EMPRESA EJEMPLO S.A.

NIT 800.000.000-0
BALANCE DE PRUEBA
PERIODO 01/XX hasta 12/XX

COD. NOMBRE CTA SALDO COD. NOMBRE CTA SALDO

2380 ACREEDORES VARIOS 6,575,719.00 CR 5305 FINANCIEROS 205,736,447.40 DB
4150 ACTIVIDAD FINANCIERA 6,000.00 CR 1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 1,937,811,483.00 DB
5150 ADECUACION E INSTALACION 565,000.00 DB 5105 GASTOS DE PERSONAL ADMON 76,417,562.00 DB
5250 ADECUACION E INSTALACION 113,300.00 DB 5205 GASTOS DE PERSONAL VENTAS 126,821,251.00 DB
3405 AJUSTES POR INFLACION 36,308,380.00 CR 5155 GASTOS DE VIAJE ADMON 627,309.00 DB
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y 48,999,860.41 DB 5255 GASTOS DE VIAJE VENTAS 6,522,233.00 DB
1330 ANTICIPOS Y AVANCES 976,426,483.00 DB 5395 GASTOS DIVERSOS 81,464,476.00 DB
2805 ANTICIPOS Y AVANCES 60,000,000.00 CR 5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS 593,521.00 DB
4220 ARRENDAMIENTOS 9,826,831.00 CR 5140 GASTOS LEGALES ADMON 2,737,638.00 DB
5120 ARRENDAMIENTOS 32,030,125.00 DB 5240 GASTOS LEGALES VENTAS 2,030,100.00 DB
5220 ARRENDAMIENTOS 27,787,688.00 DB 5110 HONORARIOS 5,874,006.00 DB
1110 BANCOS 180,024,687.95 DB 5115 IMPUESTOS 68,072,207.00
2105 BANCOS NACIONALES 60,183,248.00 CR 2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS 1,252,737.00 DB
1105 CAJA 2,619,301.47 DB 5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES AD 1,492,800.00 CR
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 400,000,000.00 CR 5245 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES VEN 278,164,319.00 DB
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS 4,092,009.00 CR 1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 2,536,217.00 DB
1305 CLIENTES 1,391,365,045.44 DB 2205 PROVEEDORES NACIONALES 1,077,258,421.00 DB
4225 COMISIONES 241,892.00 CR 2195 OTRAS OBLIGACIONES 631,771,219.68 CR
2120 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO 692,678,748.00 CR 3710 PERDIDAS ACUMULADAS 148,047,344.81 CR
1516 CONSTRUCIONES Y EDIFICACIONES 310,000,000.00 DB 1370 PRESTAMOS A PARTICULARES 90,000,000.00 DB
5125 CONTRIBUCIONES Y APORTES 5,838,852.00 DB 3305 RESERVAS OBLIGATORIAS 6,720,119.00 DB
1120 CUENTAS DE AHORRO 22,062,231.88 DB 2365 RETENCION EN LA FUENTE 17,373,430.00 CR
1365 CUENTAS POR COBRAR A EMPLEADOS 627,247.00 DB 2370 RETENCIONES Y APORTES DE 4,265,421.00 CR
1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS 241,800,000.00 DB 5130 SEGUROS ADMON 10,651,392.00 CR
2404 OTROS IMPUESTOS POR PAGAR 2,130,000.00 CR 5230 SEGUROS VENTAS 123,920,641.00 DB
1592 DEPRECIACION ACUMULADA 843,314,896.00 CR 5135 SERVICIOS ADMON 30,330,438.00 DB
5160 DEPRECIACIONES 255,422,781.00 DB 5235 SERVICIOS VENTAS 3,649,833,559.00 DB
1625 DERECHOS 418,819,854.00 DB 4145 VENTAS TRANSPORTE ALMACENAMIENT 6,877,618,440.00 DB
5195 GASTOS DIVERSOS ADMON 41,724,568.00 DB 4245 UTILIDAD EN VENTA PROPIEDAD 59,000,000.00 CR
5295 GASTOS DIVERSOS VENTAS 496,263,273.00 DB 3705 UTILIDADES ACUMULADAS 552,262,052.68 CR
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNIC 31,448,729.00 DB 2525 VACACIONES CONSOLIDADAS 5,191,284.00 CR
1524 EQUIPO DE OFICINA 14,446,876.00 DB CR
TALLER
1. Con esta informacion elabore el Balance General y el Estado de Resultados
2. Agregue o elimine las cuentas que considere convenientes y que le permitan elaborar correctamente los EEFF
3. Calcule y contabilice la provision del impuesto de renta
4. Clasifique los activos y pasivos entre corrientes y no corrientes
5. Clasifique entre ingresos - gastos operacinales y no operacionales
5. Haga el cierre del ejercicio