MÓDULO 2: INTRODUCCIÓN AL PROCESO DE AUDITORÍAS

1. REQUISITOS LEGALES Y OTROS REQUISITOS (4.3.2)

El conocimiento de los requisitos legales es vital para una gestión eficaz en materia de
seguridad y salud en el trabajo (SST), puesto que conforma la estructura básica alrededor
de la cual se basan la mayoría de SGSST.
Por tal motivo, la legislación es importante puesto que especifica lo que se debe controlar y
define requerimientos mínimos que se deben cumplir.

¿Qué es la Legislación? Un cuerpo de leyes que regulan una determinada materia o al

conjunto de leyes de un país.

¿Qué es una Ley? La ley es una norma jurídica dictada por el legislador, es decir, un
precepto establecido por la autoridad competente en que se mandan o prohíbe algo en
consonancia con la justicia. Su incumplimiento trae aparejada una sanción.

1.1 JERARQUÍA DE NORMAS LEGALES

En el Perú, las normas legales tienen la siguiente jerarquía para su aplicación:

Constitución Política del Perú

TRATADOS Y CONVENIOS Rango constitucional - Rango de ley
LEYES Ley orgánica; Resolución Legislativa; Ley; Decreto Legislativo;
Decreto Ley
DECRETOS Decreto de Urgencia; Decreto Supremos
RESOLUCIONES Suprema; Ministerial; Vice ministerial; Doctoral; Jefatura;
Divisional
NORMAS DE LOS GOBIERNOS Ordenanzas; Acuerdos; Resoluciones; Edictos; Decretos
REGIONALES Y LOCALES

1.2 CONSTITUCIÓN POLITICA:

Es la carta magna y la ley fundamental sobre la que se asientan el derecho, la justicia y las
normas de la República del Perú. En base a esta es que se organiza el Estado del Perú.

Artículo 7°: Todos tienen derecho a la protección de su salud, la del medio familiar y la de la
comunidad así como el deber de contribuir a su promoción y defensa.
Artículo 10°: El Estado reconoce el derecho universal y progresivo de toda persona a la
seguridad social, para su protección frente a las contingencias que precise la ley y para la
elevación de su calidad de vida.
Artículo 22°: El trabajo es un deber y un derecho. Es base del bienestar social y un medio de
realización de la persona.

1.3 TRATADOS Y CONVENIOS INTERNACIONALES

OIT: Resolución N° 957, Reglamento de la Decisión N° 584
 C81: Convenio sobre la inspección del trabajo, 1947
 C139: Convenio sobre el cáncer profesional, 1974
 C152: Convenio sobre seguridad e higiene (trabajos portuarios), 1979
 C176: Convenio sobre seguridad y salud en las minas, 1995
CAN: Decisión N° 584, Instrumento Andino de Seguridad y Salud en el Trabajo.
 1.4 NORMAS TÉCNICAS DE CARÁCTER OBLIGATORIO
Estos documentos son, en principio, de carácter voluntario. Sin embargo, si la no aplicación
de los mismos, afecta la seguridad, la salud, la protección al consumidor o al ambiente, los
Organismos Competentes (ministerios) pueden hacerlos obligatorios si se incorporan a los
Reglamentos Técnicos.

1.5 ANTINOMIA JURIDICA

Es la presencia de dos o más normas incompatibles entre sí (por ejemplo, una que prohíbe
algo y otra que lo permite) pertenecientes a un mismo ordenamiento y a un mismo ámbito
de validez.
Principios para solucionar las antinomias:
 La nueva norma prevalece sobre la antigua.
 Prevalece siempre la norma de mayor rango.
 Prima la norma especial sobre la general.
 Prevalece la norma permisiva sobre la prohibitiva.
 La antinomia entre dos leyes penales se resuelve aplicando la que es más favorable a
la parte demandada.
 Prevalece el interés público sobre el particular.

2. REQUISITOS DE LOS OBJETIVOS

2.1 Según DS 005-2012 TR : Reglamento de la Ley 29783, Ley de la Seguridad y Salud en el

trabajo los objetivos deben ser:
 Específicos para la organización
 Compatibles con requisitos legales y otros requisitos
 Focalizados en la mejoría contínua
 Documentados y Comunicados
 Evaluados y Actualizados

2.2 REQUISITOS ESPECIFICOS PARA LOS OBJETIVOS

 Según OHSAS 18001: 2007, los objetivos deben considerar:
 Requisitos legales
 Peligros y riesgos no aceptables
 Opciones tecnológicas
 Requerimientos financieros, operacionales
 Partes interesadas

2.3 PROGRAMAS DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO

Se hace hincapié que la fijación de objetivos sin un eje conductor no traerá
mejoramiento en el desempeño de SST, por lo que se recomienda que estos se
acompañen de un plan de implementación.
OHSAS 18001:2007 requiere esos planes de implementación a los que denomina
“Programas de seguridad y salud en el trabajo”. En ellos se describe claramente los
objetivos y metas que serán logrados (por ejemplo, dando detalles de proyectos
específicos requeridos para cumplir una meta particular) y los periodos de tiempo
dentro de los cuales el objetivo y las metas deben ser alcanzados.
3. RECURSOS, FUNCIONES, RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD (4.3.1)
 La gestión de seguridad y salud en el trabajo fue tradicionalmente responsabilidad de solo
una persona: el gerente de seguridad y salud en el trabajo. Sin embargo, la experiencia ha
mostrado que dicha estructura gerencial no puede trabajar de manera aislada ni a cargo
de un solo agente.
 Por lo que, en años posteriores, se extendió la responsabilidad de cada uno de los
miembros de una determinada organización, con la consigna de implementar los sistemas
de gestión de seguridad y salud en el trabajo, cuidarse y cuidar a otros.
 Esto no exime de responsabilidad de gestión a gerencia. Por el contrario, es vital que esta,
en todos los niveles, tenga funciones y responsabilidades claramente definidas.

3.1 Obligaciones, según Ley 29783 y DS 005-2012 TR

Es importante considerar como mínimo las obligaciones legales para establecer las
funciones y responsabilidades.
 Obligaciones del Empleador (Art 49; Ley 29783)
 Obligaciones de los Trabajadores (Art 79; Ley 29783)
 Responsabilidades del Empleador (Art 35; Ley 29783)
 Obligaciones del Empleador (Art 92 al 104; DS 005-2012-TR)
 Obligaciones de los Trabajadores (Art 108 al 109; DS 005-2012-TR)
 Funciones del Comité de SST (Art 42; DS 005-2012)

3.2 FUNCIONES DOCUMENTADAS, SEGÚN OHSAS 18001:2007

 Todas las funciones dentro del SGSST deben ser adecuadamente documentadas en:
 Procedimientos del SGSST
 Procedimientos Operacionales o del Puesto del Trabajo
 Descripciones de los puestos de trabajo
 Programas de Información Introductoria del trabajador
 Reglamento Interno de SST
 Política de SST
4. COMPETENCIA, FORMACIÓN Y TOMA DE CONCIENCIA (4.4.2)
Estar propensos a riesgos inminentes es común denominador en casi todas las personas, ya
que tales riesgos pueden provenir de cualquier índole: Laboral, domésticas, por viaje e
incluso por salir a dar un paseo.
Generalmente, esto sucede porque las personas no son totalmente conscientes de las
consecuencias que traen algunas acciones o porque desde su perspectiva, los riesgos que se
generan son muy bajos.
Debido a este panorama es que las personas necesitan un entrenamiento relacionado a los
SGSST para mejorar su percepción de riesgo y conocer la forma de manejarlos. Después del
entrenamiento, la mayoría de las personas estarán listas y deseosas de adoptar mejores
prácticas y, por ende, obtener enormes mejoras en el desempeño.

4.1 PROCESO DE CAPACITACIÓN EN EL MARCO DE UN SGSST

Es importante considerar las siguientes etapas:

Identificar competencias Para ello primero la organización debe establecer cuáles son las
01 requeridas por el competencias mínimas en materia de SST que deben tener los
personal de la empresa trabajadores por cada puesto de trabajo.
Posteriormente las competencias mínimas requeridas son
comparadas con las competencias reales de SST que poseen los
Evaluar necesidades de
trabajadores, e encontrarse alguna diferencia, la empresa es
02 entrenamiento contra
responsable de eliminarla o reducirla mediante el
esas competencias
establecimiento de un programa de capacitación y de
concientización.
Una vez definido el programa de capacitación y concientización,
Brindar el
este debe ejecutarse según las fechas programadas. Se deben
03 entrenamiento y toma
general y conservar los registros de asistencia a los diferentes
de conciencia
cursos del programa.
Verificar que las Luego de brindar los cursos de capacitación y sensibilización,
necesidades de debe verificar la efectividad de la capacitación en las diferentes
04
entrenamiento han sido áreas de trabajo y que los objetivos del entrenamiento se hayan
satisfechas alcanzado.

5. FUNCIONES, RESPONSABILIDADES Y CALIFICACIONES DEL AUDITOR

Un principio fundamental de las auditorias de SGSST es que las conclusiones a las que
llegue el auditor estén basadas en evidencia objetiva.
Tal regla aplica independientemente de los aspectos del SGSST que estén siendo auditados.
Pueden ser una auditoría a un sistema de gestión de calidad, gestión ambiental, financiero,
gestión de seguridad y salud en el trabajo, o cualquier otro sistema.
Por lo tanto, su papel fundamental es establecer la información basada en hechos y hasta
qué medida se cumplieron estos bajo los criterios de auditoría.
Si bien la auditoría puede ser ejecutada por un solo auditor o por todo un equipo, en ambos
casos existirá un líder a cargo y este será responsable de garantizar que la auditoria cumpla
sus objetivos.

5.1 PERSONA PARTICIPANTE EN LAS AUDITORIAS

01 AUDITOR LIDER Siempre que se realice la auditoría este puede ser

ejecutado por uno o más auditores, en ambos casos van a
existir el auditor líder. El tendrá a cargo la auditoria y será
responsable de que se alcance los objetivos de la misma.
 02 AUDITOR MIEMBRO DEL Su responsabilidad de ayudar y cooperar al auditor líder
EQUIPO DE AUDITORÍA cumpliendo con las funciones y actividades que éste le
asigne
03 GUÍAS Y OBSERVACIONES Su papel principal es garantizar la seguridad del equipo de
auditoria y de coordinar la logística de la auditoría. También
actúan como testigos en nombre de la organización cuando
no están presentes otros auditados

5.2 PAPEL DEL PERSONAL DE LA ORGANIZACIÓN AUDITADA

 Ayudar al auditor a proporcionar evidencias

AUDITADO
1  Cooperar en el proceso de auditoría
S
 Ser abierto y honesto
 Ayudar en los preparativos
 Guiar a los auditores sobre los registros, documentos, personas,
2 GUÍAS procesos.
 Seguridad y Salud
 Testigo de los auditados
 Comunicación de los auditores para organizar la auditoría
 Cooperar con los auditores y facilitar la auditoría
3 DIRECCIÓN  Dirigirse a los empleados para que participen y vean la auditoría
como un evento de mejora.
 Proveer recursos para las acciones correctivas y preventivas.

6. EJERCICIOS

EJERCICIO 1: RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR

Mencionar cuáles son las responsabilidades del auditor miembro del equipo de auditoría

Resolución 1:

 Cumplir con los requisitos pertinentes y ejecutarla de acuerdo con los procedimientos del
cliente de auditoría y con un plan de auditoría acordado.
 Comunicar y clarificar los requisitos de la auditoría.
 Planificar y llevar a cabo en forma efectiva y eficiente las responsabilidades asignadas.
 Recopilar y analizar la evidencia necesaria para evaluar el cumplimiento del sistema de
gestión de seguridad y salud en el trabajo con los criterios de auditoría.
 Registrar las observaciones de la auditoría.
 Reportar los resultados de las observaciones de la auditoría tanto en forma oral como
escrita.
 Si lo solicita el cliente de auditoría, verificar la efectividad de las acciones correctivas
tomadas como resultado de la auditoría.
 Cooperar y apoyar al líder del equipo.
 Retener y mantener la documentación pertinente a la auditoría.
 Mantener la confidencialidad.
 Actuar de manera ética
EJERCICIO 2: NORMA LEGALES ESPECÍFICAS DEL SECTOR

¿Cuál es la norma legal específica de seguridad y salud en el trabajo del subsector

electricidad?

Resolución 2: Es RM 111-2013 MEM, Reglamento de Seguridad y Salud en el Trabajo con

Electricidad 2013 (RESESATE-2013)

EJERCICIO 3: MÉTODOS DE EVALUACIÓN DE AUDITORES

1. Revisión de registros: Verificación de los antecedentes del auditor.

2. Retroalimentación: Proporcionar información sobre cómo se percibe el desempeño del
auditor.
3. Entrevista: Evaluar los atributos personales y las habilidades de comunicación, para verificar
información.
4. Observación: Evaluar los atributos personales y la aptitud para aplicar los conocimientos y
habilidades.
5. Examen: Evaluar las cualidades personales, los conocimientos y habilidades, y su aplicación.
6. Revisión después de la auditoría: Proveer información sobre el desempeño del auditor
durante las actividades de auditoria, identificar fortalezas y debilidades.

EJERCICIO 4: RECURSOS

¿Cuáles son los recursos que se deben considerar para la implementación del SGSST?

 Los recursos financieros, humanos y otros recursos específicos para sus operaciones.
 Las tecnologías específicas para sus operaciones.
 La infraestructura y equipos.
 Los sistemas de información.
 La necesidad de experiencia y formación.

EJERCICIOS 5 : RESPONSABILIDADES

¿Cuáles son las responsabilidades adicionales que tiene el auditor líder?

 Conseguir toda la información relevante requerida para preparar una auditoría.

 Ayudar en la selección del equipo de auditoría.
 Preparar el plan general de auditoria y definir las tareas individuales para cada uno de los
miembros del equipo.
 Garantizar que todos los documentos de trabajo solicitados sean preparados.
 Revisar los documentos del sistema de seguridad y salud en el trabajo para verificar su
suficiencia (Auditoría de suficiencia).
 Representar al equipo de auditoría ante la gerencia auditada.
 Presidir las reuniones de apertura y de cierre.
 Asegurar que la auditoría progresa según el plan de auditoría, incluyendo cualquier
reasignación de personal.
 Asegurar que el equipo realice regularmente reuniones de enlace.
 Asegurar que los resultados de auditoría sean reportados de una manera concluyente, clara
y sin demora. Cualquier inconformidad critica debe ser reportada al auditador
inmediatamente, y se deben hacer reuniones periódicas de retroalimentación.
 Presentar el reporte de auditoría
MAPA CONCEPTUAL

Competencia del
auditor

Conocimientos y
Atributos personales
habilidades

Ético Diplomatico Principios,

procedimientos y Documentos del Sistema
técnicas de de Gestión
auditoria
mentalidad
perceptivo
abierta
Requisitos legales
Contexto que apliquen al
observador persistente organizacional auditado.

actúa con habilidades

fortaleza sociales

habilidades de
colaborador
presentación

GLOSARIO

 Auditado. Quien está siendo auditado. Por lo general, referido a una asociación, empresa,
entidad
 Auditor. Quien lleva a cabo una auditoría
 Auditoría. Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias y
evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado en que se cumplen los
criterios.
 Criterio. Grupos de políticas, procedimientos o requisitos usados como referencia y
contra los cuales se compara la evidencia de la auditoría. Si los criterios de auditoria son
legales, se utilizan a menudo los términos Cumple o No cumple en un hallazgo de
auditoría.
 Evidencia. Registro, declaración de hechos o cualquier otra información que sea
pertinente para los criterios de auditoría y verificable. Esta puede ser cualitativa o
cuantitativa.
 Objetivo. Fin que una organización se propone alcanzar.
 Programa. Conjunto de auditorías planificadas para un periodo de tiempo determinado y
dirigidas hacia un propósito específico.