrientes operativas 117,793.81

02 1/10/2010 Registro de Factura por importacion de mercancias 04 2066 6011 Mercaderias manufacturadas 116,669.41

02 1/10/2010 Registro de Factura por importacion de mercancias 05 2066 4212 Emitidas 116,669.41

03 1/10/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 06 2066 281 Mercaderias 116,669.41

03 1/10/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 07 2066 6111 Mercaderias manufacturadas 116,669.41

04 1/10/2010 Cancelacion de factura contra anticipo 08 2066 4212 Emitidas 116,669.41

04 1/10/2010 Cancelacion de factura contra anticipo 09 2066 676 Diferencia de cambio 858.46
04 1/10/2010 Cancelacion de factura contra anticipo 10 2066 422 Anticipos a proveedores 117,527.87

05 1/10/2010 Registro del flete maritimo 11 HBOL11730 60911 Transporte 1,080.81

05 1/10/2010 Registro del flete maritimo 12 HBOL11730 4212 Emitidas 1,080.81

06 1/10/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 13 HBOL11730 281 Mercaderias 1,080.81

06 1/10/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 14 HBOL11730 6111 Mercaderias manufacturadas 1,080.81

07 1/26/2010 por el registro del seguro de la mercaderia importada 15 001-70245 60912 Seguros 484.93

07 1/26/2010 por el registro del seguro de la mercaderia importada 16 001-70245 40111 Igv - cuenta propia 92.14

07 1/26/2010 por el registro del seguro de la mercaderia importada 17 001-70245 4212 Emitidas 577.07

08 1/26/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 18 001-70245 281 Mercaderias 484.93

08 1/26/2010 Por el destino de las mercaderias por recibir 19 001-70245 6111 Mercaderias manufacturadas 484.93

09 1/26/2010 Por el registro del handling destino 20 003-5317 60919 Otros costos vinc. compras mercad. 763.44

09 1/26/2010 Por el registro del handling destino 21 003-5317 40111 Igv - cuenta propia 145.05

09 1/26/2010 Por el registro del handling destino 22 003-5317 4212 Emitidas 908.49
 CPCC Miguel Angel Chiscul Padilla - Diplomado en Contabilidad

CORPORACIUON WOODMAN SAC

COSTO TOTAL DE IMPORTACION EN NUEVOS SOLES
MES DE FEBRERO DEL 2010
VALOR DE ADQUISICION
VALOR DE LAS MERCANCIAS
FOB US$ VC US$ IGV US$ TOTAL US$ T/C VC S/. IGV S/. TOTAL S/.
SUNLAND WEST 40,879.26 2.854 116,669.41 0.00 116,669.41
FLETE 0.00 378.70 2.854 1,080.81 0.00 1,080.81
SEGURO 0.00 170.03 32.31 32.31 2.852 484.93 92.14 577.07
ADUANAS - SUNAT - DERECHOS A. 0.00 3,658.00 8,560.00 12,218.00 2.853 10,436.27 24,421.68 34,857.95
ADUANAS - SUNAT - PERCEPCION 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000 0.00 5,218.00 5,218.00
ALSA 0.00 45.00 8.55 53.55 2.860 128.70 24.45 153.15
ADUALINK FC/ Nº 001-30246 0.00 130.00 24.70 154.70 2.850 370.50 24.45 394.95
ADUALINK FC/ Nº 001-30245 0.00 505.70 96.78 602.48 2.850 1,441.25 24.45 1,465.70
TRAMARSA FC Nº 014-51997 0.00 25.00 4.75 29.75 2.850 71.25 24.45 95.70
IMUPESA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000 75.00 14.25 89.25
TRAMARSA FC Nº 014-51998 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000 180.00 34.20 214.20
AGUNSA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000 157.50 29.93 187.43
GAMMA CARGO FC Nº 003-5317 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000 763.44 145.05 908.49
GAMMA CARGO FC Nº 003-5318 0.00 80.42 15.28 95.70 2.852 229.36 24.45 253.81
132,088.42 30,077.50 162,165.92
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: Febrero del 2010
RUC: 20504443842
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL Corporacion Woodman SAC

ORDEN DEL FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, N° DE DUA, DSI

FECHA DE EMISIÓN DEL COMPROBANTE DE PAGO O
NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CÓDIGO

O LIQUIDACIÓN DE COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS

VALOR DE LAS ADQUISICIONES NO GRAVADAS

EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR EL CRÉDITO
N° DEL COMPROBANTE DE PAGO,DOCUMENTO, N° DE
FECHA DE VENCIMIENTO O FECHA DE PAGO (1)
ADQUISICIONES GRAVADAS
COMPROBANTE DE PAGO O
INFORMACIÓN DELPROVEEDOR DESTINADAS A OPERACIONES
DOCUMENTO
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN

OTROS TRIBUTOS Y CARGOS

UNICO DE LA OPERACIÓN

FISCAL EN LA IMPORTACIÓN
SERIE O CÓDIGO DE LA DEPENDENCIA

AÑO DE EMISIÓN DE LA DUA O DSI

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
DOCUMENTO

ADUANERA (TABLA 11)

TIPO DE
IMPORTE TOTAL

TIPO (TABLA 10)

CAMBIO
APELLIDOSY
NOMBRES,

TIPO (TABLA 2)
BASE IMPONIBLE IGV
DENOMINACIÓN
O RAZÓN SOCIAL
NÚMERO

01 26/01/10 01 001 70245 6 20100303745 Maphre 484.93 92.14 577.07 2.852

02 26/01/10 01 003 005317 6 20108407167 Gamma C 763.44 145.05 908.49
03 26/01/10 01 003 005318 6 20108407167 Gamma C 229.36 43.58 272.94 2.852
04 03/02/10 01 003 272555 6 20269215624 Agunsa 157.50 29.93 187.43
05 03/02/10 01 014 051998 6 20101395031 Tramarsa 180.00 34.20 214.20
06 03/02/10 01 004 303742 6 20259171891 Imupesa 75.00 14.25 89.25
07 03/02/10 01 014 051997 6 20101395031 Tramarsa 71.25 13.54 84.79 2.850
08 04/02/10 01 001 030245 6 20506601330 Adualink 1,441.25 273.84 1,715.09 2.850
09 04/02/10 01 001 030246 6 20506601330 Adualink 370.50 70.40 440.90 2.850
10 05/02/10 01 002 0234055 6 20344539180 Alsa 128.70 24.45 153.15 2.860
TOTALES 3,901.93 741.38 4,643.31
 NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CÓDIGO

01
UNICO DE LA OPERACIÓN RUC:
FECHA DE EMISIÓN DEL COMPROBANTE DE PAGO O

10
DOCUMENTO
PERIODO:

FECHA DE VENCIMIENTO O FECHA DE PAGO (1)

TIPO (TABLA 10)

21
SERIE O CÓDIGO DE LA DEPENDENCIA
ADUANERA (TABLA 11)
DOCUMENTO

AÑO DE EMISIÓN DE LA DUA O DSI

COMPROBANTE DE PAGO O
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

N° DEL COMPROBANTE DE PAGO,DOCUMENTO, N° DE

ORDEN DEL FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, N° DE DUA, DSI
O LIQUIDACIÓN DE COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS
EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR EL CRÉDITO
FISCAL EN LA IMPORTACIÓN
HBOL11730

TIPO (TABLA 2)
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

IDENTIDAD

NÚMERO
DOCUMENTO DE

Freight
NOMBRES,
INFORMACIÓN DELPROVEEDOR

APELLIDOSY

Interworld
DENOMINACIÓN

TOTALES
O RAZÓN SOCIAL
IGV BASE IMPONIBLE
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
20504443842
Enero del 2010

VALOR DE LAS ADQUISICIONES NO GRAVADAS

1,080.81
1,080.81
Corporacion Woodman SAC

OTROS TRIBUTOS Y CARGOS

IMPORTE TOTAL

1,080.81
1,080.81
TIPO DE
CAMBIO

2.854
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: Febrero del 2010
RUC: 20504443842
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL Corporacion Woodman SAC

ORDEN DEL FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, N° DE DUA, DSI

FECHA DE EMISIÓN DEL COMPROBANTE DE PAGO O
NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CÓDIGO

O LIQUIDACIÓN DE COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS

VALOR DE LAS ADQUISICIONES NO GRAVADAS

EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR EL CRÉDITO
FECHA DE VENCIMIENTO O FECHA DE PAGO (1)

N° DEL COMPROBANTE DE PAGO,DOCUMENTO, N° DE

ADQUISICIONES GRAVADAS
COMPROBANTE DE PAGO O
INFORMACIÓN DELPROVEEDOR DESTINADAS A OPERACIONES
DOCUMENTO
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN

OTROS TRIBUTOS Y CARGOS

UNICO DE LA OPERACIÓN

FISCAL EN LA IMPORTACIÓN
SERIE O CÓDIGO DE LA DEPENDENCIA

AÑO DE EMISIÓN DE LA DUA O DSI

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
DOCUMENTO

ADUANERA (TABLA 11) IMPORTE TOTAL

TIPO DE
TIPO (TABLA 10)

CAMBIO
APELLIDOSY
NOMBRES,

TIPO (TABLA 2)
BASE IMPONIBLE IGV
DENOMINACIÓN
O RAZÓN SOCIAL
NÚMERO

01 03 04 50 118 2010 033269 6 20131312955 Aduanas 10,436.27 24,421.68 34,857.95 2.853

PARA EL LLENADO DEL PDT 621 SE

TENDRA QUE CONSIGNAR UN TIPO DE CAMBIO PROMEDIO
DEPENDENCIA ADUANERA
SEGUN CODIIGO EN DUA VALOR QUE REPRESENTE LA BASE PONDERADO VENTA DE LA FECHA
DEL IGV DE PAGO DEL IMPUESTO

TOTALES 10,436.27 24,421.68 0.00 34,857.95