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Excel de Finaciero Primera Entrega
Excel de Finaciero Primera Entrega
AÑO 1 AÑO 2
Inversiones temporales 150.00 170.00
Capital 2,570.00 2,799.00
Compras netas de materia prima 1,500.00 1,600.00
Costos indirectos de fabricación 620.00 750.00
Cuentas por cobrar a socios 50.00 220.00
Cuentas por cobrar clientes 1,250.00 1,560.00
Depreciac.acumulada 130.00 150.00
Efectivo 15.00 5.00
Gastos de Administración 650.00 740.00
Gastos de Intereses 145.00 230.00
Gastos de Ventas 800.00 960.00
Gastos por pagar 48.00 141.00
Intangibles (software) 218.00 260.00
Inventario final de materias primas 850.00 450.00
Inventario final de productos en proceso 415.00 640.00
Inventario final de productos terminados 720.00 1,200.00
Inventario inicial de materias primas 570.00 850.00
Inventario inicial de productos en proceso 335.00 415.00
Inventario inicial de productos terminados 560.00 720.00
Inventarios (Balance General) 1,985.00 2,290.00
Mano de obra directa 1,600.00 1,735.00
Obligaciones financieras corto plazo 570.00 1,030.00
Obligaciones financieras largo plazo 345.00 470.00
Otros egresos 7.00 13.00
Otros ingresos 2.00 8.00
Prestaciones sociales por pagar 30.00 20.00
Propiedad, planta y equipo 1,075.00 1,200.00
Proveedores 510.00 660.00
Reservas 130.00 135.00
Utilidades retenidas 10.00 15.00
Ventas netas 5,200.00 6,000.00
23,060.00 27,436.00
o
ultados y situacion financiera
do de Costos, Estado de
ultado obtenido en el estado de
vez la utilidad neta y la
ltados, debe ser trasladada al
AÑO 1 AÑO 2
Inventario inicial de materias primas 570.00 850.00
Más compras netas de materia prima 1,500.00 1,600.00
Materia prima disponible 2,070.00 2,450.00
Menos Inventario final de materias primas 850.00 450.00
Costo de la materia prima consumida 1,220.00 2,000.00
Más: Mano de obra directa 1,600.00 1,735.00
Costos indirectos de fabricación 620.00 750.00
TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN 3,440.00 4,485.00
Más Inventario inicial de productos en proceso 335.00 415.00
Menos Inventario final de productos en proceso 415.00 640.00
COSTO DE LOS PRODUCTOS TERMINADOS 3,025.00 3,845.00
Más Inventario inicial de productos terminados 560.00 720.00
Menos Inventario final de productos terminados 720.00 1,200.00
Articulos Disponibles para la venta 3,585.00 4,565.00
COSTO DE LOS PRODUCTOS VENDIDOS 2,865.00 3,365.00
Año 1 Año 2
Ventas netas 5,200.00 6,000.00
Costo de Productos Vendidos 2,865.00 3,365.00
UTILIDAD BRUTA 2,335.00 2,635.00
Gastos de Administración 650.00 740.00
Gastos de Ventas 800.00 960.00
Total Gastos Operacionales 1,450.00 1,700.00
UTILIDAD OPERATIVA 885.00 935.00
Gastos de Intereses 145.00 230.00
Otros ingresos 2.00 8.00
Otros egresos 7.00 13.00
UAI (utilidad antes de Impuestos)
1,298.00 1,457.00
Impuestos 389.40 437.10
UTILIDAD NETA $ 908.60 $ 1,019.90
Año 1 Año 2
Efectivo 15.00 5.00
Cuentas por cobrar clientes 1,250.00 1,560.00
Inversiones temporales 150.00 170.00
Cuentas por cobrar a socios 50.00 220.00
Inventarios 1,985.00 2,290.00
Activo Corriente 3,450.00 4,245.00
WACC #DIV/0!
AÑO 2
$ 1,030.00
$ 470.00
$ 1,500.00
$ 5,613.00
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O PONDERADO
Año 2
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2.00%
2.20%
6.2%
0.95
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1.50%
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