TERCERA PRÁCTICA CALIFICADA - CONVERSIÓN DE TASAS

1) Calcular la tasa efectiva anual a partir de una TNA (tasa nominal anual) de 12.60%
capitalizable trimestralmente.

Cálculo con Fórmulas Matemáticas

Tasa nominal anual (TNA) 12.60%
Capitalización trimestral (m) 4
Número de per. trim. en el año (n) 4
Tasa efectiva anual (TEA) 13.2080%
TE = (1 + TN/m)n - 1

Cálculo con la Función TNaTE

TNA 12.60%
Período de capitalización 90
Período TN 360
Período TE 360
Tasa efectiva anual 13.2080%

2)
Determinar las siguientes tasas efectivas equivalentes para las siguientes operaciones:

a) ¿Cuál es la tasa efectiva para un depósito a plazo a 90 días (tasa efectiva trimestral) si la
tasa efectiva anual para este tipo de operaciones es 15%?

Cálculo con Fórmulas Matemáticas

TEA 15.00%
a 90
b 360
TE para el depósito a 90 días 3.5558%
TE equivalente = (1+i)(a/b) - 1

Cálculo con la Función TE1aTE2

TE1 15.00%
Período TE1 360
Período TE2 90
TE para el depósito a 90 días 3.5558%

b) Calcular la tasa efectiva para un depósito de ahorros que se efectuó por 45 días (tasa
efectiva de 45 días) si la tasa efectiva anual es 8%.

Cálculo con Fórmulas Matemáticas

TEA 8.00%
a 45
b 360
TE para el depósito a 45 días 0.9667%
TE equivalente = (1+i)(a/b) - 1

Cálculo con la Función TE1aTE2

TE1 8.00%
Período TE1 360
Período TE2 45
TE para el depósito a 45 días 0.9667%

c) Por un préstamo a 30 días se cobró una tasa efectiva de 2.5% mensual, ¿cuál es la tasa
efectiva anual de esta operación?

Cálculo con Fórmulas Matemáticas

TEM 2.50%
 a 360
b 30
TEA 34.4889%
TE equivalente = (1+i)(a/b) - 1

Cálculo con la Función TE1aTE2

TE1 2.50%
Período TE1 30
Período TE2 360
TEA 34.4889%

3) Según el banco, los depósitos a plazo a más de 360 días están afectos a una tasa nominal
anual de 8.5% y se capitalizan diariamente, ¿a cuánto ascenderán los intereses para un
depósito de S/.150,000 que se mantuvo un año y medio?, y ¿cuál habrá sido la tasa efectiva
anual?

Cálculo con Fórmulas Matemáticas

P 150,000.00 Determinar los valores de:
TNA 8.50% m= 360 Período de la Tasa Nominal
TEA 8.8706% n= 360 Período de la Tasa Efectiva
TE (540 días) 13.5968% a= 540 Período en días de la Tasa Efectiva que se
Intereses 20,395.17 b= 360 Período en días de la Tasa Efectiva que se
TE = (1+TN/m)n - 1
TE equiv. = (1 + TE)(a/b) - 1
I = P * TEequiv. (Fórmula Básica)

Usando Funciones del Excel:

P 150,000.00 Determinar los valores de:
TNA 8.50% aliza diario 1
n (años) 1.50odo de la TNA 360
 TEA #NAME?odo de la TEA 360
Intereses #NAME?
Función: TNaTE
Función: Icom

4)
Determinar el monto acumulado de un capital de S/.1,000 que fué depositado el 01/09/2015
por 90 días y ganó intereses por los primeros 15 días al 2% efectivo mensual y
posteriormente la tasa se modificó a 3% efectivo mensual por el resto del plazo.

Usando Función IcomVarTas: Modelo Nº 2.2

PRINCIPAL (P) 1,000.00 Nº DE DÍAS Nº DE DÍAS
FECHAS TE's PER. TE's VIGENCIA
9/1/2015 2.00% 30 15
9/16/2015 3.00% 30 75
11/30/2015
INTERÉS (I) #NAME? 90
Plazo Total
MONTO (S) 1,087.41

Usando Fórmulas Matemáticas:

PRINCIPAL (P) 1,000.00 TEequiv. = (1+i)(Per. días TEequiv./Per. días i)-1 Fórmula de Tasas Equivalentes

FECHAS TE DIAR. (TEequiv. k) FSCk=(1+TEequiv. k)n n

9/1/2015 0.0660% 1.0100 15
9/16/2015 0.0986% 1.0767 75
11/30/2015
INTERÉS (I) 87.41 90 Interés = Monto - Capital

Plazo Total
MONTO (S) 1,087.41 P*[P (1+TEequiv. k)n] Producto de Factores Simples de Capitalización
5) Calcular el monto acumulado que produjo un capital de S/.100,000 depositados en una
cuenta el 02/03/2015 y que se mantuvo hasta el 07/08/2015. La tasa efectiva anual que el
banco aplicó fue de 5%.

Cálculo con Fórmulas Matemáticas

P 100,000.00
TEAnual 5.00% Determinar los valores de:
TEDiaria 0.0136% a= 1 Período en días de la Tasa Efectiva que se
Fecha de depósito (inicio) 3/2/2015 b= 360 Período en días de la Tasa Efectiva que se
Fecha de liquidación (término) 8/7/2015
n (días) 158
Intereses (I) 2,164.44
Monto acumulado (S) 102,164.44
TE equiv. = (1 + TE)(a/b) - 1
S = P * (1 + TEequiv.)n

Usando Funciones del Excel:

P 100,000.00
TEAnual 5.00% Determinar los valores de:
TEDiaria #NAME? Período TE1 360
Fecha de depósito (inicio) 3/2/2015 Período TE2 1
Fecha de liquidación (término) 8/7/2015
Intereses (I) #NAME?
Monto acumulado (S) 102,164.44
Función: TE1aTE2
Función: IcomIniTer
S=P+I

6)
Los ingresos de la Cia "El Retablo" durante 2014 ascendieron a 5 millones de soles,
mientras que el año anterior sólo registraron 2.9 millones de soles. Determinar la tasa de
crecimiento real de los ingresos de la compañía si tenemos que la tasa de inflación durante
Los ingresos de la Cia "El Retablo" durante 2014 ascendieron a 5 millones de soles,
mientras que el año anterior sólo registraron 2.9 millones de soles. Determinar la tasa de
crecimiento real de los ingresos de la compañía si tenemos que la tasa de inflación durante
el 2014 según el INEI fue de 3.2%.

Cálculo con Fórmulas Matemáticas

Ingresos 2013 (P) 2,900,000.00
Ingresos 2014 (S) 5,000,000.00
Tasa de crecimiento anual al 2014 (i) 72.4138%
Tasa de inflación anual al 2014 (π) 3.20%
Tasa de crecimiento real al 2014 (r) 67.0676%
Tasa crec. anual = (Ing. 2014 - Ing. 2013)/Ing. 2013
Tasa crec. real = (i - Tasa inf.)/(1 + Tasa inf.)

Usando Funciones del Excel:

Ingresos 2013 (P) 2,900,000.00
Ingresos 2014 (S) 5,000,000.00
Tasa de crecimiento anual al 2014 (i) #NAME?
Tasa de inflación anual al 2014 (π) 3.20%
Tasa de crecimiento real al 2014 (r) #NAME?
Función: TE
Función: TEaTR