Ventas 10,000,000

Costo Vtas 75% 7,500,000

Compras 65% 4,875,000
PPI 60
PPC 40
PPP 35

a)
CO PPI + PPC
CO 100

CCE PPI + PPC - PPP

CCE 65

b)
Inventario * 365 = PPI
Costo de Ventas

Inventario 1,232,877

CxC * 365 =PPC

Ventas

CxC 1,095,890

CxP * 365 =PPP

Compras

CxP 467,466 Recursos Invertidos 1,861,301

c)

PPC 35
CxC * 365 =PPC
Ventas

CxC 958,904 Reducción 136,986

 Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
Ventas 50,000 60,000 70,000 80,000 100,000 120,000
Efectivo 60% 42,000 48,000 60,000 72,000
30 días 25% 15,000 17,500 20,000 25,000
60 días 15% 7,500 9,000 10,500 12,000
Efectivo por mes 64,500 74,500 90,500 109,000
otros Ingresos 2,000 2,000 2,000 2,000

TOTAL EFECTIVO 66,500 76,500 92,500 111,000

Compras 50,000 70,000 80,000 90,000

Alquiler 3,000 3,000 3,000 3,000
Sueldos 6,000 7,000 8,000 10,000
Dividendos 3,000
Préstamo 4,000
Equipo 6,000
Impuestos 6,000

TOTAL EGRESOS 59,000 93,000 97,000 103,000

FLUJO EFECTIVO DEL PERIODO 7,500 - 16,500 - 4,500 8,000

Saldo Efectivo 6,000 13,500 6,000 6,000

EFECTIVO DISPONIBLE 13,500 - 3,000 1,500 14,000

Nuevos Préstamos 9000 4500

Amortización de préstamos -8000

SALDO FINAL 13,500 6,000 6,000 6,000