TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Realice el taller Realización de la auditoría interna – AA3 que se muestra a

continuación:
Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, escoja
un (1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora
continua) y realice los siguientes puntos:
a- Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un
memorando, a la asistencia de la “reunión de apertura”. Diseñe un formato
para la corroboración del personal asistente, en éste mismo formato se
debe plantear, además de otros aspectos (objetivo de la auditoría, criterios
de auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.), una
columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y cierre de
la auditoría.
REUNION DE APERTURA PROCESO DE AUDITORIA INTERNA EMPRESA:
ENSA
Representante: MARIA CLARA
Dirección: CRA 45 N- 28-35
Tel: 01-8000-4343
Cargo: Gerente General
De: Equipo Auditor Área Gerencia de Calidad CRISTAL S.A
Para: Coordinación Laboratorio de Ensayos e Investigación Juan David Martínez
Fecha: JULIO 2020
OBJETIVO: Verificar mediante auditoría interna que se esté cumpliendo con el
programa de Sistema de Gestión de Calidad de en los procedimientos de
prestación de servicios.
Alcance: Verificar la prestación de los servicios empresa CRISTAL S.A
CRITERIOS DE AUDITORIA
• SGC de MRC
• Política de Gestión Financiera.
• Política de Logística y Servicio al Cliente
• Manual de Procedimientos
• Políticas Corporativa de MRC
 Norma ISO 9001:2008
Reunión de Apertura:
1 de JULIO 2020 Hora 7:45 am
Reunión de Cierre: 1 de JULIO 2020 Hora 4:30 pm
Con un cordial saludo, me dirijo a usted para informar que el equipo auditor de
Gerencia de Calidad realizará la Auditoría Interna de seguimiento al proceso del
cual se hace mención en el alcance de este documento. El objetivo es verificar y
evaluar que se están aplicando los procesos y procedimientos inherentes a la
prestación de servicios consignados en cada uno de los documentos relacionados
como criterios de auditoria. La visita será realizada por un equipo de tres (3)
auditores de calidad y debe ser atendida en primera instancia por la encargada de
revisar los pqr y los encargados de calidad el día 1 de julio del presente año, con
una duración de 7 horas, en las instalaciones de CRISTAL S.A.
Adjunto lista de Chequeo y procedimiento establecido en el SGC empresarial para
el proceso en cuestión. En caso de tener alguna observación o aclaración a la
presente comunicación, por favor comunicarla al líder del grupo auditor, antes del
30 de junio del 2020. Por favor indique en la columna correspondiente, el nombre,
cargo y firma de las personas que atenderán al equipo auditor. Así mismo, para la
reunión de apertura de la auditoria le agradezco invitar a las personas relevantes
del área que será auditada. Para la reunión inicial le pido el favor de disponer de la
documentación, condiciones de seguridad y salud ocupacional aplicables a su
área, además de disponer de los equipos de protección personal necesarios. La
información que se conozca por la ejecución de esta auditoria será tratada
confidencialmente, por parte del equipo auditor.
Cordialmente: Gerencia de Calidad y Producción
b- Revisión documental durante la realización de la auditoría. No Documento
revisado Observaciones del documento.
No. Documento revisado Observaciones del documento
1 Política de Logística y Servicio al Cliente Última actualización 18 de julio 2019
2 Política de Gestión Financiera Instructivos de Última actualización 5 de enero 2018
desarrollo.
3 Manual de Procedimientos. Compras y Última actualización 9 de febrero 2018
Logística.
4 Manual de Procedimientos de tención Versión marzo de 2018
5 Manual de Documentos de Retención y Libros de registro 2019
Archivo
6 M-DR-005 Libros de registro Versión marzo de 2018
 a- Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de
comunicación que usará durante la auditoría.
Escucha activa, diapositivas.
b- Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias
de recolección y verificación de información usará durante la auditoría
(ejemplo: lista de Chequeo).
Lista de chequeo y documental.
c- Generación de hallazgos de auditor.
Fecha: Auditor (es):
Proceso Auditado: Auditado (s):
Evidencias Criterios de Hallazgos de
No. C NCM NCm
de Auditoría Auditoría Auditoría
1 Procedimientos de política de gestión Falta agregar X
costos en financiera implementación de
materiales en procedimiento para costos
bodega. en materiales de bodega.
2 formato único de Cap. Compras y No se tiene en cuenta el X
despachos, logística formato único de despachos
Manual de y recibo de mercancía en el
procedimientos procedimiento
3 Cambios Política de Falta actualización de la X
organizacionales logística y servicio política de logística, cuya
al cliente última actualización fue el 18
de julio 2019 y no se han
agregado los cambios
organizacionales del año
2020
4 Listado de PQR Política de No se cuenta con listado real X
manejo de datos de PQR
5
6
7
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f- Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

 Se debe actualizar la Política de Gestión Financiera y crear un
procedimiento para el manejo de costos en materiales de bodega.
 Se debe agregar el formato único de despachos y recibo al manual de
procedimientos.
 Se debe actualizar la política de logística y servicio al cliente puesto que no
se han agregado los cambios organizacionales del año 2020.
 Se debe realizar un formato contundente para saber el registro de las PQR

g- Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar

la ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de esta actividad).
h- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.
Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso
estandarizado y documentado sobre la forma como debe realizarse la supervisión
de actividades de una función las cuales arrojen resultados para la mejora
continua con el fin de determinar el cumplimiento de los indicadores establecidos
dentro de una organización.
Para realizar esta actividad de aprendizaje debe:
• Leer y analizar el material de formación de la actividad de aprendizaje 3: Objeto
de aprendizaje llamado Desarrollo de la Auditoría.
• Hacer otras consultas del tema en internet si lo considera necesario.