Créditos de corto plazo

Lorena Melissa Silva Mutis

Finanzas I

Instituto IACC

11 de marzo de 2019
 Desarrollo

Elabore un documento donde compare y contraste las características, ventajas y

desventajas de un crédito comercial en relación a un crédito garantizado por cuentas por

cobrar como ejemplo el factoring.-

El crédito comercial es una fuente espontanea de financiamiento que utilizan las empresas para

comprar sus mercaderías y materias primas a otras empresas a crédito y registran estas como

deudas por pagar. Esta es la mejor fuente de crédito a corto plazo que utilizan las empresas, sin

tener que entregar garantías. A través de estos medios la empresa conseguirá liquidez de manera

rápida, es decir, trabaja formalmente con el dinero de terceros y con ello consigue ventas y

ganancias con las cuales a final de los tiempos de los vencimientos podrá pagar lo prestado, lo

que es muy óptimo para la organización.-

La opción de financiamiento requiere tomar una decisión correcta, ya que hay que calcular si se

podrá cumplir con las obligaciones que se va a contratar.

La característica del crédito comercial, es que son dineros en valores extranjeros o nacionales

que entrega el banco a empresas, organizaciones o compañías de diferentes tamaños para la

satisfacción de los clientes para poder realizar la compra de bienes, capital de trabajo.

Ventajas del crédito comercial:

a. Oportunidad para la organización para agilizar sus operaciones de comercio

b. Manera usual de efectuar negocios fáciles.

c. En ocasiones sustituye al crédito bancario que no es accesible

d. A diferencia de otros tipos de préstamos comerciales, los créditos comerciales tienden a

tener tasas de interés más bajas. Esto es debido a que se consideran de bajo riesgo.
Desventajas del crédito comercial:

a. Hay un riesgo de que el acreedor no pague en la fecha estipulada, y se atrasa el pago de la

cuota.

b. A efectuar una negociación a crédito se deberá pagar tasa pasiva.

c. El riesgo principal del crédito comercial es que el banco se reserva el derecho de reducir

el límite de crédito. Esto causará graves problemas si se está contando con cierto monto

cuando sea necesario

Factoring

Es la cesión de derechos de un documento, la cual a cambio entrega la liquidez de este,

descontando los costos del factor del total del documento, este trámite se realiza en 24 horas.

Se ejecuta tres funciones para el factoring:

1. Verificar el crédito

2. Ejecución de préstamo (compra de la factura)

3. Toma el riesgo (si la operación es sin garantía del vendedor)

Los factoring, al realizar esta operación, cobra un porcentaje de la factura y también queda un

porcentaje retenido, y este se recupera al momento que la empresa pague el documento

factorizado.-

Ventajas para el factoring.

a. Permite obtener créditos garantizados.

b. Uno de los más notorios es el aminoramiento de la carga de trabajo en la empresa, ya que

gracias a la contratación del factoring, la empresa contratante puede despreocuparse de

toda la carga administrativa que involucra el cobro de facturas o el pago a proveedores, y

 centrarse solamente en buscar nuevos clientes, en entregar un mejor servicio o en

aumentar su nivel de producción

c. Otra de las ventajas del factoring es que al momento de recurrir a ese medio de

financiamiento, la empresa no pierde capacidad crediticia frente a los bancos, ya que sólo

será tratado como un cobro de crédito anticipado.

Desventajas del factoring.

a. Desventajas del factoring tradicional se puede encontrar las operaciones “con recurso” o

también llamadas con responsabilidad, esto quiere decir que el cliente del factoring debe

pagar la factura en caso que el pagador no lo haga, lo que en otras palabras implica que se

mantiene el endeudamiento para el cliente.

b. Perdida de un porcentaje de utilidad percibida por el pago del servicio prestado.

Podemos decir que depende de cada situación en particular de cada organización puede decidir

por algunos de estos servicios, como el de crédito comercial o el factoring.

El factoring también se conoce como un financiamiento de cuentas por cobrar, es decir es la

venta de una factura u otro documento comercial.

El factoring es uno de los métodos más utilizados por las pequeñas y medianas empresas, y esto

se debe a varios factores. Uno de los principales es que, en el mercado se puede encontrar a

múltiples entidades financieras que ofrecen el servicio. Otro factor que podemos mencionar es la

gran facilidad que conceden las empresas de factoring para generar contacto y acceder a la

contratación de sus servicios. Lo cierto es que, por muy masivo que sea un producto o servicio,

siempre es bueno mirarlo con lupa y ver en detalle sus ventajas y desventajas.-
 Bibliografía

IACC (2012) Financiamiento de corto plazo. Semana 7