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Beatriz Becerril
Sandra Blanco
Marta Lopez-Cepero
Begoña Leyva
Jaime Torresano
I-1
ÍNDICE GENERAL
I-2
III. ANÁLISIS INTERNO .............................................................................III-38
1. RESUMEN ............................................................................................................III-40
2. ANÁLISIS DAFO ...................................................................................................III-41
2.1. OPORTUNIDADES ........................................................................................III-41
2.1.1. Producto sustitutivo de la vivienda unifamiliar convencional ................. III-41
2.1.2. Materias primas más económicas ...............................................................III-41
2.1.3. Brevedad en el plazo de entrega del producto .......................................III-42
2.1.4. Concepto de vivienda Ecológica y Sostenible ........................................III-42
2.1.5. Gran número de proveedores.................................................................III-42
2.1.6. Sector en crecimiento .............................................................................III-42
2.1.7. Legislación en materia de ordenación del territorio favorable ................III-43
2.2. AMENAZAS....................................................................................................III-43
2.2.1. Falta de familiarización del mercado español con el producto ...............III-43
2.2.2. Desconfianza respecto a la estabilidad estructural.................................III-43
2.2.3. Mayores necesidades de mantenimiento del producto...........................III-43
2.2.4. Dependencia del mercado de la madera ................................................III-44
2.3. FORTALEZAS ................................................................................................III-44
Incorporación de elementos diferenciadores ....................................................III-44
2.4. DEBILIDADES................................................................................................III-45
ECOHOGAR S.L. es una empresa de nueva creación ....................................III-45
3. MATRIZ SWOT .....................................................................................................III-45
4. OBJETIVO GENERAL ESTRATÉGICO ...............................................................III-46
4.1 MISIÓN............................................................................................................III-46
4.2 VISIÓN ............................................................................................................III-46
4.3 OBJETIVO GENERAL ESTRATÉGICO..........................................................III-47
5. PLANIFICACIÓN INICIAL .....................................................................................III-47
5.1 ESTIMACIÓN DE LAS VENTAS .....................................................................III-48
5.2. PLAN DE PRODUCCIÓN PARA LOS PRIMEROS AÑOS ............................III-49
I-3
7. PRECIO ............................................................................................................... IV-65
OPCIONES DE FINANCIACIÓN.......................................................................... IV-66
8. DISTRIBUCIÓN COMERCIAL ............................................................................ IV-66
8.1 PUNTOS EXPOSICIÓN, INFORMACIÓN Y VENTA .................................... IV-66
8.1.1 Exposición y venta en nave .................................................................... IV-66
8.1.2 Ferias especializadas ............................................................................. IV-66
8.1.3 Exposiciones itinerantes. Acuerdos con Centros Comerciales............... IV-66
8.1.4. Agencia inmobiliaria TECNOCASA ....................................................... IV-67
8.1.5. Red nacional de distribuidores............................................................... IV-67
8.3 AGENTES COMERCIALES ........................................................................... IV-67
9. PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN............................................................................. IV-68
9.1. PUBLICIDAD ................................................................................................. IV-68
9.1.1. Anuncios en revistas especializadas ..................................................... IV-68
9.1.2. Presencia en las ferias nacionales ........................................................ IV-71
9.1.3. Exposición en centros comerciales........................................................ IV-71
10. RECURSOS HUMANOS ................................................................................... IV-71
11. IMAGEN DE MARCA ......................................................................................... IV-72
I-4
4.8 APROVISIONAMIENTO ..................................................................................... V-94
5. DISTRIBUCIÓN EN PLANTA ............................................................................... V-96
6. LOCALIZACIÓN.................................................................................................... V-96
6.1 CARACTERÍSTICAS DESEADAS PARA NUESTRA LOCALIZACIÓN .......... V-96
6.4 CARACTERÍSTICAS CONCRETAS DE LA LOCALIZACIÓN ELEGIDA ....... V-97
7. EQUIPOS.............................................................................................................. V-98
9. CALIDAD............................................................................................................. V-100
10. MEDIO AMBIENTE ........................................................................................... V-100
11. PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES..................................................... V-101
EQUIPOS DE SEGURIDAD EN PLANTA Y OFICINAS ..................................... V-101
I-5
I-6
ÍNDICE DE TABLAS
Tabla 1. Empresas del sector que aparecen en la base de datos SABI. .....................II-24
Tabla 2: Estimación del número de empresas del sector en España a partir del número
de empresas registradas en SABI . ...............................................................................II-25
Tabla 3: Estimación del volumen de ventas del sector en España a partir del volumen
medio de ventas por empresa. ..................................................................................... II-25
Tabla 4: Cuota de mercado de las empresas de SABI, año 2003................................ II-26
Tabla 5:Estimación del volumen de ventas (€) del sector en España para los años 2004-
2006 ..............................................................................................................................II-27
Tabla 6: Estimación del volumen de ventas del sector en España para los años 2004-
2006...............................................................................................................................II-27
Tabla 7: Estimación del volumen de ventas del sector en España para los años 2004-
2006...............................................................................................................................II-28
Tabla 8: Cifra de ventas, cuota de mercado y casas vendidas de las empresas de la
competencia que figuran en SABI. ...............................................................................II-30
Tabla 9: Hipotecas de fincas rústicas. Fuente INE........................................................II-34
Tabla 10: Nº de hogares con ingresos superiores a 25.000 € anuales. ....................... II-35
Tabla 11: Previsiones de ventas de casas de madera para los próximos años...................
......................................................................................................................................III-48
Tabla 12: Previsiones de ventas de casas de madera ECOHOGAR ...........................III-49
Tabla 13: Previsión trimestral de ventas para los próximos años ................................III-49
Tabla 14: Tarifas de inserción publicitaria en revistas especializadas. ...................... IV-69
Tabla 15: Ventas y tasa de crecimiento durante los 5 primeros años de funcionamiento.V-
82
Tabla 16: Tiempos de fabricación de los distintos procesos, para los tres tamaños que
producimos. .................................................................................................................. V-84
Tabla 17: Días de trabajo necesarios para la fabricación de una casa de 90 m2 y para
cada uno de los procesos P1 a P7. .............................................................................. V-85
Tabla 18: Ejemplo de cálculo de personas y turnos necesarios para ajustar la producción
de los mismos a los objetivos de producción. .............................................................. V-87
Tabla 19:: Reparto del personal necesario en un mismo turno, en los procesos P1 a P7,
...................................................................................................................................... V-88
Tabla 20: Tiempo teórico que se emplea en cada proceso.......................................... V-89
Tabla 21:....................................................................................................................... V-91
Tabla 22: Necesidades del Plan de Crecimiento para los cinco primeros años........... V-93
I-7
Tabla 23: Previsión de incremento de la plantilla ........................................................ V-94
Tabla 24: Competencias requeridas para los empleados. ........................................... V-99
Tabla 25: Descripción de los puestos.....................................................................V-VI-110
Tabla 26: Cálculo del número de empleados necesarios para cubrir los objetivos de
producción del primer año ......................................................................................V-VI-111
Tabla 27: Reparto del personal necesario en un mismo turno ...............................V-VI-112
Tabla 28: Productividad en los dos bloques principales de procesos ....................V-VI-112
Tabla 29: Productividad por equipos. .....................................................................V-VI-113
Tabla 30: Previsión de incremento de la plantilla conforme aumenten las ventas en los
siguientes años.......................................................................................................V-VI-114
Tabla 31: Productividad por equipos para los siguientes años ..............................V-VI-116
Tabla 32: Retribución salarial del Director General y de los comerciales ..............V-VI-117
Tabla 33: Ponderación por objetivos: Director General y Comerciales. .................V-VI-118
Tabla 34: Retribución fija del administrativo ...........................................................V-VI-118
Tabla 35: Retribución fija del personal de producción............................................V-VI-119
Tabla 36: Evolución del salario máximo bruto anual 2008-2012. ...........................V-VI-120
ÍNDICE DE ILUSTRACIONES
Ilustración 1: Evolución trimestral del gasto a precios corrientes. Serie 1998-2005. .....I-13
Ilustración 2: Evolución trimestral del porcentaje de hogares que pueden dedicar dinero
al ahorro”.Serie 2001-2005.............................................................................................I-14
Ilustración 3: Curva de crecimiento del volumen de ventas y su media móvil. ............ II-27
Ilustración 4: Curva de ventas del sector de las casas de madera en España. Serie 1995
– 2006............................................................................................................................II-28
Ilustración 5. Distribución de las empresas de la competencia en España...................II-31
Ilustración 6: Desviaciones respecto al salario medio ...................................................II-34
Ilustración 7: Transporte casas de madera ................................................................. IV-56
Ilustración 8: Ensamblaje de los módulos ................................................................... IV-56
Ilustración 9: Construcción de las casa de madera ..................................................... IV-56
Ilustración 10: Integración de paneles solares. ........................................................... IV-57
Ilustración 11: Detalles constructivos de las casas ..................................................... IV-58
Muros con entramado de madera, aislantes resistentes al fuego. ......................................
Ilustración 12: Bastidor de suelo.................................................................................. IV-59
Ilustración 13: Equipamiento interior: cocina y sanitarios............................................ IV-59
Ilustración 14: Imagen marca ECOHOGAR ................................................................ IV-72
I-8
Ilustración 15: Esquema de flujo................................................................................... V-79
Ilustración 16: Localización Castilla y León .................................................................. V-96
Ilustración 17: Localización de la nave. Fuente: Guía Michelín.................................... V-97
Ilustración 18: Organigrama ECOHOGAR. Elaboración propia. ............................... VI-105
I-9
I. ANÁLISIS DEL ENTORNO
I-10
ÍNDICE
I-11
1. ANÁLISIS DEL ENTORNO POLÍTICO
No parece existir ninguna Ley interna ni normativa europea o internacional que impida el
normal desarrollo de nuestras actividades, considerando como tales todas las
comprendidas desde la adquisición de la madera hasta la instalación final de las casas.
3. 1. CRECIMIENTO
España está creciendo por encima de la media Europea. Para los próximos años, no
obstante, se espera un crecimiento contenido para los próximos años, como
consecuencia de una contracción del crecimiento, tanto de la Demanda Agregada como
de la Oferta Agregada.
I-12
3. 2 DEMANDA INTERNA
Ilustración 1Evolución trimestral del gasto a precios corrientes. Serie 1998-2005. Fuente
INE.
Las inversiones suponen un 20-25% de la DI. Cabe destacar la construcción, que supone
alrededor del 54% de la FBKF*, ésta está creciendo, desde 1998, un promedio de 2,7%
por encima del PIB. La inversión en bienes de equipo supone cerca del 30% de la DI y su
crecimiento ha sido muy inestable, con fuertes pespuntes.
Al igual que sucede con el PIB, se espera que la Demanda Interna frene su crecimiento
en los próximos años, incluyendo la FBKF, y la demanda de consumo –tanto privado
como público.
3.3. INFLACIÓN
Los bajos tipos de interés han potenciado aún más el consumo y el endeudamiento de
las familias. Esto y el fuerte crecimiento de la economía ha creado tensiones
inflacionistas.
*
FBKF: Formación Bruta de Capital Fijo.
* Las referencias a previsiones han sido sacadas del Servicio de Estudios del BBVA.
I-13
El crecimiento del IPC ha estado considerablemente por encima de la media europea,
alcanzando un 3,4% en 2005. Se prevé que en los próximos años estas tensiones
inflacionistas se moderen, bajando las tasas a 2,9% y 2,8%, respectivamente, en los
próximos años y quedando en torno a 1 p.p por encima de la media europea.
La media nacional se sitúa en 1.127 €/m2. El precio del metro cuadrado de vivienda
nueva en España, de menos de 150.000 €, oscila entre 766 €/m2 (Extremadura) y 1772
€/m2 (Comunidad de Madrid).
Existe una amplia variación entre Comunidades Autónomas. Siendo las más caras
Comunidad de Madrid (57% más caro), Baleares (56%), País Vasco (36%), Cantabria
(29%), Canarias (26%) y Cataluña (15%). Las más baratas son Extremadura (% más
barato), Castilla la Mancha (22%), Navarra (19%), La Rioja (16%), Galicia (13%), Castilla
y León (11%) y Aragón (10%).
El resto de Comunidades Autónomas se situán en torno a la media nacional.
Esta encuesta se apoya en preguntas referidas al grado de facilidad para llegar a fin de
mes, a la posibilidad de ahorrar y a la consideración del momento de la entrevista como
apropiado para realizar compras importantes. A finales de 2005 se observaba una
evolución positiva para estos tres indicadores.
Así, el porcentaje de hogares que ha podido dedicar algún dinero al ahorro durante el
tercer trimestre de 2005 había crecido hasta situarse en el 39,5%.
Ilustración 2: Evolución trimestral del porcentaje de hogares que pueden dedicar dinero al
ahorro”.Serie 2001-2005. Fuente: INE
I-14
País Vasco, Aragón y Castilla y León son las comunidades con mayores porcentajes de
hogares que pueden ahorrar. Por su parte, Canarias y Madrid siguen presentando los
menores porcentajes de hogares ahorradores.
Por otro lado, el 49,6% de hogares considera que el momento actual es adecuado
realizar compras importantes. Esta variable registra un notable ascenso respecto al
mismo periodo del año anterior, situándose el correspondiente indicador de evolución en
4,7 puntos.
Las comunidades autónomas que proporcionan porcentajes más elevados de hogares
que declaran que el momento es adecuado o no es malo para realizar compras
importantes son Castilla-la Mancha, Cantabria y La Rioja. Por su parte, Illes Balears,
Galicia y la Comunidad Valenciana son las que muestran mayores porcentajes de
hogares para los que el momento es inadecuado. No obstante, estas dos últimas
comunidades son, junto con Canarias, las que presentan indicadores de evolución más
favorables.
El 45,3% de los hogares declara algún grado de facilidad para llegar a fin de mes, lo que
supone un ligero incremento (de 0,4 puntos) respecto al porcentaje de hace un año.
Galicia, Navarra y Cantabria son las comunidades que mejor evolucionan respecto de
este indicador, mientras que Murcia, Extremadura y País Vasco son las que presentan
los menores valores.
Después de unos años de caída, los tipos de interés empiezan a crecer. La última subida
de tipos (en diciembre de 2005) por parte del BCE sitúa el EURIBOR en el 2,783%. Éste
es utilizado como principal referencia para fijar el tipo de interés de los préstamos
hipotecarios concedidos por las entidades de crédito españolas.
Se espera que éstos crezcan por encima de los años anteriores como consecuencia de
un crecimiento expansivo de la remuneración por asalariado. En cambio, se espera que
baje el paro. Por otra parte, el problema de la baja productividad seguirá sin solucionarse
y se espera que las tasas de productividad disminuyan o sigan en ls mismos niveles.
I-15
3.8. DÉFICIT PÚBLICO
3.9 CONCLUSIONES
La baja natalidad actual y la continua evolución tecnológica hacen que la población esté
cada vez más envejecida y que se tienda a prejubilar a aquellas personas de mayor edad
que trabajen en sectores relacionados con la tecnología. Esto favorece nuestro negocio,
ya que pretendemos que nuestros principales clientes sean aquellos clientes que
busquen una segunda vivienda en la playa o la montaña y dispongan de un bajo
presupuesto.
I-16
Otros datos proporcionados por el INE son que a los jóvenes españoles les cuesta
mucho más independizarse que al resto de europeos por el elevado precio de la
vivienda. Además, el 34% de los propietarios de viviendas tiene una hipoteca. Como
nuestras viviendas tienen un coste mucho menor, estarían al alcance de muchas más
personas.
La tecnología necesaria para el montaje de las casa de madera se puede agrupar en:
herramientas de carpintería y herramientas de construcción (fontanería y albañilería
principalmente).
I-17
La principal energía renovable que queremos implantar en las casa de madera es la
energía solar fotovoltaica. Con ella conseguiremos agua caliente y calefacción.
La energía solar está en continuo desarrollo, por lo tanto nos comprometemos a buscar
la tecnología más innovadora y eficiente. En España hay múltiples instaladores y
distribuidores.
Además, las casas de madera pueden ser tan sofisticadas como se desee y poseen un
amplio abanico de ventajas: el precio, el buen aislamiento, la resistencia y la adaptación
al entorno hacen que cada vez más personas opten por este material para construirse
una segunda vivienda.
El material empleado para la construcción de estas casas será la madera, material que
contribuye al ahorro energético y que requiere menor aporte energético en su
preparación, lo que unido a que las casas de madera también necesitan menor aporte
calórico para establecer y mantener una determinada temperatura, hace que sea un
material altamente ecológico.
Entre las principales, la mejor adaptación de la temperatura y la humedad en el interior.
De hecho, la madera aísla hasta siete veces más que los materiales tradicionales, lo que
se traduce en un ahorro significativo de calefacción en invierno y de aire acondicionado
en verano.
Por ello, un factor que influirá en gran medida en la rentabilidad de nuestro proyecto,
será el precio de nuestra materia prima, que será madera de coníferas. En estos
I-18
momentos todavía no está claro, quien será nuestro proveedor e incluso si nos saldría
más barato la importación de la misma.
I-19
II. ESTUDIO DEL SECTOR
II-20
ÍNDICE
II-21
1. RESUMEN
II-22
madera (definidos como los hogares con ingresos superiores a los 25.000 €/año) hay en
España 4,5 millones de hogares, y representan un 31,3% de los hogares existentes.
El mercado potencial, teniendo esto en cuenta se estima que es de 12.000 clientes en
2006 y que seguirá creciendo en los próximos años.
2
Fuente: base de datos SABI
II-23
EMPRESAS DEL SECTOR
REGISTRADAS EN SABI
1 AMERICAN LH S.L.
2 CASAS MADERHOUSE S.L.
3 CASAS RICCI SL
4 DYCOMADER S.A.
5 EURO BUNGALOW S.L.
6 FUSTA CLASSIC S.L.
7 JIMENEZ CORTABITARTE SA
8 MADEVEN S.L.
9 MATIOSKA S.L.
10 PORESMA GIJON S.L.
11 PREFABRICADOS EL CID S.L.
12 TIMBER BUILDING S.L.
Tabla 1. Empresas del sector que aparecen en la base de datos SABI. Elaboración propia.
Para la estimación del tamaño actual del sector y su crecimiento en los últimos años nos
hemos basado en los datos de 12 empresas durante seis años (1998-2003, ambos
incluidos). A partir del comportamiento de estas 12 empresas desde 1998 hasta 2003
hemos podido sacar conclusiones acerca de:
El principal problema que hemos tenido para alcanzar unos datos fiables del sector ha
sido la falta de datos actualizados (los datos más actuales corresponden a 2003),
3
Fuente: FEIM: Federación Española de Industria de la Madera. AFCCM: Asociación de
Fabricantes y Constructores de Casas de Madera.
II-24
mientras que los datos que tenemos del número total de empresas en España son
actuales. Por ello, para estimar los datos de la tabla S.3., hemos tenido que extrapolar
primero el número de empresas registradas en SABI y llevarlas a 2006. Posteriormente,
conociendo el porcentaje que representa este número de empresas respecto al total de
empresas del sector ( resulta un porcentaje del 42,2 %) hemos podido estimar las
empresas que hubo en el sector en la serie de años precedentes y así conocer cuál fue
aproximadamente su cifra de ventas y el crecimiento de las ventas del sector en España.
Nº EMPRESAS Nº EMPRESAS
SABI ESPAÑA
1998 7 17
1999 8 19
2000 9 21
2001 10 24
2002 12 28
2003 12 28
2004 13 32
2005 15 34
2006 16 37
Tabla 2: Estimación del número de empresas del sector en España a partir del número de
empresas registradas en SABI. Se ha aceptado como hipótesis que el % de empresas de
SABI respecto a lo que de hecho hay en el mercado es el mismo que en 2006 (42,2%) todos
los años. Elaboración propia.
Esta estimación nos da una idea sobre el número de empresas de la competencia que
había en España entre 1998 y 2006.
VOLUMEN MEDIO
Nº VOLUMEN VENTAS TASA DE
VENTAS
EMPRESAS TOTAL SECTOR CRECIMIENTO
SECTOR POR
ESPAÑA ESPAÑA DEL SECTOR
EMPRESA
1998 578.735 17 9.585.081
1999 669.043 19 12.663.728 32%
2000 902.050 21 19.208.382 52%
2001 1.020.020 24 24.133.847 26%
2002 1.220.500 28 34.652.676 44%
II-25
Conocido el volumen de ventas del sector a los largo de estos años la cuota de mercado
que representarían las empresas de SABI es la siguiente:
INGRESOS DE
CUOTA DE
EXPLOTACION
MERCADO
2003
AMERICAN LH SL 2.122.474 5%
CASAS MADERHOUSE S.L. 788.882 2%
CASAS RICCI SL 1.863.827 4%
DYCOMADER S.A. 728.298 2%
EURO BUNGALOW S.L. 2.215.194 5%
FUSTA CLASSIC S.L. 656.970 2%
JIMENEZ CORTABITARTE SA 4.067.965 9%
MADEVEN S.L. 557.438 1%
MATIOSKA S.L. 529.388 1%
PORESMA GIJON S.L. 802.684 2%
PREFABRICADOS EL CID S.L. 1.631.079 4%
TIMBER BUILDING SL 2.939.865 7%
TOTAL SABI 18.904.064 43%
TOTAL SECTOR 43.518.490 100%
Tabla 4: Cuota de mercado de las empresas de SABI, año 2003. Elaboración propia.
Como podemos ver, el mercado está bastante repartido entre las empresas del sector. Si
nos fijamos nuevamente en las empresas registradas en SABI, vemos que la cuota de
mercado más elevada es un 9% y que la cuota de mercado media es del 4%.
Dado que los datos disponibles en SABI no están actualizados hemos tenido que estimar
los datos relativos al período 2004- 2006.
Para ello había dos alternativas:
1) Realizar la media móvil de la tasa anual de crecimiento del volumen de ventas de las
empresas del sector. No se ha podido realizar una línea de tendencia de dicha tasa
ya que su evolución ha sido cíclica.
Como se ve en el gráfico 1. una tasa de crecimiento válida para los años 2004 y 2006
sería el 35%, lo que situaría el volumen de ventas para los siguientes años en los
niveles de la tabla 5.
II-26
60%
52%
50%
CURVA CRECIMIENTO VENTAS
44%
40%
32%
30% 29%
26%
20%
10%
0%
98-99 99-00 00-01 01-02 02-03
VOLUMEN VENTAS, €
TOTAL SECTOR ESPAÑA
1998 9.326.024
1999 12.321.465
2000 18.689.236
2001 23.481.581
2002 33.716.117
2003 43.518.491
2004 65.930.514
2005 96.182.082
2006 139.533.259
Tabla 5:Estimación del volumen de ventas (€) del sector en España para los años 2004-
2006 con una tasa de crecimiento anual del 35%. Elaboración propia.
2) Hacer la línea de tendencia del volumen de ventas del sector, con los datos de la
tabla 3.
Los resultados son los siguientes:
II-27
La siguiente tabla recoge los datos del volumen de ventas para el período 1998 – 2006
de las empresas de SABI y la extrapolación anteriormente explicada para el sector de las
casas de madera en España.
VOLUMEN
VOLUMEN MEDIO TASA ANUAL TASA ANUAL
Nº VENTAS
VENTAS DE DE
EMPRESAS TOTAL
SECTOR POR CRECIMIENTO CRECIMIENTO
ESPAÑA SECTOR
EMPRESA (%) (%)
ESPAÑA
1998 578.735 17 9.585.081
1999 669.043 16% 19 12.663.728 32%
2000 902.050 35% 21 19.208.382 52%
2001 1.020.020 13% 24 24.133.847 26%
2002 1.220.500 20% 28 34.652.676 44%
2003 1.575.339 29% 28 44.727.338 29%
2004 1.669.817 6% 31 51.766.357 19%
2005 1.862.827 12% 34 62.405.844 21%
2006 2.055.837 10% 37 74.010.147 19%
Tabla 7: Estimación del volumen de ventas del sector en España para los años 2004-2006.
Elaboración propia.
Se trata de un sector con una cifra de negocios en torno a los 70 millones de euros
anuales en 2006. La evolución del volumen de ventas del sector se muestra en el
siguiente gráfico:
62.405.844
60.000.000
50.000.000 51.766.357
43.518.491
40.000.000
33.716.117
30.000.000
23.481.581
20.000.000 18.689.236
12.321.465
10.000.000 9.326.024
-
1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Ilustración 4: Curva de ventas del sector de las casas de madera en España. Serie 1995 –
2006. Fuente: elaboración propia.
II-28
Por otra parte, se dispone de datos publicados por la Federación Española de Industrias
de la Madera (FEIM) en los que se fija la previsión de ventas (unidades vendidas) de
casas de madera en 3.000 unidades para 2006 y un crecimiento para 2010 que llevaría a
una cifra de ventas de 14.000 casas de madera, lo cual supone un crecimiento medio
anual del número de casas vendidas del 43%.
La siguiente tabla recoge la cifra de ventas en 2006 de las 12 empresas que aparecen en
SABI.
Según lo dicho en el apartado anterior (curva de ventas del sector) el precio medio de la
casa de madera vendida en 2006 es de 24.667 € y su tamaño medio es de 43,3 m2.
Con este precio medio, el número esperado de casas de madera que venderán en 2006
las empresas de la competencia que figuran en la base de datos SABI sería el que
aparece en la tabla siguiente 8. Hay que tener en cuenta que, al tratarse de casas
II-29
modulares de madera y, teniendo en cuenta que, por sus dimensiones necesarias, un
módulo tiene una superficie de aproximadamente 43-45 m2, estas cifras podrán variar en
función del tamaño de las casas. Es decir, que el número de casas vendidas podrá ser
inferior si éstas están compuestas por más de un módulo. Por ejemplo, si consideramos
módulos de 90 m2 el número de unidades vendidas sería el indicado en la columna de la
izquierda, en la tabla 8.
VENTAS
VENTAS UD.
2006 VENTAS (€) CUOTA UD.
(90 m2)
(43 m2)
1 AMERICAN LH SL 2.771.781 3,7% 112 56
2 CASAS MADERHOUSE S.L. 1.030.217 1,4% 42 21
3 CASAS RICCI SL 2.434.009 3,3% 99 50
4 DYCOMADER S.A.L. 951.099 1,3% 39 20
5 EURO BUNGALOW S.L. 2.892.866 3,9% 117 59
6 FUSTA CLASSIC S.L. 857.950 1,2% 35 18
7 JIMENEZ CORTABITARTE SA 5.312.437 7,2% 215 108
8 MADEVEN S.L. 727.969 1,0% 30 15
9 MATIOSKA S.L. 691.338 0,9% 28 14
10 PORESMA GIJON S.L. 1.048.241 1,4% 42 21
11 PREFABRICADOS EL CID S.L. 2.130.059 2,9% 86 43
12 TIMBER BUILDING SL 3.839.229 5,2% 156 78
TOTAL SABI 24.687.195 33% 1001 501
TOTAL SECTOR 74.010.147 67% 3000 1500
100%
Tabla 8: Cifra de ventas, cuota de mercado y casas vendidas de las empresas de la
competencia que figuran en SABI. Datos estimados para 2006. Elaboración propia.
De la tabla S.8 cabe destacar que la cuota de mercado media por empresa, en 2006,
bajó hasta el 2,8% y que el número medio de casas vendidas por empresa es de 83
casas con una superficie media de 43-45 m2, que coinciden con el tamaño estándar de
un módulo, luego se podría hablar incluso de módulos vendidos, en lugar de casas
propiamente dichas.
II-30
20%
17%
6% 3%
14%
14%
20%
6%
II-31
Mejorar el conocimiento que el público en general y los distintos estamentos de
la Administración, tiene de nuestras viviendas.
Fomentar continuamente el desarrollo y la calidad, tanto de nuestras casas
como de las empresas que las producen.
Actuar como medio de comunicación de nuestro sector profesional con la
sociedad.
Los mayores costes de este tipo de industria son los del transporte y almacenamiento, ya
que es necesario tener un stock de seguridad.
2.2.4. Precios
Los precios de este tipo de casa varían mucho de una empresa a otra, esto es debido a
que los precios están muy condicionados por las calidades utilizadas y el terreno donde
se quiera situar.
En general los precios de las casas oscilan entre los 700 y 1000 € el metro cuadrado.
Este precio sólo incluye la casa en sí, no la preparación del terreno ni el enganche del
agua y la electricidad, esto corre a cargo del cliente que lo puede solicitar a la misma
empresa pero se factura en una cuenta a parte.
II-32
3. DEFINICIÓN DE LA DEMANDA
Para definir nuestros posibles clientes vamos a realizar un estudio del potencial de
mercado existente; para ello vamos a realizar un análisis sobre el número de viviendas
secundarias que poseen los hogares españoles y su posible incremento; el número de
fincas rústicas hipotecadas en los últimos años y los ingresos de los hogares españoles.
Basándonos en las estadísticas publicadas por el I.N.E. podemos afirmar que el 15,05 %
de los hogares en España disponen de una vivienda secundaria. En el anexo 3 se
recogen estas estadísticas.
Las Comunidades Autónomas en las que este porcentaje es más elevado son Madrid
(22,14%), Aragón (20,55 %) y la Comunidad Valenciana (19,83 %).
Si consideramos que este incremento se mantendrá al menos con los mismos valores en
el próximo año, el número de viviendas secundarias adquiridas por los hogares
españoles en el próximo año será de 52.010; 24.938 de ellas en la Comunidad de
Madrid.
En el anexo 3, apartado 3.3 se recogen estas estadísticas.
II-33
Para estimar el número de fincas rústicas que se han adquirido en los últimos años nos
basamos en el número de fincas rústicas hipotecadas. En los últimos años el número de
fincas rústicas que se han adquirido ha sido bastante elevado; además podemos ver que
la hipoteca media no es muy elevada.
Importe en
FINCAS Nº de Hipoteca
millones de
RÚSTICAS Hipotecas Media €
€
2003 1.350.714 70.477,11 52.178
2004 1.608.497 97.337,38 60.514
2005 1.618.681 110.998,84 68.574
Tabla 9: Hipotecas de fincas rústicas. Fuente INE
En el anexo 3, apartado 3.4 se recogen las estadísticas con el número de hogares por
tramos de ingresos y por comunidad autónoma.
II-34
De este cuadro podemos concluir que las Comunidades Autónomas con salarios más
elevados son La Comunidad de Madrid, el País Vasco, Navarra y Cataluña.
II-35
- Pino rojo de suecia
- Pino finlandés
- Pino canadiense y americano
- Cedro
- Abeto ruso
A la hora de obtener nuestra materia prima nos planteamos una serie de preguntas:
Después de informarnos sobre cuáles son los riesgos que plantean cada una de estas
alternativas, qué es lo más rentable para nosotros y cuáles son los proveedores de la
competencia, decidimos que lo más conveniente para nosotros es comprar madera de
otros países a través de intermediarios españoles que se encargan ellos mismos de
tratarla de acuerdo a las necesidades del cliente. Esto es debido a varias razones:
II-36
A continuación se adjunta un listado con las principales empresas del sector que serán
nuestros proveedores.
Después de valorar las ofertas de las distintas ofertas recibidas, hemos decidido que
nuestro proveedor principal de madera sea MADERAS ABRAHAM MARTÍNEZ, ya que
es el que ofrece más variedad de productos y en menor plazo de entrega.
En el caso de que alguna vez no pudiese facilitarnos la materia prima que necesitamos,
nuestro proveedor de emergencias sería Arturo Olmos Maroto.
Por otra parte, MADERAS ABRAHAM MARTÍNEZ, nos proveerá de todos los elementos
estructurales de mader ay los elementos de unión.
∗
Empresas a las que se les ha pedido información.
II-37
III. ANÁLISIS INTERNO
III-38
ÍNDICE
1. RESUMEN ............................................................................................................III-40
2. ANÁLISIS DAFO ...................................................................................................III-41
2.1. OPORTUNIDADES ........................................................................................III-41
2.1.1. Producto sustitutivo de la vivienda unifamiliar convencional ................. III-41
2.1.2. Materias primas más económicas ...............................................................III-41
2.1.3. Brevedad en el plazo de entrega del producto .......................................III-42
2.1.4. Concepto de vivienda Ecológica y Sostenible ........................................III-42
2.1.5. Gran número de proveedores.................................................................III-42
2.1.6. Sector en crecimiento .............................................................................III-42
2.1.7. Legislación en materia de ordenación del territorio favorable ................III-43
2.2. AMENAZAS....................................................................................................III-43
2.2.1. Falta de familiarización del mercado español con el producto ...............III-43
2.2.2. Desconfianza respecto a la estabilidad estructural.................................III-43
2.2.3. Mayores necesidades de mantenimiento del producto...........................III-43
2.2.4. Dependencia del mercado de la madera ................................................III-44
2.3. FORTALEZAS ................................................................................................III-44
Incorporación de elementos diferenciadores ....................................................III-44
2.4. DEBILIDADES................................................................................................III-45
ECOHOGAR S.L. es una empresa de nueva creación ....................................III-45
3. MATRIZ SWOT .....................................................................................................III-45
4. OBJETIVO GENERAL ESTRATÉGICO ...............................................................III-46
4.1 MISIÓN............................................................................................................III-46
4.2 VISIÓN ............................................................................................................III-46
4.3 OBJETIVO GENERAL ESTRATÉGICO..........................................................III-47
5. PLANIFICACIÓN INICIAL .....................................................................................III-47
5.1 ESTIMACIÓN DE LAS VENTAS .....................................................................III-48
5.2. PLAN DE PRODUCCIÓN PARA LOS PRIMEROS AÑOS III-49
III-39
1. RESUMEN
Del análisis DAFO se desprende que nuestra principal debilidad es el hecho de ser una
empresa de nueva creación, ya que tenemos que hacernos hueco en un mercado que,
aunque no está saturado y no presenta grandes barreras de entrada, tiene muchas
pequeñas empresas (unas 37) con mayor experiencia y una cartera de clientes que, en
nuestro caso, no existe.
III-40
Nuestro objetivo estratégico es el de establecernos como una empresa experta en
alternativas habitacionales de carácter ecológico. Ofrecemos una solución de vivienda
funcional, autónoma y ecológica, competitiva en precios y en los cortos plazos de
entrega.
ECOHOGAR comenzará sus ventas en 2008, con 5 casas por trimestre los tres primeros
trimestres y 6 casas el tercer trimestre. Estas 21 casas en 2008 suponen una cuota de
mercado del 0,324%. El crecimiento previsible para los años siguientes es del 30%, 15%,
20% y 10% lo cual, teniendo en cuenta que se espera un crecimiento anual del 15% del
público potencial y un crecimiento anual del 43% del número de casas vendidas, son
tasas de crecimiento bastante conservadoras.
2. ANÁLISIS DAFO
2.1. OPORTUNIDADES
III-41
2.1.3. Brevedad en el plazo de entrega del producto
Elemento que será altamente valorado por nuestros clientes al permitirles comenzar a
disfrutar de su compra en un plazo comprendido entre uno y tres meses en función del
tamaño de la casa y del grado de tecnología que se le quiera asociar. La brevedad de los
plazos se debe principalmente a la alta industrialización a la que está sometido el
proceso de producción y que además de reducir plazos, reduce en la misma medida
costes de fabricación.
La madera goza de un bajo coeficiente térmico que se sitúa en el 0,38 frente al 1’15 de
las viviendas convencionales, lo que permitirá que la temperatura interior de la casa se
mantenga razonablemente estable en las diferentes épocas del año, reduciendo los
costes de calefacción y refrigeración además del consumo energético general. Es decir,
es bueno para la economía doméstica y bueno para la sostenibilidad medioambiental.
7
Según datos de la Federación Española de Industrias de la Madera (FEIM).
III-42
2.1.7. Legislación en materia de ordenación del territorio favorable
De momento no existe ninguna legislación que prohíba la instalación de casas móviles
en terrenos rústicos. Esto hace que seamos la única alternativa, junto con el sector de
las caravanas, para el aprovechamiento de terrenos rústicos como parcelas
urbanizables.
2.2. AMENAZAS
III-43
2.2.4. Dependencia del mercado de la madera
La madera constituye el elemento mayoritario de nuestras materias primas y por lo tanto,
nuestra estructura de costes y política de compras será bastante sensible a las
amenazas que pudieran aparecer en este sector.
2.3. FORTALEZAS
Una de las soluciones y ventajas que ofreceremos como empresa de nueva creación son
los menores plazos de entrega de las casas. Hemos detectado que muchos de nuestros
competidores tienen problemas de listas de espera y tienen procesos productivos poco
eficientes. Nuestro cuidadoso diseño del plan de producción, evitando listas de espera y
minimizando los plazos de entrega nos permitirá captar a los clientes que, de otro modo,
se verían obligados a apuntarse a una lista de espera.
Consideramos que este detalle puede actuar de reclamo para nuestros clientes en dos
sentidos. Por un lado la aplicación de las energías renovables supondría un ahorro
económico importante sin perder ni un ápice de la comodidad exigible, además de
conseguir en algunos casos la práctica autosostenibilidad de la vivienda. Por otro lado, la
aplicación de estos sistemas energéticos da a la vivienda y a sus dueños un halo de
modernidad y compromiso medioambiental que sin duda pesará a la hora de decantarse
por nuestro producto frente a los de nuestros competidores.
Será necesario también llevar a cabo una labor intensa de Relaciones Públicas para
poder estar presentes en el mayor número de concentraciones y ferias de la vivienda a
III-44
nivel local, autonómico y nacional y poder dar a conocer nuestro producto con muestrario
real y no solo con información en papel.
2.4. DEBILIDADES
3. MATRIZ SWOT
O1 O2 O3 O4 O5 O6 07 A1 A2 A3 A4 TOTAL
F1 2 1 1 3 1 1 1 1 1 1 1 14
D1 -1 -1 -1 0 0 0 0 0 0 0 -1 -4
1 0 0 3 1 1 1 -1 1 1 1 10
Nuestra principal fortaleza, que es nuestro carácter pionero, innovador y de empresa que
ofrece soluciones ecológicas y económicas nos permite explotar, más que la media de
nuestros competidores, la oportunidad de ofrecer un producto sustitutivo de la vivienda
convencional. La persona que se interese por una solución habitacional alternativa a la
vivienda convencional va a estar predispuesta a comprar soluciones que vayan más allá
de los materiales de construcción propiamente dichos, y aquí tiene mucho sentido el
concepto de vivienda autónoma y sostenible. Pero la oportunidad que realmente vamos a
explotar por encima de nuestros competidores es la creciente simpatía de los
consumidores por el medio ambiente y las alternativas ecológicas que empiezan a
III-45
aparecer en el mercado. Especialmente aquellos consumidores motivados por la compra
de una segunda vivienda para disfrutar de los medios rurales y de la naturaleza.
Otra conclusión destacable que se desprende de la matriz SWOT, teniendo en cuenta los
datos de crecimiento que ya hemos visto en el estudio del sector, es que se trata de un
negocio atractivo en el que, si somos capaces de hacer las cosas bien, nuestro éxito es
un realidad. Este es por tanto nuestro principal propósito estratégico: conseguir los
objetivos de éxito que tenemos al alcance.
4.1 MISIÓN
4.2 VISIÓN
III-46
caso) y los recursos naturales disponibles para dotar a la casa con un grado de
autonomía óptimo para el aprovechamiento de los recursos naturales y economizar los
inputs utilizados para el funcionamiento normal de una vivienda.
No somos la única empresa que construye y comercializa casas móviles de madera, por
lo tanto, nuestro principal objetivo es diferenciarnos, no solo por ofrecer una solución de
vivienda funcional, autónoma y ecológica sino además por la garantía de competitividad
en precios y cortos plazos de entrega. Queremos convertirnos en un referente al que
nuestros clientes hagan alusión cuando hablen de las casas modulares de madera: un
proyecto deseable del que hacemos una realidad.
5. PLANIFICACIÓN INICIAL
III-47
Nuestro público objetivo son principalmente particulares. No obstante, se estudiará con
cuidado la posibilidad de vender a través de promotoras.
previsiones %
feim crecimiento
año
2006 3000
proyecto
0 2007 4410 43%
1 2008 6483 43%
2 2009 9530 43%
3 2010 14008 43%
4 2011 18211 30%
5 2012 23674 30%
Tabla 11: Previsiones de ventas de casas de madera para los próximos años. Fuente: FEIM
III-48
total Total 5
(trimestres) 2009 2010 2011 2012
2008 años
T1 T2 T3 T4
VENTAS UDS 5 5 5 6 21 27 32 37 41 160
CRECIMIENTO
30% 20% 15% 10%
VENTAS
CUOTA DE
0,324% 0,286% 0,234% 0,207% 0,175%
MERCADO
Tabla 12: Previsiones de ventas de casas de madera ECOHOGAR, periodo 2008-
2012.Fuente: elaboración propia
Dado el gran crecimiento previsto para las ventas (FEIM), pensamos que una tasa de
crecimiento del 30% el primer año, y del 20%, 15% y 10% para los siguientes años, son
alcanzables y al tiempo son unas expectativas de crecimiento bastante prudentes,
teniendo en cuenta que las ventas de casas de madera crecerán un 43% anual hasta
2010. Como ya se ha dicho, contamos con la entrada de nuevos competidores y con un
crecimiento más acusado de los fabricantes con mayor experiencia.
ECOHOGAR empieza a vender casas de madera en 2008, durante este primer año se
prevén unas ventas de 21 casas, repartidas de la siguiente manera:
8 Las diferencias en ventas dentro de un mismo año son debidas al crecimiento de la experiencia tanto en
fabricación como en gestión.
III-49
III-50
IV. PLAN DE MARKETING
IV-51
ÍNDICE
IV-52
1. RESUMEN
Las viviendas modulares son un tipo de construcción totalmente hecha en fábrica sobre
chasis muy robustos que forman parte de la propia vivienda y permiten transportarlas en
camiones especiales hasta sus lugares de emplazamiento.
Entre las numerosas ventajas que ofrece nuestro producto: localización en terreno
rústico o urbanizable, precios competitivos, menor plazo de ejecución, mayor superficie
útil, vivienda separada del suelo, eficiencia energética, autonomía energética y reducción
de costes para el constructor, las que principalmente valora el cliente son las siguientes:
- Precio
- Plazo de entrega
- Posibilidad de aprovechar un terreno rústico o simplemente una parcela urbanizable
pero no urbanizada
IV-53
la excesiva demanda de viviendas y la utilización de la construcción como fuente de
inversión han hecho que exista una gran demanda de viviendas y que los precios de las
mismas hayan subido considerablemente. Por otra parte, el aumento del consumo en
España y junto a esto el de la compra de viviendas secundarias, se suman a esta gran
demanda de viviendas.
El resultado es una demanda excesiva y por tanto una subida de los precios de venta y
ampliación de los plazos de entrega de las viviendas de nueva construcción hasta límites
insospechados.
En respuesta a esta situación ha ido apareciendo poco a poco, a lo largo de los últimos
años, una nueva alternativa al sistema constructivo tradicional, que son las casas
modulares de madera.
El sistema constructivo y las características de estas casas permiten dar salida a los
problemas existentes en el mercado de las viviendas convencionales en lo que se refiere
a precios y plazos de entrega.
Nuestro principal reto será el de entrar en este mercado, y posicionarnos como una
marca de confianza entre las ya existentes en el mercado español. Para ello, el primer
paso a dar será asociarnos a la AFCCM, perteneciente a la FEIM y diseñar una página
Web atractiva cuyo hipervínculo figurará en la lista de páginas Web que proporciona esta
asociación, de tal forma que el visitante que entra para informarse nos vea en la lista de
esta asociación y pueda acceder a nuestra página Web.
IV-54
Nuestra ventaja diferencial respecto al resto de fabricantes de casas modulares de
madera será, por un lado, nuestra especialización en casas modulares móviles de
madera y el diseño de un sistema de producción optimizado que nos permitirá competir
en plazos de entrega y ahorrar costes de financiación. Nuestros precios serán iguales
que los de la competencia pero podremos tener una mayor rotación y mayores
márgenes.
Por otra parte, nuestra imagen comercial es la de una empresa eficiente, de calidad
productiva y alta tecnología (ya que ofrecemos estudios sobre arquitectura bioclimática,
energía solar térmica para la calefacción y la posibilidad de incorporar energías solar
fotovoltaica y/o aerogeneradores para la generación de electricidad).
Esta imagen de empresa joven pero seria (asociada a la AFCCM), tecnológica, eficiente
y de precios competitivos que, además, te entrega la casa en un período de tiempo
también muy competitivo nos permitirá diferenciarnos de nuestros competidores. Por otra
parte, un minucioso Plan de publicidad y promociones, dirigido a nuestro público
objetivo, serán nuestras armas para alcanzar los objetivos fijados de cuota de mercado y
ventas.
IV-55
ECOHOGAR fabrica y comercializa viviendas modulares de madera certificada.
IV-56
Por otra parte, todas nuestras casas dispondrán de paneles solares térmicos que
permitirán el calentamiento del agua caliente sanitaria
utilizando energías renovables.
A través de la AFCCM estaremos suscritos a un acuerdo
de colaboración con GAMESA SOLAR para el desarrollo
de un kit solar que se adapte a las necesidades de las
viviendas unifamiliares de madera.
En el anexo 17 se incluyen los detalles técnicos y
económicos de las energías renovables.
1. Energía eólica
2. Energía fotovoltaica
1. Primera entrevista con el cliente: en este primer contacto, en el que el cliente pide una
oferta para su casa modular, éste se muestra interesado en un estudio de renovables
para el emplazamiento concreto de la parcela.
2. ECOHOGAR rellena formulario con datos y lo remite a ENERPAL.
3. ENERPAL reenvía la propuesta.
IV-57
4. Segunda entrevista con el cliente: junto con la oferta cerrada de su casa modular se le
adjunta la propuesta de ENERPAL y la información incluida en el estudio de viabilidad y
rentabilidad.
5. Cierre del pedido y tramitación de fianzas y pagos: en caso de conformidad con el
proyecto de renovables adjuntado, éste firma una solicitud y deposita una fianza
adicional a la fianza de la casa modular
6. ECOHOGAR se pone en contacto con ENERPAL para acordar la puesta en marcha
de las instalaciones una vez transportada la casa de madera a la parcela.
IV-58
Los elementos que componen una casa modular se pueden dividir en los siguientes
grupos:
IV-59
4. VENTAJAS DEL PRODUCTO
Las ventajas que ofrecen las casas modulares de madera son las siguientes:
- Precios competitivos
- Precio cerrado. En los pocos días que dura la fabricación es anormal que
se produzcan circunstancias que modifiquen los costes previstos.
IV-60
- Mayor superficie útil
Estas casas están diseñadas de tal manera que la distribución en planta permite ganar
una superficie útil un 6% superior a la de las casas convencionales.
- Eficiencia energética
El aislamiento integral - de suelos, paredes y techos - proporciona confort y reduce unas
2,5 veces el consumo de energía por pérdida de calor de la vivienda. Por otra parte, la
utilización de madera en la estructura envolvente elimina los puentes térmicos y sus
consecuencias (perdida de energía, condensaciones, hongos e imposibilidad de controlar
la humedad interior ).
- Autonomía energética
El aprovechamiento de las energías renovables permite una mayor autonomía
energética, permitiendo la habitabilidad de la casa aún sin conexión a la red eléctrica.
Este conjunto de ventajas que se han enumerado, relativas tanto al producto como a
nuestro servicio, satisfacen una a una las necesidades de nuestro cliente, el cual lo que
busca es lo siguiente:
IV-61
- Precio inferior al de la vivienda convencional, y que los costes de mantenimiento
del hogar, como puedan ser calefacción y/o electricidad, sean también inferiores
(gracias al ahorro en electricidad y calefacción).
- Protección y refugio: su mayor capacidad de aislamiento térmico permite y
refuerza la función básica de toda casa, que es el aislamiento.
- Una vivienda utilitaria, versátil en cuanto a su emplazamiento y también en cuanto
a las posibilidades de utilizar energías renovables para autoabastecerse de
electricidad y en lo relativo a su mayor superficie útil.
- El confort de una casa convencional.
1. Precio
2. Plazo de entrega
3.Posibilidad de aprovechar un terreno rústico o una parcela urbanizable
(generalmente, en este caso se trata, de parcelas urbanas que aún no están
siendo totalmente urbanizadas).
El resto de ventajas, enunciadas en el apartado anterior (4. “ventajas del producto”) suele
darse el caso de que no son reconocidas por el cliente potencial. En cambio, una vez se
le explican estas ventajas, el cliente queda aún más convencido y satisfecho de su
elección. Esperamos que con el tiempo, los clientes potenciales vayan adquiriendo
mayor y mejor información sobre las ventajas que ofrece este sistema constructivo se
enriquezca la percepción actual que tiene nuestro cliente potencial. No obstante, hoy
por hoy son las tres ventajas anteriormente citadas las que despiertan las inquietudes de
compra de nuestro cliente potencial.
9
Entrevista realizada a Eduardo Muelas y Jorge Martín, Director General y Director Comercial,
respectivamente, de American Building System. Entrevista realizada durante la visita a la fábrica e
intalaciones de American Building System en Azuqueca de Henares, el 20 de Abril de 2006.
IV-62
6. SEGMENTACIÓN Y POSICIONAMIENTO
6.1. POSICIONAMIENTO
Debido a que somos una empresa de nueva creación, hemos estimado que tras una
ambiciosa penetración en el mercado en el año 2008, obtendremos una cuota de
IV-63
mercado del 0,32 % para establecernos en el año 2012 en una cuota del 0,17%. Este
descenso en la cuota de mercado, no supone un descenso en los niveles de ventas,
puesto que, al movernos en un sector en crecimiento, se espera que entren nuevos
competidores y el mercado quede más repartido.
6.2 SEGMENTACIÓN
La concentración de población en los grandes núcleos urbanos hacen cada vez más
atractiva la idea de adquirir una vivienda en núcleos rurales, donde poder salir de la
ciudad eriódicamente. Lo mismo ocurre con los habitantes de pequeñas ciudades
ubicadas en las proximidades de zonas costeras, de montaña o paisajísticamente
interesantes.
La ecología y el respecto por el medio ambiente preocupan hoy día a la mayoría de los
ciudadanos, entre otros factores existe una inquietud generalizada por el agotamiento de
los recursos naturales energéticos y los beneficios medioambientales y sociales de la
utilización y/o producción de energías renovables.
- Gente joven, con una edad comprendida entre los 30 y los 45 años.
IV-64
- Matrimonios/parejas con o sin hijos.
Aunque esperamos que las zonas de Madrid y Cataluña sean las que concentren la
mayor la parte de la demanda, no debemos olvidar el potencial de la zona de levante y
Andalucía a donde debemos de destinar gran parte de nuestros recursos publicitarios.
7. PRECIO
En el anexo PDM 2 figura un listado con los precio de venta de los modelos de casa
modular móvil más frecuentes en el mercado. Estos precios varían con el modelo, con la
superficie de la vivienda y con el equipamiento opcional que se incluya (persianas,
contraventanas, rejas, calefacción, etc.).
IV-65
Algunos fabricantes ofrecen precios en dos categorías, según cuál sea el material de
recubrimiento (por ejemplo: plastisol o estuco) y se diferencian además por categorías:
luxe y gran luxe, según la calidad de los acabados y el equipamiento opcional que se
incluye.
OPCIONES DE FINANCIACIÓN
8. DISTRIBUCIÓN COMERCIAL
Nuestra distribución comercial comienza por los puntos de exposición y venta, cuyo
principal objetivo es el de informar y presentar esta nueva alternativa de vivienda al
cliente potencial. Por lo tanto, el papel de los puntos de información y venta es crítico
para el éxito comercial de nuestro producto, cuyo principal obstáculo, como ya se
explicado anteriormente es el temor a lo desconocido que presenta nuestro mercado
potencial.
IV-66
También realizaremos ventas en las exposiciones itinerantes que se realizarán en el
Parking de los Centros Comerciales con los que firmaremos el acuerdo (explicado en el
apartado de Publicidad y Promociones).
- Tecnocasa dispone del banco de datos más importante del sector inmobiliario,
dispone de una cartera compuesta por 230.000 clientes.
IV-67
Para la ejecución y mantenimiento de los acuerdos comerciales, la empresa dispondrá
de 2 agentes comerciales, durante el primer año, que se encargarán de contactar con
los distintos distribuidores con los que vamos a establecer contacto para que se
conviertan en nuestros distribuidores oficiales.
9. PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN
ECOHOGAR es una empresa de nueva creación, por ello las acciones de publicidad y
promoción que llevemos a cabo deben ser suficientemente impactantes como para que
nuestro público potencial tenga conocimiento de nuestra existencia y pueda incluirnos
entre sus opciones a la hora de adquirir una vivienda con las características de las que
nuestra empresa ofrece.
9.1. PUBLICIDAD
Todas las acciones publicitarias serán subcontratadas a una agencia de publicidad. En
primer lugar, las acciones de publicidad que vamos a poner en funcionamiento son las
siguientes:
IV-68
- Hunters, caza de alto standing ............................................asanz@mcediciones.es
- Aire libre: por tratarse de una revista cuya temática comprende deporte y
actividades de ocio al aire libre.
- El mundo de los pirineos: por tratarse de una revista de ski, que se acerca a los
amantes de la montaña, y por lo tanto a nuestro target.
Las tarifas medias que se manejan en la actualidad para insertar anuncios en revistas de
tirada reducida como son las anteriormente mencionadas, son las siguientes:
Por otra parte, se llegará a un acuerdo con TECNOCASA, que dispone de su propia
revista con una tirada mensual de unos 4 millones de ejemplares, es una de las
publicaciones de mayor distribución del sector. La revista se entrega quincenalmente a
los vecinos de la zona más cercana a cada punto de venta, lo que garantiza a los
vendedores la mejor difusión de su oferta y a los compradores una amplia gama de
productos y la mayor transparencia en el momento de elegir vivienda. Nuestras casas
móviles de madera aparecerán anunciadas en esta revista.
IV-69
3. Introducción de banners publicitarios en Internet en páginas de contenido similar a
las mencionadas en los dos puntos anteriores. Se han barajado las siguientes
posibilidades:
- www.naturalezaycaza.com
- www.club-caza.com
- www.turismoyocio.net
- www.revistavivienda.com
- www.desnivel.com
- www.aresta.com
- www.turismoyocio.net
- www.desnivel.com
- www.revistavivienda.com
4. Creación de una página web en la que se recoja una idea clara de lo que nuestra
empresa hace y en la que se expliquen los pormenores de nuestro producto. Es decir, la
composición de las casas, las ventajas de los materiales utilizados y de los modos de
abastecimiento de energía que añadimos a nuestras construcciones, etc. Además se
incluirán fotos explicativas, se podrá conocer la misión y visión de la organización y se
dará la posibilidad de ponerse en contacto con la empresa. Además ofreceremos visitas
a la fábrica para que la gente conozca a fondo y se familiarice con nuestro producto.
En definitiva, en esta página Web lograremos captar su atención proporcionando
información general, ventajas, catálogos con fotografías, posibilidad de contactar, etc. y
otros servicios que nos diferencien de nuestros competidores.
IV-70
9.1.2. Presencia en las ferias nacionales
- Feria vivienda
- Biocultura
- Ecovalencia
Montaje de una casa piloto en los aledaños de los centros comerciales de las afueras de
Madrid con mayor afluencia de gente para que puedan ver en directo una de nuestras
construcciones.
La exposición de una de nuestras casas en el aparcamiento de un centro comercial, será
una de las acciones estrella de ECOHOGAR para darse a conocer a gran escala y será
llevada a cabo por las regiones estratégicas.
Hemos alcanzado acuerdo con los hipermercados Carrefour y nuestra exposición
comenzará en el primer més del último trimestre de 2007 y continuará
ininterrumpidamente durante los cinco meses siguientes a razón de un centro comercial
cada dos semanas. Ésta será la inversión más costosa, ya que incluirá el alquiler de
parcela, montaje, desmontaje, transporte y mantenimiento de comerciales durante seis
meses seguidos.
ECOHOGAR es una empresa nueva situada en un sector poco conocido, por eso, además
de las campañas de publicidad y promociones mencionadas anteriormente, debemos
contar con un buen equipo de comerciales.
No necesitamos un departamento de Marketing porque la mayoría de las acciones las
subcontrataremos y las decisiones sobre este tema serán tomadas por el Director
Comercial.
IV-71
Los comerciales deben ser los responsables de dar a conocer la empresa en el ámbito
inmobiliario, por ello deben tratar con distribuidores de casas de madera, inmobiliarias y, si
surgiese la oportunidad, directamente con clientes finales.
A ser posible, trataremos de que todos nuestros comerciales tengan experiencia previa en
el sector para que tanto su trabajo como el nuestro sea mucho más sencillo.
Preferiblemente, conocerán el dioma inglés y será valorable el alemán ya que muchos de
nuestros clientes de la zona sur serán extranjeros.
IV-72
En primer lugar, la palabra “ECO” demuestra ya un rasgo definitorio de nuestro producto,
su carácter ecológico. Como queda reflejado en la descripción del producto, las casas
que fabrica ECOHOGAR están realizadas con madera certificada con el sello FSC
(Forest Stewardship Council).
ECOHOGAR no ofrece casas sin más, ofrece hogares. Se ha decidido usar la palabra
hogar para llegar con más fuerza al cliente tipo de nuestro producto, es decir, al
matrimonio joven con expectativas de aumentar el número de miembros que lo que
busca es formar una familia en una vivienda cómoda y acogedora, virtudes estas a las
que se añade la rapidez en la disponibilidad, el económico precio y la posibilidad de
construir y modificar la distribución de las habitaciones de la casa al gusto de cada uno.
En cuanto a la forma adoptada por el logo, se presenta un tejado de una casa hecho con
un solo trazo de manera un tanto conceptual que transmite una sensación de
modernidad acorde con la juventud de la empresa, en la que los puestos de gerencia
están ocupados por gente de entre 25 y 28 años.
El trato que ECOHOGAR ofrecerá a sus clientes será el mismo que entre el personal de
la empresa, un trato cercano y atento pero sin perder la profesionalidad.
Los colores del logo, azul y verde, de nuevo representan el carácter ecológico de
nuestras construcciones. Resalta el perfil ecológico de la construcción en general sobre
el hecho de que estén hechas de madera. Además, el azul y el verde son colores más
frescos y vistosos que el marrón, lo cual concuerda con lo anteriormente mencionado
acerca del carácter joven y dinámico que la empresa quiere transmitir.
Por último se aprecia que el tejado no presenta una chimenea convencional sino una
estructura inclinada, la explicación es que ECOHOGAR ofrece a sus clientes la
posibilidad de incluir en sus casas sistemas caloríficos, luminosos o hídricos basados en
IV-73
el aprovechamiento de energías renovables como la eólica o la solar, de ahí que el
tejado presente un panel de energía fotovoltaica.
IV-74
V. PLAN DE OPERACIONES
V-75
ÍNDICE
V-76
1. RESUMEN
Una vez el cliente viene a vernos o se pone en contacto con nosotros le proporcionamos
información acerca de los 6 modelos que comercializamos (de 45, 90 ó 135 m2, que
corresponden, respectivamente, a viviendas de 1, 2, y 3 módulos) y los elementos
variables que puede incluir o modificar para personalizar la casa. Igualmente le
explicamos el sistema de calefacción y ACS que incorpora la casa y tomamos sus datos
para la realización del estudio de energías renovables. El estudio lo realiza ENERPAL y
nos reenvía un informe con la propuesta, presupuesto, plazos de amortización y ventajas
para el cliente así como las ayudas públicas a las que éste se puede acoger.
ECOHOGAR le remite al cliente un informe completo con los planos de la casa, fotos,
aprovechamiento energético y el proyecto de ENERPAL.
Una vez aprobado el proyecto por el cliente, se produce el pago del 25% de la casa de
madera y del 25% de la inversión en el proyecto de renovables. El pago se completa
cuando la casa esté lista para el montaje, y el pago de las renovables cuando éstas
estén instaladas y produciendo.
Esquema de flujo
El proceso de producción de una casa de madera, se realiza dentro de la nave que
hemos alquilado, linealmente, en forma de cadena de montaje aunque el equipo de
trabajo estará reorganizado por grupos y éstos rotarán entre los diferentes puestos de
forma que las horas de mano de obra disponibles estén optimizadas y evitemos la
realización de trabajos repetitivos y rutinarios.
Se han definido 7 procesos unitarios, P1 hasta P7, hasta que la casa está lista para su
transporte a parcela. Estas operaciones son las siguientes:
V-77
P6. Cubrición de la cubierta con teja plana, colocación de ventanas y puertas (interiores y
exteriores). Terminación exterior con diversos materiales
P7. Instalaciones eléctricas y de fontanería. Pinturas, alicatados y solados. Tareas de
embalaje para el transporte
Para evitar listas de espera se ha diseñado y dimensionado el proceso productivo
basándonos en los datos de previsiones de ventas.
De esta manera el primer año, en que se estiman ventas de 21 casas de superficie
media de 90 m2 el proceso productivo contará con un equipo humano de 12 trabajadores,
distribuidos en 2 turnos de 8 horas. La productividad en que no hemos basado son 11
horas de trabajo de una persona en un turno por metro cuadrado. Prevemos un
incremento de la productividad del 3% anual, hasta alcanzar a nuestros competidores
con más años de experiencia y productividades de 8 horas/m2.
Organización
El tratamiento de sendos Bloques de Procesos es diferente:
La cualificación requerida de los empleados es distinta: en el BP1 se necesitan peones y
oficiales de carpintería, con cierta formación complementaria (tejadismo, colocación de
tuberías principales, etc.) para adaptarse a este proceso y en el BP2 se requieren
fontaneros-soldadores, albañiles y electricistas.
La secuencia de trabajos es también diferente: en el BP1 hay tareas que pueden
realizarse en paralelo y otras que de realizan linealmente, lo que influye en la distribución
de tiempos de trabajo. En el BP2 todas las tareas se realizan paralelamente.
V-78
El crecimiento de la plantilla previsto ha tenido en cuenta un crecimiento de la
productividad del empleado del 3% y, para poder producir anualmente las casas que nos
pidan habrá que ampliar plantilla y reducir el tiempo de producción total
Para producir anualmente mayor número de casas, como es de esperar, se ha previsto
una ampliación de la plantilla en 2009 y 2010 hasta 16 personas en total, en 2011 hasta
18 y en 2012 hasta 22.
La política de aprovisionamiento parte de la necesidad mínima de materia prima para la
elaboración de 2 casas de 90 m2. A partir de ahí, habrá elementos que tengamos en
mayor cantidad puesto que nos resulta más barato comprarlos en grandes volúmenes o
cantidades o porque no son muy caros y ocupan poco espacio. Hemos definido
categorías de estos productos como base para la elaboración de un plan detallado de
compras
2. ESQUEMA DE FLUJO
Ilustración 15: Esquema de flujo.
1. Encargo del modelo de proyecto por parte del
cliente.
V-79
3. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
V-80
En otro proceso independiente y fuera de la base portante se montan las cerchas que
sirven para la formación de la cubierta. Estas tendrán todas las mismas dimensiones, ya
que van a cubrir la dimensión común a todos los módulos (3,75metros). Para este
proceso se necesita un “molde” donde se van a colocar los listones de la cercha en su
posición final, sobre las uniones de los listones se colocan una planchas de grapas y
finalmente se mete todo en una prensa para conseguir un clavado uniforme y sin
esfuerzo. Una vez finalizadas las cerchas se colocan en su posición final sobre los
bastidores exteriores.
V-81
instalaciones de telecomunicaciones, zumbadores, intercomunicador… Se pintaran los
paramentos verticales con pinturas al temple, y con pinturas plásticas en baños y cocinas
(cuartos húmedos). Se alicatarán y solarán las paredes y los suelos respectivamente.
Finalmente se procederá a tapar los huecos de los módulos que quedan al interior, así
como a la fijación provisional de todos los elementos móviles de la vivienda para su
transporte seguro y sin deterioro.
4. POLÍTICAS DE PRODUCCIÓN
Los outputs que se esperan para cada año son los siguientes:
VENTAS Tasa
Crecimiento Ventas (acelerado)
(Uds) crecimiento
2008 21
2009 27 30%
2010 33 20%
2011 38 15%
2012 41 10%
Total 160
Tabla 15: Ventas y tasa de crecimiento durante los 5 primeros años de funcionamiento.
Elaboración propia.
Para adaptar la producción a la demanda tenemos que estudiar los tiempos necesarios
en cada proceso, identificar el cuello de botella y estudiar la manera de reducir dichos
tiempos según la demanda vaya aumentando.
V-82
4.2 ESTACIONALIDAD
El primer año de funcionamiento, 2008, realizando una producción lineal a lo largo del
año, se deben producir 21 casas en 220 días laborables, lo que supone una tasa de
producción de una casa cada 10 días. Digamos una casa en dos semanas (trabajando
de lunes a viernes).
ECOHOGAR produce casas de uno, dos o tres módulos de 45 m2, 90 m2, y 135 m2,
respectivamente. Suponiendo que la demanda de estos tres tipos es homogénea a lo
largo del año, vamos a centrar el estudio en la fabricación de una casa de dos módulos,
de 90 m2.
10
Fuente de información: ABS Industrial S.A
V-83
- En cada proceso existe un tiempo de transporte de material desde el almacén y
de colocación de las piezas en su sitio que se estima en 20-30 minutos por
proceso y por casa.
Partiendo de las hipótesis que se han mencionado anteriormente, los tiempos por
proceso, necesarios para producir los tres modelos de casa que ofrecemos, son los
siguientes:
tiempos fabricación
(horas)
45 90
135 m2
m2 m2
P1 3 4 6
P2 20 40 60
P3 30 60 90
P4 60 120 180
P5 60 120 180
P6 100 200 300
P7 225 450 675
TOTAL
498 994 1491
FABRICACIÓN
Tabla 16: Tiempos de fabricación de los distintos procesos, para los tres tamaños que
producimos. Fuente: elaboración propia.
Por lo tanto un hombre, trabajando 8 horas al día tardaría en producir la casa media (de
90 m2) 124,25 días. La siguiente Tabla recoge el tiempo en días laborables de 8 horas de
trabajo que necesitaría una persona para realizar la casa de 90 m2:
V-84
Días necesarios (8h), una % TIEMPO
90 m2
persona FABRICACION
P1 0,5 0,40%
P2 5 4,02%
P3 7,5 6,04%
P4 15 12,07%
P5 15 12,07%
P6 25 20,12%
P7 56,25 45,27%
TOTAL FABRICACIÓN 124,25 100%
Tabla 17: Días de trabajo necesarios para la fabricación de una casa de 90 m2 y para cada
uno de los procesos P1 a P7. Se supone un día con un turno de 8 horas y un trabajador en
la fábrica. Fuente: elaboración propia.
V-85
De esta forma, la fase del proceso limitante sería ahora el BP.1 (procesos P2 a P6)
considerándolo en su conjunto, ya que tardaría algo más que el BP.2 (procesos P1 y P7),
si bien es cierto que esta separación en dos grandes grupos también coincide con la
cualificación exigida a los operarios,que en el BP1 es muy similar, por lo que se hace
posible una reorganización del personal para optimizar el tiempo empleado en el BP.1 y
que iguale su tiempo ciclo al del BP.2, con lo cual el proceso quedaría exento de ciclos o
Bloque de Procesos limitantes.
Los tiempos en que se deben desarrollar las etapas de la producción, para producir 21
casas de 90 m2 el primer año, son los siguientes:
2) Para cada uno de los BP hemos calculado las personas y turnos de trabajo necesarios
para poder ajustarnos al objetivo de producción (que es una casa de 90 m2, o de dos
módulos) en 10 días. Esto implica que el P7 ha de alicatar, etc. y dejar lista una casa
para su transporte cada 10 días: cada 10 días empieza una casa y cada diez días la
termina (esto incluye también la labor auxiliar en el P1, para soldar, puntualmente). El
BP.1 (P2 a P6), por su parte, ha de tener una casa lista para su alicatado, etc. cada 10
días: cada 10 días empieza con un nuevo bastidor y a los 10 días le tiene que dar una
casa a los del BP2 (P1 y P7).
La siguiente tabla muestra un ejemplo del cálculo realizado para ajustar al objetivo de
producción tanto el número de personas como el número de turnos:
V-86
Tabla 18: Ejemplo de cálculo de personas y turnos necesarios para ajustar la producción
de los mismos a los objetivos de producción. Elaboración propia.
Finalmente hemos escogido la segunda opción para evitar concentrar todo el plan de
producción en una fracción de 8 horas. Ya que en un primer momento vamos a tener una
sola línea de producción, de esta manera evitamos el concentrar a demasiadas personas
en la nave y evitamos posible estorbos y por otra parte, como se verá más adelante,
podremos ir ampliando el personal conforme la demanda de casas aumente (que es lo
previsible).
Por lo tanto, las personas necesarias en un mismo turno para producir 21 casas el primer
año serán las siguientes (teniendo en cuenta que habrá dos turnos):
V-87
BP1: Personal necesario y su cualificación para el proceso P2 a P6. 2 TURNOS
PROCESO CUALIFICACIÓN PORCENTAJE
Tiempo nº personas necesarias
P2 C 7,41% 0,44
P3 C 11,11% 0,67
P4 C+f+e+P(st movimientos) 22,22% 1,33
P5 C+p 22,22% 1,33
P6 Ct 37,04% 2,22
TOTAL 100% 6
C CARPINTERO
P PEONES
F nociones de fontanería
E nociones de electricidad
Ct carpintero con especialidad en tejadismo
Bp2: Personal necesario y su cualificación para el proceso P1 y P7. 2 TURNOS
PROCESO CUALIFICACIÓN PORCENTAJE
Tiempo Nº personas necesarias
P1 E, A, F, p 0,0088% 0
P7 E, A, F, p 99,1200% 6
TOTAL 100% 6
E Electricista
A Albañil
F Fontanero
P Peón
Tabla 19:: Reparto del personal necesario en un mismo turno, en los procesos P1 a P7,
para cumplir los objetivos de producción y la cualificación profesional requerida.
Elaboración propia.
V-88
Los tiempos teóricos de trabajo, para 10 días de duración del BP1 y otros 10 días de
duración del BP2 serían los que recoge la siguiente tabla. Se entiende por tiempo teórico
de trabajo el que emplearían las 6 personas de los dos turnos en hacer conjuntamente y
en serie cada uno de los procesos.
Tiempo
Porcentaje
teórico
tiempo/ total BP1
(h)
P2 C 7,41% 11,85
P3 C 11,11% 17,78
P4 C+f+e+P(st movimientos) 22,22% 35,56
P5 C+p 22,22% 35,56
P6 Ct 37,04% 59,26
100%
C CARPINTERO
P PEONES
f nociones de fontanería
e nociones de electricidad
Ct carpintero con especialidad en tejadismo
Tiempo
Porcentaje tiempo
teórico
/ total BP2
(h)
P1 E, A, F, p 0,01% 0,014
P7 E, A, F, p 99,1% 158,59
Tabla 20: Tiempo teórico que se emplea en cada proceso. Elaboración propia
4.5 ORGANIZACIÓN
El primer paso que hemos dado para definir la organización del trabajo, como ya hemos
explicado en el apartado anterior, ha sido dividir el proceso en dos partes, a las que
hemos denominado Bloque de Procesos BP1 (que comprende los procesos P2 hasta P6)
y Bloque de Procesos BP2 (que básicamente es el proceso final P7 e incluye el trabajo
puntual de soldadura de la base portante, tarea que se asignará al fontanero-soldador).
V-89
Dentro de cada Bloque de Procesos , BP, hemos de distinguir entre los procesos o
tareas que se pueden desarrollar paralelamente o las que han de desarrollarse en serie y
por lo tanto dependen de que haya culminado el proceso anterior.
Desde este punto de vista podemos distinguir los siguientes procesos dentro del BP1:
Procesos paralelos:
Se pueden realizar simultáneamente:
Procesos en serie:
No pueden comenzar hasta que el proceso precedente está terminado, son:
- P4B: colocación de las cerchas sobre los bastidores exteriores y cerramiento interior
de bastidores, de cubierta y colocación de instalaciones en huecos de tabiques.
V-90
La organización del trabajo será la siguiente:
- Simultáneamente y en paralelo habrá dos personas (una por turno) haciendo el P2, y
lo mismo con el P3A y el P4A.
- Los siguientes procesos, en serie los realizarán conjuntamente tres personas por
cada turno, y pasarán al siguiente proceso conforme terminen cada proceso, hasta el
P6. En el caso de la colocación de los bastidores sobre la base (P3B) y la colocación
de las cerchas sobre los bastidores exteriores (perteneciente al P4B) estas labores
no se realizarán conjuntamente, sino que las realizará el empleado que, trabajando
en paralelo, tenga un tiempo muerto antes de pasar al trabajo en serie, como
veremos a continuación.
La siguiente tabla recoge los tiempos reales por proceso, conocido el número de
empleados que efectivamente participarán en dicho proceso:
V-91
A continuación, los siguientes procesos P4B, P5 y P6 se realizan en serie, con todo el
personal trabajando conjuntamente y en equipo, por lo que los tiempos reales asignados
a cada proceso coinciden con los tiempos teóricos.
En total, la producción de una casa lista para su acabado en el BP2, dura 160 horas, dos
semanas.
4.6 CRECIMIENTO
La política de producción tiene que ser lo más flexible que podamos para adaptar nuestra
velocidad de producción a la estacionalidad de la demanda y al crecimiento anual
esperado. Por ello hemos decidido desdoblar la plantilla en dos turnos que,
posteriormente estudiaremos cómo ampliarlos y organizarlos para incrementar su
productividad.
V-92
Suponiendo que esta curva sea lineal, la productividad de ECOHOGAR puede verse
incrementada un 3% anualmente. Lo cual implica que cada año tendremos capacidad
para producir, con las mismas personas un 3% que el año anterior, esto es:
Incremento Incremento
productividad de la
Tasa exigible por producción
VENTAS
Crecimiento Ventas (acelerado) crecimiento curva de la que
(Uds)
ventas experiencia requiere
(Uds.) más
(3% anual) recursos
2008 21 0,63 5,37
2009 30% 27 0,81 5,19
2010 20% 33 0,99 4,01
2011 15% 38 1,14 1,86
2012 10% 41 0,63 5,37
Tabla 22: Necesidades del Plan de Crecimiento para los cinco primeros años. Elaboración
propia.
personas 1 1 1 1 1 1 1 1
horas totales 524 440 508 427 491 413 475 400
V-93
días/casa (1 turno) 65,5 55,0 63,5 53,3 61,4 51,6 59,4 49,9
objetivo días/casa 8 8 7 7 6 6 5 5
desviación 8,2 6,9 9,1 7,6 10,2 8,6 11,9 10,0
personas 4 4 4 4 5 4 6 5
horas totales 1 turno 131,0 110,1 126,9 106,7 98,3 103,3 79,2 79,9
TURNOS 2 2 2 2 2 2 2 2
días/casa (F:tunos) 8,2 6,9 7,9 6,7 6,1 6,5 5,0 5,0
objetivo 8 8 7 7 6 6 5 5
desviación 1,02 0,86 1,13 0,95 1,02 1,08 0,99 1,00
Tabla 23: Previsión de incremento de la plantilla conforme aumenten las ventas en los
siguientes años. Elaboración propia.
Los años en los que la desviación es ligeramente superior a uno son años en los que un
incremento de la plantilla no está justificado por el aumento de las ventas, si bien es
cierto que la carga ed trabajo será mayor. Para dichos años se solucionarán los picos de
trabajo con horas extra por parte de los empleados.
4.7 STOCKS
- Presentación del proyecto y aprobación del mismo por parte del cliente
4.8 APROVISIONAMIENTO
V-94
En cuanto a la política de aprovisionamiento vamos a controlar los niveles de inventario
en las distintas áreas de producción P1, P2,…, P8 y sus respectivos almacenes A1, A2,
A3,…, A8 a través de un software que nos indica en cada momento el nivel de stock de
cada recurso productivo y activa una alarma a partir de un determinado nivel de
inventario.
Una vez que salte dicha alarma el departamento de compras toma nota de ello y procede
a los respectivos pedidos. De esta forma conseguiremos que en cada área de
producción sea posible realizar el proceso productivo correspondiente de forma continua
y sin interrupciones.
El inventario que se tiene de cada recurso producto productivo podrá seguir tres criterios:
b) Será el máximo que quepa en el almacén para materiales de bajo coste y/o bajo
volumen, que se acumulará para el mayor tiempo posible.
En la Tabla P7, son los de la categoría B.
c) Un término medio, entre los tipos A y B, que serán materiales que no convenga
acumular al máximo pero que se encarguen con menor frecuencia que los del
tipo A.
En la tabla P7, son los de la categoría C.
V-95
5. DISTRIBUCIÓN EN PLANTA
6. LOCALIZACIÓN
Antes de elegir el sitio donde íbamos a ubicar nuestra nave decidimos cuáles eran las
características más importantes que debía cumplir dicha localización, y para ello
elaboramos el siguiente listado:
- Al decidir a qué público queríamos orientarnos, decidimos que lo más rentable es que
estuviese en la península.
- Como queríamos abarcar todo el territorio nacional, decidimos situarnos en una zona
céntrica.
- Las dos únicas Comunidades Autónomas que cumplían nuestros requisitos eran
Castilla y León y Castilla La Mancha.
- Después de valorar las ventajas de cada una de estas comunidades decidimos que lo
mejor era situarnos en Castilla y León por las siguientes razones características
descritas en el anexo 10.
V-96
- Máximo nivel de ayudas:
- Incentivos a Emprendedores.
Características:
- Precio: 2.228.555 €.
V-97
7. EQUIPOS
1. Herramientas albañilería
2. Atornilladoras eléctricas
3. Clavadora de aire comprimido
4. Andamio móvil
5. Herramientas para trabajo con PVC
6. Prensadora para clavado de cerchas
7. Taladros con cabeza "pasamuros"
8. Puente grúa
9. Sierras de cinta
10. Escuadradora
11. Sierras para PVC
12. Rodillo de 5m
13. 2 equipos de soldadura
14. Bancada para escuadrar base
15. Taladradora industrial tipo columna
16. Sierra para metales de 400mm
8. RECURSOS HUMANOS
V-98
Para poder desarrollar este proyecto, dispondremos de personal altamente cualificado y
que esfuerza al máximo para construir estas viviendas de gran calidad, en consonancia
con nuestra filosofía basada en la satisfacción del cliente.
Por ello, es necesario definir la fuerza laboral justa para acometer de forma eficiente la
consecución de los objetivos de la empresa. Asimismo, determinaremos el perfil y
competencias de los trabajadores para cada puesto tal y como se muestra en la
siguiente tabla.
Personales Operativas
− Capacidad organizativa y de
planificación − Ingeniero o arquitecto
Ingeniero
− Responsable − Informática
/Arquitecto
− Capacidad de resolución − Dominio AutoCad
− Capacidad de análisis
− FP II
− Capacidad de resolución
Delineante − Informática
− Dinámico
− Dominio AutoCad
− Aptitudes para la Atención y
Orientación al Cliente
− Capacidad de Negociación − Estudios Secundarios.
Comerciales
− Sociabilidad − Experiencia mínima 1 año
− Dinámico
− Dominio de la comunicación oral
Oficial de 1ª − Responsable
Carpintería de la − Con Capacidad de trabajo − FP II
Madera − Dinámico − Experiencia mínima 2 años
− Responsable
Instalador
− Con Capacidad de trabajo − FP II
Electricista
− Dinámico − Experiencia mínima 2 años
− Responsable
Soldador − Con Capacidad de trabajo − FP II
− Dinámico − Experiencia mínima 1 año
− Responsable
Fontanero − Con Capacidad de trabajo
− Dinámico − Graduado Escolar
− Responsable
Albañil − Con Capacidad de trabajo
− Dinámico − Graduado Escolar
− Responsable
Peón de
− Con Capacidad de trabajo
carpintería − Graduado Escolar
− Dinámico
Tabla 24: Competencias requeridas para los empleados. Elaboración propia.
V-99
9. CALIDAD
Para conseguirlo, ECOHOGAR cuenta con la documentación exigida por la norma que
se detalla a continuación y que están convenientemente desarrolladas y explicadas en el
anexo 11:
V-100
Se fijan una serie de indicadores ambientales cuya medición y seguimiento permitan
establecer medidas preventivas o en su caso correctivas de las actividades que
perjudiquen al medioambiente por encima de los límites autoestablecidos y que, por
tanto, vayan en contra de la política medioambiental de ECOHOGAR.
Una muestra de los parámetros que utilizaremos puede encontrarse en el 12.
Se llevarán a cabo acciones que beneficiarán al medio ambiente que irán desde la propia
fabricación de la nave hasta la aplicación de técnicas que optimicen el proceso
productivo, estos puntos están convenientemente desarrollados en el 12.
V-101
VI. PLAN DE RECURSOS HUMANOS
VI-102
ÍNDICE
VI-103
1. RESUMEN
Según nuestras previsiones, el nivel de ventas se incrementará cada año. Por ello, el
número de personas que forma parte de ECOHOGAR se irá incrementando con el objetivo
de satisfacer la demanda del mercado.
2. INTRODUCCIÓN
Según nuestras previsiones, el nivel de ventas se incrementará cada año. Por ello, el
número de personas que forma parte de Ecohogar se irá incrementando con el objetivo de
satisfacer la demanda del mercado.
VI-104
3. ORGANIGRAMA
DIRECTOR
GENERAL
CALIDAD, MEDIO
AMBIENTE Y PRL
El Director General, arquitecto, realizará labores de trabajo directo para la empresa sobre
los proyectos que esta lleve a cabo, y no solo de estrategia y control. Esto será posible
sobre todo al principio debido a la ligera carga de trabajo que afrontará la empresa. Por
tanto, tendrá responsabilidad técnica directa en los proyectos en cuanto a su aceptación,
desarrollo y finalización. Deberá considerar los datos concretos para la ubicación de cada
casa, la posibilidad de efectuar en ella las modificaciones que solicite cada cliente y todos
los asuntos relacionados con la entrega final.
Ese cargo puede ser desempeñado por una persona del departamento técnico con
conocimientos en las materias concretas. Cursos o master en Prevención, Calidad o Gestión
Medioambiental.
VI-105
Al mismo nivel se encuentran los diferentes departamentos de la empresa:
El Dpto comercial que lo compondrán en principio dos agentes comerciales que cubrirán
todo el área geográfica en el que opere ECOHOGAR.
El Dpto técnico, compuesto al menos por un Ingeniero técnico industrial que seguirá
directamente y más en detalle el desarrollo y fabricación de las casas, solucionará posibles
problemas que puedan surgir durante esas fases.
Por último, el grupo compuesto por los trabajadores de fábrica, es decir, soldadores,
carpinteros, montadores, electricistas, etc.
A continuación se muestran las fichas que definen la misión, las funciones y los indicadores
clave de la actividad de cada puesto. Además, se incluye la descripción del perfil requerido,
se definen las competencias requeridas, así como el bagaje formativo y de experiencia.
VI-106
DIRECTOR GENERAL
Gestión de la empresa. Coordinar y planificar la producción en
Misión consonancia con los recursos económicos.
Se responsabilizará de las cuestiones técnicas, económicas y organización
industrial del proceso productivo
Estructurar un plan de negocios a largo plazo y gestionar el presupuesto
anual
Verificará todas aquellas cuestiones técnicas exigidas por la legislación
Funciones aplicable. Aportará ideas de diseño adecuadas a la sociedad a la que se
orienta su producto
Gestión de inventarios y de compras. Gestionar la política de producción
Gestión de Proyectos
Responsable de Prevención de Riesgos Laborales, Calidad y Medio
Ambiente.
Indicadores
Beneficio neto fijado a principios de año.
clave
− Capacidad organizativa y de planificación
− Capacidad de análisis y resolución
− Espíritu emprendedor
Competencias
− Liderazgo de personas
− Capacidad organizativa y de planificación
Perfil requerido − Liderazgo de personas
− Ingeniero industrial
− Máster en Prevención de Riesgos Laborales,
Formativas Calidad y Medio Ambiente.
− Informática. Dominio AutoCad
− Experiencia como Proyect Management (5 años)
ADMINISTRATIVO
Desarrollo de las labores administrativas propias de una empresa, así
Misión como labores gráficas
Gestión de la facturación, así como de los proveedores.
Gestión de nóminas.
Atención telefónica
Tareas de soporte a los comerciales en la elaboración de presupuestos,
Funciones albaranes, facturación.
Gestión de pedidos y de incidencias.
Se encargará de las labores gráficas necesarias para el desarrollo de
proyecto como pueden ser: delineación de planos, propuestas de
distribuciones…
− Capacidad de comunicación
− Orientación al cliente
Competencias
− Sociabilidad
− Capacidad de organización
− FP II
Perfil requerido
− Conocimientos de Contabilidad
− Dominio Microsoft Office, así como programas de
Formativas
contabilidad como Contaplus y de presupuesto Presto.
− Dominio AutoCad
− Experiencia mínima 2 años.
VI-107
COMERCIALES
Llevar a cabo la labor de Marketing y Ventas de la empresa, asegurando la
Misión obtención de la cuota de mercado prevista y aumentar la cartera de
clientes de la empresa
Potenciar las acciones de publicidad, promoción y Relaciones Públicas.
Captación de nuevos clientes.
Funciones Mejorar la posición competitiva de Ecohogar en el sector.
Optimizar la labor comercial a través de relaciones con otras empresas y
relación con comerciales de las zonas objetivo
Indicadores Incremento de la cartera de clientes con respecto al año anterior
clave Incremento de ventas con respecto al año anterior
− Aptitudes para la Atención y Orientación al Cliente
− Capacidad de Negociación
− Sociabilidad. Dinámico
− Dominio de la comunicación oral
Competencias
− Buena presencia.
− Carnet de conducir.
Perfil requerido − Capacidad negociadora.
− Visión de negocio.
− Estudios Secundarios.
− Con conocimientos técnicos relacionados con el
Formativas sector de la construcción y la edificación.
− Experiencia mínima 1 año en el sector mobiliario o
sector madera.
OFICIAL DE 1ª CARPINTERÍA
Realización de las labores de carpintería requeridas en el proceso
Misión constructivo
Ejecutará las labores de carpintería descritas en la memoria de carpintería
Funciones de proyecto, responsabilizándose y verificando los trabajos asignados a
sus subordinados.
Indicadores
Producción 0,5 m2 / hora
clave
− Responsable
Competencias − Con Capacidad de trabajo
− Dinámico
Perfil requerido
− FP II Construcción
Formativas − Industrial de la madera
− Experiencia mínima 2 años
ISTALADOR ELECTRICISTA
Realización de las labores de electricidad requeridas en el proceso
Misión
constructivo
Ejecutará las labores de electricidad relacionadas con los conductos
Funciones eléctricos, puntos de luz e instalaciones de climatización descritas en
proyecto.
Indicadores
Producción 0,5 m2 / hora
clave
− Responsable
Competencias − Con Capacidad de trabajo
Perfil requerido
− Dinámico
Formativas − FP II Técnico especialista en Electricidad
VI-108
− Experiencia mínima 2 años
FONTANERO
Realización de las labores de fontanería y soldadura requeridas en el
Misión
proceso constructivo
Se encargará de los trabajos descritos en proyecto relacionados con la
instalación de agua sanitaria (fría y caliente), redes de saneamiento,
instalación de calefacción, instalación de los aparatos sanitarios descritos
en proyecto así como de las conexiones necesarias para garantizar el
Funciones
funcionamiento adecuado de los mismos y las pruebas de carga
necesarias para verificar la estanqueidad de todo el sistema.
Se encargará del ensamblaje del bastidor de acero laminado mediante
uniones soldadas o/y atornillas.
Indicadores
Producción 0,5 m2 / hora
clave
− Responsable
Competencias − Con Capacidad de trabajo
Perfil requerido − Dinámico
− FP II Técnico Electricista
Formativas − Acreditación de soldador cualificado
− Experiencia mínima 1 año
MONTADORES
Realización de las labores de montaje requeridas en el proceso
Misión
constructivo
Funciones Funciones de montaje tal como indica el proceso productivo
Indicadores
Producción 5,6 m2 / hora
clave
− Responsable
Competencias − Con Capacidad de trabajo
Perfil requerido
− Dinámico
Formativas − Graduado Escolar
ALBAÑIL
Realización de las labores de albañilería requeridas en el proceso
Misión
constructivo
Se encargará de las funciones de alicatado, enfoscado y enlucido de
Funciones paramentos que lo requieran así como la ejecución de los solados y demás
trabajos relacionados con albañilería.
Indicadores
Producción 0,5 m2 / hora
clave
− Responsable
Perfil requerido Competencias − Con Capacidad de trabajo
− Dinámico
VI-109
Formativas − Graduado Escolar
PEÓN DE CARPINTERÍA
Realización de las labores de carpintería requeridas en el proceso
Misión
constructivo
Ayudará al oficial de carpintería en las labores de montaje de bastidores,
cerramiento interior y exterior. Colocación de carpintería interior y exterior
así como las labores de carpintería industrial de elaboración y colocación
Funciones de cerchas para la ejecución de la cubierta así como la preparación de la
misma en el paso previo a la cubrición de la misma.
Ayudar en el replanteo de tabiques junto al oficial de carpintería y todas
aquellas labores de subordinación directa del oficial
Indicadores
Su rendimiento será evaluado por el oficial de carpintería.
clave
− Responsable
Competencias − Con Capacidad de trabajo
Perfil requerido
− Dinámico
Formativas − Graduado escolar
5. DIMENSIONAMIENTO DE LA PLANTILLA
∗
BP1: (P2+P3+P4+P5+P6)
BP2: (P1 + P7)
VI-110
Tabla 26: Cálculo del número de empleados necesarios para cubrir los objetivos de producción
del primer año. Elaboración propia.
Bloque de procesos 1:
Personal necesario y su cualificación para el proceso P2 a P6. 2 TURNOS
PROCESO CUALIFICACIÓN PORCENTAJE
Tiempo nº personas equivalentes
P2 C 7,41% 0,44
P3 C 11,11% 0,67
P4 C+f+e+P(st movimientos) 22,22% 1,33
P5 C+p 22,22% 1,33
P6 Ct 37,04% 2,22
TOTAL 100% 6
C CARPINTERO
P PEONES
F nociones de fontanería
E nociones de electricidad
Ct carpintero con especialidad en tejadismo
Bloque de procesos 2:
Personal necesario y su cualificación para el proceso P1 y P7. 2 TURNOS
PROCESO CUALIFICACIÓN PORCENTAJE
Tiempo Nº personas equivalentes
P1 E, A, F, p 0,0088% 0
P7 E, A, F, p 99,1200% 6
TOTAL 100% 6
VI-111
E Electricista
A Albañil
F Fontanero
P Peón
Tabla 27: Reparto del personal necesario en un mismo turno, en los procesos P1 a P7,
para cumplir los objetivos de producción y la cualificación profesional requerida. Elaboración
propia.
De esta manera, considerando los siguientes bloques de procesos (B.P), las productividades
de cada bloque serán las siguientes:
PRODUCTIVIDAD TEÓRICA
nº turnos: 2
POR CASA 90 m2 POR MÓDULO(45 m2) POR m2
días / casa días / módulo días/m2 horas/m2
P2-P6 P1-P7 P2-P6 P1-P7 P2-P6 P1-P7 P2-P6 P1-P7
10,00 5,00 5,00 0,11 0,11 1,78 1,78
Tabla 28: Productividad en los dos bloques principales de procesos. Elaboración propia.
Como esto no es así, puesto que hay una organización y un reparto del trabajo, las
productividades las medimos por procesos, de acuerdo con la organización fijada en el
apartado de Operaciones:
En el Bloque de Procesos Nº1, para la ejecución de los procesos P2 a P6, los carpinteros
trabajarán en serie.
En el Bloque de Procesos Nº2, dado que las cualificaciones de los empleados son
diferentes, a pesar de que trabajen en el mismo y único proceso P7 (salvo el fontanero que
también soldará puntualmente en el P1) no habrá posibilidad de reorganización entre ellos y
por lo tanto sus productividades se considerarán independientemente.
VI-112
PRODUCTIVIDAD días / días /
organización HORAS horas/módulo horas/m2
POR EQUIPO casa módulo
E1A+E1B
en paralelo 47 E2A+E2B 2,9375 1,4688 23,5000 0,5222
E3A+E3B
en serie 18 (E4-5-6)AyB 1,1111 0,5556 8,8889 0,1975
en serie 36 (E4-5-6)AyB 2,2222 1,1111 17,7778 0,3951
en serie 59 (E4-5-6)AyB 3,7037 1,8519 29,6296 0,6584
TOTAL 160 TOTAL 10 5 80 2
E7 10,00 5,00 80,00 1,78
electricista
en paralelo 160 fontanero 10,00 5,00 80,00 1,78
albañil
Tabla 29: Productividad por equipos. Ei son los empleados involucrados en el proceso
productivo “i”, las letras A y B de los empleados se refieren al primer y segundo turno,
respectivamente. Elaboración propia
VI-113
Año 2009 2010 2011 2012
días/año 220 220 220 220
productividad inc. Acum 3% 6% 9% 12%
casas 27 33 38 41
días por casa redondo 8 7 6 5
horas/casa 64 56 48 40
horas/casa (2turnos) 128 112 96 80
personas 4 4 4 4 5 4 6 5
horas totales 1 turno 131,0 110,1 126,9 106,7 98,3 103,3 79,2 79,9
objetivo 8 8 7 7 6 6 5 5
desviación 1,02 0,86 1,13 0,95 1,02 1,08 0,99 1,00
Tabla 30: Previsión de incremento de la plantilla conforme aumenten las ventas en los
siguientes años. Elaboración propia.
Los años en los que la desviación es ligeramente superior a uno son años en los que un
incremento de la plantilla no está justificado por el aumento de las ventas, si bien es cierto
que la carga de trabajo será mayor. Para dichos años se solucionarán los picos de trabajo
con horas extra por parte de los empleados. Para el BP1 serán los años 2009 y 2010 y tanto
para BP1 como para BP2 lo sería el año 2011.
VI-114
2009 HORAS
% PRODUCTIVIDAD días / días /
horas/módulo horas/m2
horas POR EQUIPO casa módulo
E1A+E1B
Paralelo 47 37% E2A+E2B 2,9600 1,4800 23,6800 0,5262
E3A+E3B
Serie 18 14% (E4-5-6)AyB 1,1200 0,5600 8,9600 0,1991
Serie 36 28% (E4-5-6)AyB 2,2400 1,1200 17,9200 0,3982
Serie 59 46% (E4-5-6)AyB 3,6800 1,8400 29,4400 0,6542
TOTAL 128 100% TOTAL 10 5 80 2
E7 8,00 4,00 64,00 1,4
128 electricista
Paralelo fontanero 8,00 4,00 64,00 1,42
albañil
2010 HORAS
% PRODUCTIVIDAD días / días /
horas/módulo horas/m2
horas POR EQUIPO casa módulo
E1A+E1B
Paralelo 41 37% E2A+E2B 2,5900 1,2950 20,7200 0,4604
E3A+E3B
Serie 16 14% (E4-5-6)AyB 0,9800 0,4900 7,8400 0,1742
Serie 31 28% (E4-5-6)AyB 1,9600 0,9800 15,6800 0,3484
Serie 52 46% (E4-5-6)AyB 3,2200 1,6100 25,7600 0,5724
TOTAL 112 100% TOTAL 9 4 70 2
E7 7,00 3,50 56,00 1,24
112 electricista
Paralelo fontanero 7,00 3,50 56,00 1,24
albañil
2011 HORAS
% PRODUCTIVIDAD días / días /
horas/módulo horas/m2
horas POR EQUIPO casa módulo
E1A+E1B
Paralelo 36 37% E2A+E2B 2,2200 1,1100 17,7600 0,3947
E3A+E3B
Serie 13 14% (E4-5-6)AyB 0,8400 0,4200 6,7200 0,1493
Serie 27 28% (E4-5-6)AyB 1,6800 0,8400 13,4400 0,2987
Serie 44 46% (E4-5-6)AyB 2,7600 1,3800 22,0800 0,4907
TOTAL 96 100% TOTAL 8 4 60 1
E7 6,00 3,00 48,00 1,07
96 electricista
Paralel fontanero 6,00 3,00 48,00 1,07
albañil
2012 HORAS
% PRODUCTIVIDAD días / días /
horas/módulo horas/m2
horas POR EQUIPO casa módulo
Paralelo 30 37% E1A+E1B 1,8500 0,9250 14,8000 0,3289
E2A+E2B
VI-115
E3A+E3B
Serie 11 14% (E4-5-6)AyB 0,7000 0,3500 5,6000 0,1244
Serie 22 28% (E4-5-6)AyB 1,4000 0,7000 11,2000 0,2489
Serie 37 46% (E4-5-6)AyB 2,3000 1,1500 18,4000 0,4089
TOTAL 80 100% TOTAL 6 3 50 1
E7 5,00 2,50 40,00 0,89
electricista
Paralelo 80 fontanero 5,00 2,50 40,00 0,89
albañil
Tabla 31: Productividad por equipos para los siguientes años. Ei son los empleados
involucrados en el proceso productivo “i”, las letras A y B de los empleados se refieren al
primer y segundo turno, respectivamente. Elaboración propia
Conviene aclarar que estas productividades de nuevo son las teóricas, es decir, se trata de
las productividades que los equipos deberían tener para resolver la producción de cada año.
Ya se ha dicho que en los años 2010 a 2011 hay una sobrecarga de trabajo esperada, pero
que no sería suficiente como para justificar más contrataciones, por lo tanto, en estos
períodos la productividad teórica (la que sería necesaria) es mayor.
Esto se puede compensar parcialmente premiando la mayor productividad del empleado y
cuando no sea posible habrá, como ya se ha dicho, que hacer horas extras para alcanzar
las tasas de producción requeridas.
5. POLÍTICA SALARIAL
El modelo retributivo que vamos a aplicar está en consonancia con el resto de los sistemas
de gestión de la empresa, además de estar alineado con las intenciones estratégicas de la
organización en este momento de lanzamiento de la empresa, momento clave para el
posterior éxito de la empresa.
En esta primera etapa, Ecohogar tratará de atraer los mejores profesionales del sector,
ofreciendo un salario suficientemente atractivo a los candidatos potenciales que se deseen
incorporar. Estos salarios serán fijados teniendo en cuenta lo estipula do en el Convenio de
la Construcción, que es el que aplica a esta empresa. Aún así, serán ligeramente
superiores, ya que debemos de competir con los salarios del mercado para conseguir atraer
a buenos profesionales y que tras su incorporación en plantilla se encuentren satisfechos.
De este modo, dejamos constancia de que el factor humano es clave para el éxito de
nuestro proceso productivo.
VI-116
Por ello, teniendo en cuenta el mercado de trabajo, el grado de cualificación y la experiencia
de cada trabajador estableceremos los salarios para cada categoría de trabajadores.
Este sistema retributivo motivará al personal situado en las posiciones que requieren mayor
grado de responsabilidad dentro de la organización como son: el Director General, el
Director de Producción y los comerciales, cuya actuación debe de ser óptima para poder
alcanzar así los objetivos fijados a cada profesional.
La composición salarial para estos profesionales está compuesta por un 60 % de salario fijo
y un 40 % de salario variable, esperando así implicar a estos trabajadores en la cultura de
Ecohogar y que consideren los objetivos de la empresa como suyos. En la siguiente tabla se
muestra la descomposición salarial así como el salario máximo percibido por cumplimiento
de objetivos.
% Salario
Salario máximo
fijo: %
Salario neto fijo Salario fijo (incluido el %
Salario
variable)
var.
36.400 € brutos
Dir. General 60:40 2.000 € / mes 46.000 € brutos /año
/año
18.200 € brutos
Comercial 60:40 1.000 € / mes 23.000 € brutos /año
/año
Tabla 32: Retribución salarial del Director General y de los comerciales. Elaboración propia.
Es fundamental definir los objetivos que se asignan a cada profesional con un nivel de
detalle alto. Estos objetivos son anuales. Seguidamente se muestra la ponderación
establecida.
VI-117
TABLA DE OBJETIVOS
Cartera Cumplimiento
Ev.
EBITDA de Ventas Política
Desempeño
clientes Producción
Ponderación
Dir. General 50 % 10 % 10 % 30 %
Comercial 25 % 50 % 25 %
Tabla 33: Ponderación por objetivos: Director General y Comerciales. Elaboración propia.
La retribución de este profesional será fija y la cuantía ascenderá a los valores que se
muestran en la siguiente tabla.
Los salarios mínimos fijados por el convenio se quedan cortos en términos de mercado para
este grupo de trabajadores, por lo que la empresa ha decidido pagar por encima del salario
de convenio un “complemento personal”, que en realidad lo que hace es servir para
individualizar el salario de la persona adecuándolo al nivel de responsabilidades y
desempeño. Además, de este modo, fidelizaremos a los trabajadores, elemento clave del
negocio.
VI-118
Retribución Salario máximo
Oficial 1ª de carpintería 19. 000 € brutos /año 20.000 € brutos /año
Instalador electricista 20. 000 € brutos /año 21.800 € brutos /año
Fontanero 21. 000 € brutos /año 22.890 € brutos /año
Trabajador autónomo contratado 25€/hora +
Montador
dieta
Albañil 19. 000 € brutos /año 20.000 € brutos /año
Tabla 35: Retribución fija del personal de producción. Elaboración propia.
Aún así y siendo conscientes de la importancia de tener una plantilla motivada, estos
trabajadores tendrán derecho a un incentivo que consiste en un incremento del 3 % salarial
en función del cumplimiento o no de los objetivos marcados por la política de producción. Se
trata, de una motivación del equipo completa y no personalizada, lo que esperamos
contribuya a generar un buen clima laboral y el trabajo en equipo.
Este incentivo se asignará si procede trimestralmente.
El salario que percibirá dicho trabajador será un salario fijo. La cantidad percibida, teniendo
en cuenta el convenio, será de 6.633 € brutos anuales (1º año), 7.329 € (2º año) y 7.917 €
(3º año)
5.2.4. Montadores
VI-119
5.3 EVOLUCIÓN SALARIAL
El modelo de contratación más usual será el contrato de trabajo ordinario por tiempo
indefinido. Esta modalidad de contrato vincula al trabajador para la prestación laboral de
éste en la empresa por tiempo indefinido.
VI-120
Otra modalidad de contrato que también se aplicará será el contrato en formación. Este
contrato afectará al peón de carpintería así como otros posibles ayudantes que se contraten
en un futuro para satisfacer las necesidades de producción.
Según el convenio, el salario que percibirá el contratado será, de un 60 % del salario mínimo
fijado el primer año, un 70 % el segundo año y de un 85 el tercer año.
5.5 PERIODIFICACIÓN
6. SELECCIÓN DE PERSONAL
- Análisis curricular: supone clasificar los currícula recibidos para establecer el orden de
convocatoria.
- Entrevistas: aportan todos los elementos esenciales para asegurar un buen rendimiento
por parte del candidato.
7. FORMACIÓN
VI-121
En ECOHOGAR se trabaja siempre con una tecnología sujeta a constantes mejoras y
evoluciones, por ello los trabajadores necesitan tener una buena formación en el
desempeño de sus funciones que les permita adaptarse sin problemas a los cambios y
mejoras tecnológicas y estratégicas que la empresa pueda adoptar.
Dependiendo del puesto de los trabajadores, el número de horas de formación variará entre
las 16-32 horas cada año.
8. MOTIVACIÓN
Para ECOHOGAR, un trabajador motivado es un trabajador que rinde a mejor nivel tanto
cuantitativa como cualitativamente hablando, por ello se buscará la forma de conseguir que
todos y cada uno de los miembros de la plantilla se sientan valorados e importantes dentro
del organigrama. Las vías que adoptará para conseguir este objetivo serán las siguientes:
VI-122
Se fomentará la comunicación entre los miembros de la plantilla para conseguir una a buena
adaptación entre todos los trabajadores y entre los cargos superiores.
Se dará un papel activo en la empresa a los trabajadores para que puedan proponer
mejoras o soluciones a los problemas que aprecien, de modo que se sientan parte
integrante de ECOHOGAR y puedan poco a poco ir asumiendo diferentes
responsabilidades.
Con todas estas medidas pretendemos que nuestros empleados estén motivados, se
sientan parte vital de ECOHOGAR y trabajen más satisfechos y de forma más eficaz.
VI-123
VII. PLAN FINANCIERO
VII-124
ÍNDICE
VII-125
1. CARACTERÍSTICAS DEL PLAN FINANCIERO
Ya que hemos tratado de que sea un Plan Financiero lo más conservador posible por ser
una empresa de nueva creación nos hemos planteado desde el principio una serie de
condiciones que se detallan a continuación.
1. Inicio de la actividad:
3. Política de dividendos
El primer año que hay beneficios repartiremos el 25% de ellos entre los socios
fundadores.
Una vez haya entrado el inversor o “Business Angel” (en el cuarto año)
repartiremos el 40% de los beneficios.
El nuevo socio inversor entrará con una prima de emisión de 383.000€.
4. Tesorería
VII-126
En el último trimestre del 2007, como todavía no vamos a tener ventas, la
tesorería consistirá en la cantidad necesaria para pagar el salario de un mes y el
material de una casa.
Tendremos una línea de crédito para cubrir las necesidades de caja que
vayamos teniendo a corto plazo.
7. Clientes
Los clientes pagarán el 25% del precio total de la casa al encargarla y el 75%
restante al recibirla. El tiempo transcurrido entre dichos periodos de cobro es de dos
semanas, por tanto no tenemos partida de clientes porque es como si pagasen al
contado.
8. Capital Social
9. Costes
VII-127
10. Beneficios
Calculamos el Valor Actual Neto y la Tasa Interna de Retorno a partir del Flujo
Libre de Fondos generado en los primeros cinco años. En el primer año sumamos el
Cash Flow del año 2007, ya que este año sólo trabajaremos tres meses y no
generaremos ingresos.
VAN 246.404,94 €
TIR 23%
VII-128
2. ESTUDIO DE LOS RATIOS ECONÓMICO FINANCIEROS
- Periodo medio de pago a proveedores: 60 días para evitar tener demasiado pasivo.
- ROA:
- ROE:
- Punto muerto: el punto muerto los tres primeros años es de 12 casas al año y a partir
del cuarto año, cuando ya se ha comprado la nave, aumenta a 15 unidades.
3. ESCENARIO OPTIMISTA
Para el escenario optimista hemos tomado como única variable el número de ventas, ya
que es la más sensible.
En el año 2009 crecerá un 40% anual y los siguientes años un 30%.
En este caso, al igual que en el escenario realista, tenemos pérdidas el primer año, pero
los beneficios a partir del 2009 son mucho mayores, llegando a ser el doble en el año
2012.
VII-129
El VAN es de 823.306, cuatro veces más que en el escenario realista. Y el TIR del 102%,
la cual es una tasa exagerada.
4. ESCENARIO PESIMISTA
Para el escenario pesimista hemos supuesto que todo lo que pudiese empeorar va a
hacerlo, por ello nos hemos basado en las siguientes hipótesis:
- Descenso del número de ventas iniciales y, por consiguiente, ritmo más lento
de crecimiento. El primer año venderíamos sólo 15 unidades, en el siguiente
20, 25, 33…
- Aumento del precio de la materia prima un 7%.
5. PLAN DE CONTINGENCIAS
VII-130
ANEXOS
1
ÍNDICE DE ANEXOS
2
13.2. ADECUACIÓN DE COMPETENCIAS A PUESTOS (DESDE EL PROCESO DE
SELECCIÓN) ................................................................................................................ 49
13.3. PLANES DE FORMACIÓN (FORMACIÓN ESPECÍFICA EN MAQUINARIA Y
TAREAS, FORMACIÓN GENÉRICA EN MODO DE HACER LAS COSAS PARA
PREVENIR ACCIDENTES) .......................................................................................... 50
ANEXO 14. “FINANCIACIÓN DE LA NAVE POR LA LÍNEA ICO-PYME” ...................... 51
ANEXO 15. “PLAN FINANCIERO” .................................................................................. 55
15.1. ANÁLISIS FINANCIERO DEL PRIMER AÑO ..................................................... 56
15.2. .ESTUDIO FINANCIERO ..................................................................................... 59
15.3. ESCENARIO OPTIMISTA (AÑO 2008) ............................................................. 62
15.4. ESCENARIO OPTIMISTA (2008-2012) .............................................................. 66
15.5. ESCENARIO PESIMISTA (AÑO 2008)................................................................ 70
15.6. ESCENARIO PESIMISTA (2008-2012) ............................................................... 74
ANEXO 16. “ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD”................................................................... 78
ANEXO 17. “ENERGÍAS RENOVABLES”........................................................................ 79
Especificaciones técnicas de los paneles solares: Colector Solar Plano 5000S .......... 79
Características constructivas ........................................................................................ 79
Especificaciones técnicas y recomendaciones ............................................................. 80
ANEXO 18. LA CASA DE MADERA: MODELO DE VIVIENDA ECOEFICIENTE............ 90
3
ÍNDICE DE TABLAS ANEXOS
4
ANEXO 1. “ENTORNO LEGAL”
Código Civil: Libro II: Título Primero
LIBRO SEGUNDO
DE LOS BIENES, DE LA PROPIEDAD Y DE SUS MODIFICACIONES
TÍTULO PRIMERO
De la clasificación de los bienes
DISPOSICIÓN PRELIMINAR
Artículo 333
Todas las cosas que son o pueden ser objeto de apropiación se consideran como bienes muebles
o inmuebles.
CAPÍTULO PRIMERO
Artículo 334
Son bienes inmuebles:
1. Las tierras, edificios, caminos y construcciones de todo género adheridas al suelo.
2. Los árboles y plantas y los frutos pendientes, mientras estuvieren unidos a la tierra o
formaren parte integrante de un inmueble.
3. Todo lo que esté unido a un inmueble de una manera fija, de suerte que no pueda
separarse de él sin quebrantamiento de la materia o deterioro del objeto.
4. Las estatuas, relieves, pinturas u otros objetos de uso u ornamentación, colocados en
edificios o heredades por el dueño del inmueble en tal forma que revele el propósito de
unirlos de un modo permanente al fundo.
5. Las máquinas, vasos, instrumentos o utensilios destinados por el propietario de la
finca a la industria o explotación que se realice en un edificio o heredad, y que
directamente concurran a satisfacer las necesidades de la explotación misma.
6. Los viveros de animales, palomares, colmenas, estanques de peces o criaderos
análogos, cuando el propietario los haya colocado o los conserve con el propósito de
mantenerlos unidos a la finca, y formando parte de ella de un modo permanente.
5
7. Los abonos destinados al cultivo de una heredad, que estén en las tierras donde
hayan de utilizarse.
8. Las minas, canteras y escoriales, mientras su materia permanece unida al yacimiento
y las aguas vivas o estancadas.
9. Los diques y construcciones que, aun cuando sean flotantes, estén destinados por su
objeto y condiciones a permanecer en un punto fijo de un río, lago o costa.
10. Las concesiones administrativas de obras públicas y las servidumbres y demás
derechos reales sobre bienes inmuebles.
CAPÍTULO II
Artículo 335
Artículo 336
Tienen también la consideración de cosas muebles las rentas o pensiones, sean vitalicias o
hereditarias, afectas a una persona o familia, siempre que no graven con carga real una cosa
inmueble, los oficios enajenados, los contratos sobre servicios públicos y las cédulas y títulos
representativos de préstamos hipotecarios.
Artículo 337
Los bienes muebles son fungibles o no fungibles. A la primera especie pertenecen aquellos de
que no puede hacerse el uso adecuado a su naturaleza sin que se consuman; a la segunda
especie corresponden los demás.
6
ANEXO.2. “COMPETIDORES”
2.1. LISTADO DE EMPRESAS DEL SECTOR
CARPINTERIA DIAZ DE ALDA, S. L. San Miguel de Acha, 6 01010 VITORIA GASTEIZ (ÁLAVA) Tel: 945 225 662 Fax:
5 945 225 666 www.diazdealda.com | E-mail: diazdealda@diazdealda.com
CASAS RUSTICAS DE MADERA, S.L. C/Torrenueva,4 - bajo 23400 ÚBEDA (JAÉN) Tel. y Fax: 953 751 866
6 www.naturacasa.com | E-mail: naturacasa@naturacasa.com
CASAS DO BRASIL Ctra. de Algete s/n., km. 3,200 28700 SAN SEBASTIAN DE LOS REYES (MADRID) (A-1 Salida 23
7 Cobeña-Algete) Tel. y Fax: 91 623 79 71 - Tel. móvil: 605 063 340 www.casasdobrasil.com | E-mail: info@casasdobrasil.com
CASAS MADERA.ORG - GIL 13 BUILDING S.L. C/ Las flores,4 - bajo 18004 GRANADA (GRANADA) Tel. y Fax: 958
8 260 652 www.casas-madera.org | E-mail: info@casas-madera.org
CASAS MADERHOUSE, S. L. Ctra. de Torrelavega-Oviedo 39591 CASAR DE PERIEDO (CANTABRIA) Tel. y Fax: 942
9 704 078 www.maderhouse.com | E-mail: maderhouse@jet.es
CASAS RICCI C. Ildefonso Carrascosa,6 46560 VALENCIA Telf.: 961 404 160 Fax: 961 400 032 www.casasricci.com | E-
12 mail: rbozzo@casasricci.com
CONSTRUCTORA ECOLÓGICA DE VIVIENDAS, S.A. (CEVISA) Polígono de Sovilla, 3 33612 SANTA CRUZ DE
13 MIERES (ASTURIAS) Telf.: 985 422 403 Fax: 985 420 115 www.casascevisa.com | E-mail: cevisa@casascevisa.com
DYCOMADER, S.A.L. Ctra. Nacional, 340 Km. 61’900 12550 ALMAZORA (CASTELLÓN) Telf.: 964 537 249 Fax: 964 534
14 744 www.dycomader.com E-mail: dycomader@dycomader.com
EKO – ETXEA, S.L. Avda. Gasteiz, 59 01008 VITORIA-GASTEIZ (ÁLAVA) Telf.: 945 220 246 Fax: 945 220 246
15 www.ekoetxea.com | E-mail: comercial@ekoetxea.com
EURO BUNGALOW, S.L. Navas de Tolosa, 260 - 262 bajos - 08027 BARCELONA Telf.: 935 349 222 Fax: 935 349 435
16 www.eurobungalow.com | E-mail: eb@eurobungalow. com
FABRICA DE CASAS DE MADEIRA, S.L. LAS CINCO JOTAS Dehesa – Candean s/n 36317 VIGO (PONTEVEDRA)
17 Telf.: 986 251 518 Fax: 986 267 928 www.Las5j.com | E-mail: casasdemadera@las5j.com
7
HARWOOD QUALITY, S.L. C/ Padre Damián 31, Bajo F, 28036 MADRID Telf.: 913 430 658 Fax: 913 430 155
19 www.hardwoodquality.com E-mail: info@hardwoodquality.com
HAUS FINLAND Ctra. de la Coruña Km. 27’250 28290 LAS ROZAS (MADRID) Telf.: 916 304 262 Fax: 916 301 321
20 www.hausfinland.com | E-mail: hausfinland@hotmail.com
HERGOHOMES, S.A. C. Farrero Fariñas,s/n - Apdo. de Correos 47 23200 LA CAROLINA (JAÉN) Telf.: 953 661 525 Fax:
21 953 661 525 www.hergohomes.com | E-mail: direccion@hergohomes.com
INNOVATIVE BUILDING SYSTEMS, S.L. Plaza de la Iglesia, 3 – 2º D 29670 SAN PEDRO DE ALCANTARA (MALAGA)
22 Telf y Fax: 952 853 512 www.ibsconstrucciones.com |E-mail: ibuilds@arrakis.es
JIMENEZ CORTABITARTE, S.A. Polig. Ind. Las Casas c/ D Parc. 21 – A 42005 SORIA Telf.: 975 221 716 Fax: 975 212
23 110 www.jimenezcortabitarte.com | E-mail: info@jimenezcortabitarte.com
LARBOIS, S.L. Camino Moreral, 14 50171 LA PUEBLA DE ALFINDEN (ZARAGOZA) Telf.: 976 108 477 Fax: 976 108 461
24 www.larbois.com | E-mail: larbois@larbois.com
25 MADEVEN S.L
26 MATIOSKA S.L.
MIÑARRO Y GARCIA, S.L. C/ Blasco Ibañez, 12 03670 MONFORTE DEL CID (ALICANTE) Telf.: 965 621 025 Fax: 965 621
27 822 www.casasmyg.com | E-mail: admin@casasmyg.com
M. Y C. CANADIAN COUNTRY HOUSE, S.L. Urb. Patricia, Parcela 166 24400 PONFERRADA (LEON) Telf.: 987 416
28 880 Fax: 987 416 886 www.canadiancountryhouse.com | E-mail: cch.s.l@teleline.es
31 PLUSS HUS IBERICA S.L. C/ Garbi, nº 446183 LA ELIANA (VALENCIA) Telf.: 962 744 457 Fax: 962 744 457
www.rantasalmi.com E-mail: tapio@juhani.e.telefonica.net
PREFABRICADOS EL CID, S.L. Polig. De La Buitrera, s/n 03670 MONFORTE DEL CID (ALICANTE) Telf.: 965 620 211
34 Fax: 965 621 327 www.prefabricadoselcid.com E-mail: comercial@prefabricadoselcid.com
TIMBER BUILDING S.L. Ctra al cala de Golf Km 3,5 29649 LA CALA DE MIJAS - MIJAS COSTA (MALAGA) Telf y Fax: 952
37 119 053 www.timberbuilding.net | E-mail: info@timberbuilding.net
Tabla 1: Listado de empresas del sector. Las casillas que aparecen sombreadas
corresponden a las empresas registradas en la base de datos SABI. Fuente: FEIM-AFCCM
8
2.2. INGRESOS DE VENTAS EN LOS ÚLTIMOS AÑOS DE EMPRESAS DEL SECTOR QUE OPERAN EN ESPAÑA
9
2.3. DISTRIBUCIÓN GEOGRÁFICADE LOS COMPETIDORES
Cataluña 17%
EURO BUNGALOW S.L Barcelona
FUSTA CLASSIC S.L Barcelona
MADEVEN S.L Barcelona
CANADIAN NORDIC HOUSE CATALUÑA Barcelona
MATIOSKA S.L Girona
ORIGINALS DE LA FUSTA Tarragona
Levante 14%
DYCOMADER S.A.L Valencia
PREFABRICADOS EL CID S.L Valencia
CASAS RICCI S.L Valencia
PLUSS HUS IBÉRICA Valencia
MIÑARRO Y GARCÍA Alicante
Aragón 3%
LARBOIS Zaragoza
Castilla y León 6%
JIMENEZ CORTABITARTE S.A. Soria
M Y C CANADIAN COUNTRY HOUSE León
Centro 14%
AMERICAN BUILDING SYSTEM Guadalajara
MADERHOUSE Madrid
Sur 7%
TIMBER BUILDING S.L Málaga
INNOVATIVE BUILDING SYSTEM Málaga
TIMBER BUILDING Málaga
HERGOHOMES Jaén
CASAS RÚSTICAS DE MADERA Jaén
GIL 13 BUILDING Granada
CASAS MALU Murcia
Islas Canarias 6%
CABAÑAS RURALES FAMILIARES Las Palmas de Gran Canaria
TRAMAT Santa Cruz de Tenerife
10
ANEXO 3. “DEMANDA”
3.1. DISPONIBILIDAD DE VIVIENDA SECUNDARIA POR HOGARES.
11
3.2. INCREMENTO % DEL Nº DE VIVIENDAS SECUNDARIAS EN LA ÚLTIMA
DÉCADA
Incremento del Nº de viviendas
secundarias en la última década
TOTAL 14,95%
Andalucía 10,73%
Aragón 20,45%
Asturias 6,72%
Baleares -10,29%
Canarias 29,23%
Cantabria 26,38%
Castilla y León 74,20%
Castilla-La Mancha -17,75%
Cataluña 9,80%
Comunidad Valenciana 3,70%
Extremadura 15,46%
Galicia 24,95%
Madrid 60,13%
Murcia 8,64%
Navarra 55,14%
País Vasco 3,40%
Rioja (La) 25,53%
Ceuta y Melilla 108,24%
Tabla 4: Incremento % del Nº de viviendas secundarias en la última década. Fuente INE
12
3.3. NÚMERO DE VIVIENDAS SECUNDARIAS ADQUIRIDAS EL PRÓXIMO
AÑO
13
3.4. NÚMERO DE HOGARES POR TRAMO DE INGRESOS POR CC.AA.
De 9.000 De De De
Hasta 9.000 Más de
a 14.000 14.000 a 19.000 a 25.000 a
€ 35.000 €
€ 19.000 € 25.000 € 35.000 €
2.261.92 2.276.60 2.203.17 2.540.98
TOTAL 2.629.116 2.056.292
1 9 0 9
Andalucía 573.417 480.298 384.729 330.818 330.818 215.644
Aragón 63.606 82.368 75.504 68.182 91.520 69.098
Asturias 63.412 56.154 59.974 58.064 74.490 56.154
Baleares 59.543 43.117 44.828 51.330 57.147 64.334
Canarias 112.860 107.844 99.066 109.725 80.256 70.851
Cantabria 24.381 16.254 26.006 33.050 39.551 28.174
Castilla y León 220.250 143.564 144.455 132.863 140.889 90.062
Castilla-La
151.231 117.762 104.126 90.491 83.673 63.839
Mancha
Cataluña 318.575 320.970 332.947 323.366 510.199 462.293
Comunidad
286.143 268.753 328.827 226.069 256.106 192.870
Valenciana
Extremadura 103.056 80.275 65.450 44.477 30.374 30.374
Galicia 173.831 166.512 152.788 139.980 150.044 97.894
Madrid 227.367 187.825 245.160 326.222 405.306 365.764
Murcia 88.235 59.629 62.047 67.284 70.105 47.945
Navarra 33.013 25.968 20.331 38.650 42.273 41.267
País Vasco 97.760 84.224 106.032 135.360 150.400 133.104
Rioja (La) 22.211 20.494 12.554 16.310 19.636 10.194
Ceuta y Melilla 10.325 5.832 5.184 4.882 6.134 8.942
Tabla 6: Número de hogares por tramo de ingresos por CC.AA. Fuente INE
14
ANEXO 4. “PRECIOS”
MODELO m2 pvp (sin IVA)NETO PVP NETO/M2
CANTABRIA II 21 15.603 750
CRONOS 4M 30 22.694 748
CRONOS LX 30 23.464 774
GALICIA 3D 30 25.921 864
VERONA 37 31.626 859
TRITON-N 44 37.212 846
BERMUDAS 35 27.678 802
BERMUDAS N 36 29.218 818
RODAS 30 25.900 863
LAURA 40 33.768 836
VICTORIA (4 aguas) 63 44.310 707
VICTORIA 2A-50 50 37.436 756
VICTORIA 2A-60 N 63 48.475 773
VICTORIA 2A-60 N 63 45.395 724
BRASIL 40 33.768 836
BRASIL N 40 34.538 855
ATLAS SM-N 76 59.640 786
ATLAS 76 76 51.240 675
TUDOR 35 28.105 808
TUDOR N 36 20.730 794
pvp medio /m2 794
Tabla 7: Precios modelos casas de madera. Elaboración propia
Existen varias empresas que utilizan los mismos modelos de casa, por lo que se han
cogido los diferentes precios que barajan estas empresas y se ha hecho una media
aritmética.
15
MODELO m2 pvp (sin IVA)NETO PVP NETO/M2
RHIN 832 24 13.735 572
ATHOS 5542 n/d 25.541
ATHOS 642 n/d 26.494
CRISTALL 6542 26 27.446 1.056
CRISTAL 6543 n/d 27.446
CADI 7542 n/d 27.786
CADI 7543 30 27.786 926
CRISTALL 742 n/d 27.786
CRISTALL 743 n/d 27.786
CADI 843 32 31.263 977
CADI 842 32 31.263 977
TIROL 842-CA n/d 31.263
CADI 8543 34 33.094 973
ALPES 8543 34 33.094 973
ALPES 8542 n/d 33.094
ALPES 8543 V n/d 33.094
ALPES 8543/1 n/d 33.094
ALPES 8543 /2 n/d 33.094
ALPES 8543 V n/d 33.094
TEIDE 8542 n/d 34.424
TEIDE 8543 n/d 34.424
TIROL 8542 32 34.424 1.076
TIROL 8542 CA n/d 34.424
TIROL 8543 34 34.424 1.012
ALPES 1043 40 36.884 922
MONTSENY 1043 40 36.884 922
MONTBLANC 1043 40 36.884 922
MONTSENY 1143 44 39.381 895
MONTBLANC 1143 44 39.381 895
DANUBIO 1142 n/d 42.286
RESIDENCIAL 1243 44 42.436 964
MONACO 100-A 40 - -
MONACO 110-A 44 - -
MONACO 110-M 44 - -
DUO 762 n/d 38.026
DUO 7563 n/d 39.933
16
DUO 863 n/d 41.835
DUO 8563 n/d 47.548
DUO 8563-2HM n/d 47.548
DUO 8563 CA n/d 47.548
DUO 1083-ST n/d -
DUO 1083-CT n/d -
ADAPTADO 8542 n/d 34.722
CASA MIRADOR 1083 CT n/d -
CASA MIRADOR 1083 ST n/d -
pvp medio /m2 781
Tabla 8: Precios de casas de madera del mercado.
Existen varias empresas que utilizan los mismos modelos de casa, por lo que se han
cogido los diferentes precios que barajan estas empresas y se ha hecho una media
aritmética.
17
ANEXO 5. “MODELOS DE CASAS DE MADERA”
El presente anexo recoge los modelos básicos de casas ofrecidas por Ecohogar.
MODELO TORMES
Características:
• Dormitorios: 1
• Baños: 1
Distribución en planta:
18
MODELO ERESMA
Características:
• Dormitorios: 2
• Baños: 1
Distribución en planta:
19
CASAS DE 90 m2
MODELO TIETAR
Características:
• Dormitorios: 3
• Baños: 1
Distribución en planta:
20
MODELO JÚCAR
Características:
• Dormitorios: 3
• Baños: 2
Distribución en planta:
21
MODELO TAJO
Características:
• Dormitorios: 3
• Baños: 2
CASAS DE 135 m2
MODELO DUERO
Características:
• Dormitorios: 4
• Baños: 2
22
ANEXO 6. “FINANCIACIÓN DEL CLIENTE”
Los comerciales de ECOHOGAR informarán a sus clientes sobre las posibilidades de
financiación de la compra en función del momento y tamaño de la adquisición. Para ello,
es necesario aclarar dos puntos, el primero de ellos es la consideración que el banco
haga de la vivienda, ya que no asumirá la misma hipoteca por un bien mueble que por
uno inmueble. En segundo lugar es necesario saber qué posibilidades hay de incluir en
la hipoteca la propia parcela de modo que el bien mueble que es la casa se convierta en
un bien inmueble por adhesión, lo cual facilitaría enormemente la concesión de la
hipoteca por el banco.
Respecto al primer punto, tras consultar con diferentes bancos y empresas del sector,
llegamos a la conclusión de que las casas móviles no son consideradas como casas
convencionales a los efectos de la financiación, ya que para ello se requiere inscripción
en el registro, cimentación y el visto bueno del plano por un arquitecto, por ello no es
posible constituir una hipoteca para estas casas en las mismas condiciones que se
otorgan a los compradores de aquéllas.
1ª) mantener la casa sin cimentación y optar por un crédito personal en las
siguientes condiciones: crédito personal bonificado a diez años al 4,2% de interés fijo con
La Caixa.
23
2ª) Adherir la vivienda al suelo y optar por una hipoteca inmobiliaria, en cuyo caso
correrían a cargo del comprador los siguientes gastos:
- realización de la cimentación
Por último, vamos a firmar un convenio con CARREFOUR por el cual nos cederán una
parcela en un centro comercial de cada provincia para que instalemos una casa de
nuestro catálogo y pueda ser visitada por todos los clientes del supermercado que lo
deseen. La casa permanecerá expuesta entre dos y tres semanas dependiendo de la
provincia de que se trate.
24
ANEXO 7. “CARAVANAS MONCAYO”
ANDALUCÍA
CARAVANING DEL PENEDES S.A.
LA ALGABARRA S.A. Ctra. Madrid- Ctra. N-340, km. 1214.4 08720. Villafranca
Cádiz, km. 535 41007 Sevilla TF: 954256880 del Penedés Barcelona TF: 938182502 Fax:
Fax: 9544997079 938181331
25
CARAVANAS ITXASO Ctra. Irún Km 4
31194 ARRE
NAVARRA Tfno.: 948 33 15 74 Fax: 948 36
10 23
Murcia
COM. VALENCIANA
PAÍS VASCO
VEHICULOS INDUSTRIALES ARME, CARAVANAS FERRERO Auto-
Caravaning, S.L. Ctra. Valencia, KM 112,5
S.A Autovía Vitoria-Bilbao, km 10 01138 03559 - Alicante (España) TF: (+34)
Apodaca (Álava) TF: 945460013 FAX: 945
965262456 FAX: (+34) 965151337
460028
IZOZKA PRODUCTOS Y SERVICIOS,
CARAVANAS JOSE Mª ORTIZ A-3,
S.L. Avenida Jaizkibel, 20 20100 Lezo-
Rentería Guipúzcoa TF: 699478452
Madrid-Valencia, sal. 334 46370. Chiva
MÓVIL: 699478452 Valencia TF: 961805223 FAX:
961805196
ANEXO 8. “MATERIALES”
MEMORIA DE CALIDADES DE LOS MATERIALES UTILIZADOS EN LA CONSTRUCCIÓN
DE LAS CASAS
En esta memoria se recogen los materiales utilizados en la construcción de las casas. Además
se hace mención de sus principales características.
ESTRUCTURA
- Tablero OSB e= 16 mm
- Cercha de Madera de Pino: Cercha de madera de pino del país para una luz de 3,75 m.,
pendiente del 40% y una sobrecarga de 200 kg/m2., para ser formado por pares, tirantes,
jabalcones y pendolón del mismo material y tirantillas de hierro de 12 mm, refuerzos y
cinchas de hierro o pernos en los nudos.
26
CERRAMIENTOS Y REVESTIMIENTOS
- Falso techo de escayola lisa: falso techo de placas de escayola lisa de 100x60 cm., recibida
con esparto y pasta de escayola..
- Tabique de yeso suelo-techo 9 cm: tabique de yeso tipo T-9, en distribuciones interiores,
cámaras, forrado de bajantes, pilares y conductos de vetilación en viviendas, de placa de
yeso armada con fibra de vidrio y machihembrada, colocada de suelo a techo hasta 3 m. de
altura, 67 cm. de ancho y 90 mm. de espesor, recibido con pasta de escayola.
CUBIERTAS
- Teja cerámica mixta roja: Cubrición de teja cerámica mixta roja de 43x26 cm., colocadas en
hiladas paralelas al alero.
AISLAMIENTOS E IMPERMEABILITACIONES
SOLADOS Y ALICATADOS
- Solado de baldosa de gres de cocina y baños de 33,3x33,3 cm. recibido con mortero de
cemento CEM II/A-P 32,5 R y arena de río 1/6 (M-40), i/cama de 2 cm. de arena de río.
- Alicatado de cocina y baños con azulejo color 20x30 cm. 1ª, recibido con mortero de
cemento CEM II/A-P 32,5 R. y arena de río.
27
- Vierteaguas de piedra artificial con goterón, formado por piezas de 30 cm. de ancho y 3 cm.
de espesor, pulido en fábrica, recibido con mortero de cemento CEM II/B-P 32,5 N y arena
de río 1/6 (M-40).
CARPINTERIA
- Puerta de entrada de seguridad de una hoja de 96x210 cm., construida con dos chapas de
acero especial galvanizado en caliente de 1,2 mm. de espesor, acabado en lacado a color ,
con estampación profunda en relieve a dos caras, núcleo inyectado de espuma rígida de
poliuretano de alta densidad, con tres bisagras, bulones antipalanca, cerradura de
seguridad embutida con tres puntos de cierre, con cerco de acero conformado en frío de
100x55 cm. y 1,50 mm. de espesor con burlete, pomo tirador, escudo, manivela y mirilla.
- Puerta de paso ciega normalizada, serie media, con tablero normal (CTN) de pino melis
barnizada con herrajes de colgar, de cierre y manivelas de latón.
- Frente de armario empotrado, serie media, con hojas con tablero normal (A/MTN) de pino
melis barnizados, tapetas interiores contrachapadas de pino 70x4 mm., herrajes de colgar
de latón, de cierre por vaivén silencioso, y tiradores de latón labrado.
- Precerco de pino de 70x35 mm. de escuadrilla, para puertas normalizadas de una hoja.
- Caperuza metálica para remate de chimenea de medidas exteriores 60x60 cm. elaborada
en taller, formada por seis recercados con tubo hueco de acero laminado en frío de
50x20x1,5 mm., patillas de sujeción y recibido de tubo de 30x30x1,5 mm. en esquinas, con
chapa metálica negra de 1,5 mm. de espesor soldada a parte superior.
28
INSTALACIONES ELÉCTRICAS
- Línea repartidora, formada por cable de cobre de 3,5x16 mm2, con aislamiento de 0,6 /1
kV, en montaje empotrado bajo tubo de PVC corrugado forrado grado de protección 7, de
D=29 mm.
- Cuadro protección electrificación básica 5,5 kW, formado por caja, de doble aislamiento de
empotrar, con puerta de 12 elementos, perfil omega, embarrado de protección, interruptor
automático diferencial 2x25 A. 30 mA. y PIAS (I+N) de 10, 16, 20 y 25 A. I
- Caja I.C.P. (2p) doble aislamiento, de empotrar, precintable y homologada por la compañía
eléctrica.
- Circuito alumbrado realizado con tubo PVC corrugado M 20/gp5, conductores de cobre
rígido de 1,5 mm2, aislamiento VV 750 V., en sistema monofásico (fase y neutro), incluido
p./p. de cajas de registro y regletas de conexión.
- Circuito monofásico de 16 A de potencia de usos varios realizado con tubo PVC corrugado
M 25/gp5, conductores de cobre rígido de 2,5 mm2, aislamiento VV 750 V., en sistema
monofásico (fase neutro y tierra).
- Circuito monofásico de 25 A de potencia cocina y horno realizado con tubo PVC corrugado
M 25/gp5, conductores de cobre rígido de 6 mm2, aislamiento VV 750 V., en sistema
monofásico (fase neutro y tierra).
- Punto de luz sencillo SIMON 27 realizado con tubo PVC corrugado de M 20/gp5 y
conductor rígido de 1,5 mm2 de Cu., y aislamiento VV 750 V., incluyendo caja de registro,
caja de mecanismo universal con tornillos, interruptor unipolar Simón serie 27.
29
- Punto conmutado sencillo realizado con tubo PVC corrugado de M 20/gp5 y conductor
rígido de 1,5 mm2 de Cu, y aislamiento VV 750 V., incluyendo caja de registro, cajas de
mecanismo universal con tornillos, conmutadores Simón serie 27.
- Base de enchufe con toma de tierra lateral realizada con tubo PVC corrugado de M 20/gp5
y conductor rígido de 2,5 mm2 de Cu., y aislamiento VV 750 V., en sistema monofásico con
toma de tierra (fase, neutro y tierra), incluyendo caja de registro, caja de mecanismo
universal con tornillos, base de enchufe sistema schuko 10-16 A. (II+t.) Simón serie 27.
- Toma para TV/FM realizada con tubo PVC corrugado de M 20/gp5, incluida caja de registro,
caja universal con tornillos, toma TV/SAT Simón serie 27.
- Toma de teléfono realizada con tubo PVC corrugado de M 20/gp5 y guía de alambre
galvanizado, para instalación de línea telefónica, incluyendo caja de registro, caja de
mecanismo universal con tornillos, toma de teléfono con marco Simón serie 27.
- Punto pulsador timbre realizado con tubo PVC corrugado de M 20/gp5 y conductor rígido de
1,5 mm2 de Cu., y aislamiento VV 750 V., incluyendo caja de registro, cajas de mecanismo
universal con tornillos, pulsador con marco Simón serie 27 y zumbador.
- Equipo de captación de señales de TV terrenal y FM formado por antenas para UHF y FM,
con mástil de tubo de acero galvanizado de 3 m., incluso anclajes, cable coaxial y
conductor de tierra de 6 mm2 hasta equipos de cabecera y material de sujeción.
- Base enchufe estanca de superficie con toma tierra lateral de 10/16A(II+T.T) superficial
realizado en tubo acero roscado D=13; conductor de cobre unipolar, aislados para una
tensión nominal de 750V. y sección 2,5 mm2 (activo, neutro y protección), incluido caja de
registro "plexo" de D=70, toma de corriente superficial JUNG-WG 600 y regletas de
conexión.
30
INSTALACIONES DE FONTANERÍA
- Batería contador compuesta de: contador 15 mm, dos llaves esfera 1/2", válvula retención
1/2", toma comprobación, incluso pequeños materiales.
- Instalación de fontanería para un baño, dotado de lavabo, inodoro, bidé y bañera, realizada
con tuberías de cobre para las redes de agua fría y caliente, y con tuberías de PVC serie C,
para la red de desagües, con los diámetros necesarios para cada punto de servicio, con
bote sifónico de PVC, incluso con p.p. de bajante de PVC de 125 mm. y manguetón para
enlace al inodoro.Las tomas de agua y los desagües, se entregan con tapones.
- Llave de paso de 3/4" de diámetro, para empotrar cromada y de paso recto, colocada
mediante unión roscada o soldada.
- Bote sifónico de PVC, de 110 mm. de diámetro, con tres entradas de 40 mm., y una salida
de 50 mm., y con tapa de acero inoxidable atornillada y con lengüeta de caucho a presión
para evitar la salida de olores.
- Bajante de PVC multicapa, de 125 mm. de diámetro, con sistema de unión por enchufe con
junta pegada (EN1453), colocada con abrazaderas metálicas.
- Instalación de fontanería para una cocina, dotándola con tomas para fregadero, lavadora y
lavavajillas, realizada con tuberías de cobre para las redes de agua fría y caliente, y con
tuberías de PVC serie C, para la red de desagües, con los diámetros necesarios para cada
punto de servicio, con sifones individuales, bajante de PVC de 110 mm., y previsión de
31
tomas de agua para sistema de calefacción, con entrada y salida de 22 mm., terminada.
Las tomas de agua y los desagües, se entregan con tapones.
- Llave de paso de 3/4" de diámetro, para empotrar cromada y de paso recto, colocada
mediante unión roscada o soldada.
- Bajante de PVC multicapa, de 110 mm. de diámetro, con sistema de unión por enchufe con
junta pegada (EN1453), colocada con abrazaderas metálicas, instalada, incluso con p.p. de
piezas especiales de PVC.
SANITARIOS
- Lavabo de porcelana vitrificada en blanco, de 65x51 cm. mod. Victoria de Roca colocado
con pedestal y con anclajes a la pared, con grifo monobloc, con rompechorros.
- Inodoro de porcelana vitrificada blanco, de tanque bajo, mod. Victoria de Roca, colocado
mediante tacos y tornillos al solado, compuesto por: taza, tanque bajo con tapa y
mecanismos y asiento con tapa lacados, con bisagras de acero.
- Bidé de porcelana vitrificada en blanco, sin tapa, mod. Victoria de Roca, colocado mediante
tacos y tornillos al solado, con grifería monobloc con aireador.
- Bañera de chapa de Roca modelo Contesa en blanco de 1,60 m., con grifería baño-ducha-
teléfono de Roca modelo Monodín cromada o similar y válvula con rebosadero de 32-40
mm.
32
INSTALACIONES DE CALEFACCION
- Instalación de ACS y calefacción con energía solar témica: El Kit que proporciona Gamesa
está compuesto por: 2 colectores solares térmicos Sonnenkraft, acumulador SKL 300 l
Sonnenkraft , vaso de expansión ag18s, anticongelante, mezclador de agua de servicio
TBM20, valvulería, tuberías, aislamientosy accesorios.
- Suelo radiante para calefacción: se basa en una red de tuberías, de un material plástico de
alta tecnología denominado Polietileno Reticulado, que se instalan bajo el suelo de la
vivienda, y en un sistema de regulación que permite controlar en todo momento la
temperatura del hogar.
PINTURAS
- Pintura plástica lisa mate estándar en blanco, sobre paramentos horizontales, dos
33
ANEXO 9. “APROVISIONAMIENTO”
Categoría Elemento Almacén Observaciones
A panel de lana de vidrio (ISOVER PV-papel) A2
Pintura para hidrofugar tableros A2
Lámina barrera antihumedad de poliamida A2
Placas de cartón yeso PLACOPATRE A5
panel de lana de vidrio (ISOVER PV-ACUSTIVER-papel) A5
ventanas y puertas de PVC con doble junta de estanqueidad A6
Vidrios CLIMALIT-4-18-4 A6
grifos, bañeras, sanitarios A7
34
ANEXO 10. “LOCALIZACIÓN”
10.1. CARACTERÍSTICAS DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE CASTILLA Y LEÓN
Comunicaciones
Está estratégicamente situada dentro de España, razón ésta por la que por su territorio
discurren las principales vías de comunicación que unen las regiones del Norte de España con
la capital, Madrid, y el Sur de la Península Ibérica.
Una completa red de transporte terrestre y aéreo facilita las conexiones con el resto de España
y con las principales capitales europeas.
La red de carreteras ha sido notablemente mejorada en los últimos años, en especial en sus
conexiones con Madrid, Galicia, Cantabria, Asturias y Cataluña, así como con el resto de
España y Portugal.
Entorno económico
35
Un reflejo de la positiva evolución económica de Castilla y León ha sido el crecimiento del PIB
en la Región, siendo superior a la media nacional y a la europea.
La intensa actividad productiva de la Región ha llevado a un incremento industrial igual a la
media española y superior al de los demás países europeos.
36
Castilla y León ha conseguido una tasa de cobertura (Exportaciones/Importaciones x 100)
positiva de su saldo de la balanza comercial, manteniéndose 32 puntos por encima de la media
española, lo que pone de manifiesto una competitividad sólida y creciente de la oferta de
productos y servicios de la región.
37
Entorno empresarial
Un reflejo de la positiva evolución económica de Castilla y León ha sido el crecimiento del PIB
en la Región, siendo superior a la media nacional y a la europea.
A este entorno empresarial favorable contribuyen diferentes entidades, tales como las
Asociaciones Empresariales o las Cámaras de Comercio cuyo objetivo primordial es
representar, promocionar y defender los intereses generales de las empresas, prestando sus
servicios a las mismas.
Entorno legal-fiscal
38
Existen numerosas ventajas fiscales para las empresas instaladas en Castilla y León,
orientadas principalmente a la realización de actividades de I+D+i o de protección ambiental.
BENEFICIARIOS Podrán ser beneficiarios las Pymes, personas físicas o jurídicas, que a la
fecha de presentación de la solicitud no hayan iniciado su actividad empresarial y vayan a
realizar proyectos de inversión empresarial en Castilla y León.
39
AYUDA Para activos fijos:
LEGISLACIÓN
BENEFICIARIOS
Podrán ser beneficiarios las PYMES que vayan a realizar proyectos de inversión empresarial
en Castilla y León.
PROYECTOS SUBVENCIONABLES Proyectos de creación de nuevos establecimientos, y
proyectos de ampliación. La cuantía de inversión subvencionable aprobada deberá estar
comprendida entre 100.001,00 y 600.000,00 euros para los proyectos del sector comercio y
entre 200.000,00 y 600.000,00 euros para el resto de proyectos. REQUISITOS
a) Deben ser viables desde el punto de vista técnico, económico, financiero y
medioambiental.
40
b) Al menos el 30% de la inversión subvencionable debe estar financiada con fondos
propios, entendidos según la definición del Plan General de Contabilidad.
c) La solicitud de subvención debe presentarse antes de iniciarse la inversión y la
creación de los puestos de trabajo.
d) Las inversiones deben mantenerse en el establecimiento objeto de la ayuda al menos
durante cinco años a contar desde su finalización.
e) El plazo de realización será el que se determine en la resolución de concesión, no
pudiendo sobrepasar el 31 de diciembre de 2007, sin perjuicio de la revisión de plazos.
f) La empresa se debe comprometer a la creación de puestos de trabajo.
INVERSIONES SUBVENCIONABLES Activos fijos o de primer uso, pudiéndose aceptar
otros ligados a la inversión fija inicial limitados en el tiempo, y en todo caso, los
siguientes conceptos:
a) Adquisición de terrenos necesarios para la implantación del proyecto.
b) Traídas y acometidas de servicios.
c) Urbanización y obras exteriores adecuadas a las necesidades del proyecto.
d) Edificaciones de obra civil y obras vinculadas al proyecto.
e) Bienes de equipo, así como los necesarios para el suministro de electricidad y agua
potable, instalaciones de seguridad, depuración de aguas residuales y otros ligados al
proyecto.
f) Trabajos de planificación, ingeniería de proyecto y dirección facultativa de los
trabajos. g) Otras inversiones en activos fijos materiales.
h) Inversiones en activos fijos inmateriales.
AYUDA
41
3) Hasta un 5% si la inversión se realiza en el resto de los municipios de las provincias de
Palencia y Segovia. El porcentaje final resultante, en términos brutos, no podrá superar los
siguientes topes por provincias: - 40% en las provincias de Avila, León, Salamanca, Soria y
Zamora. - 37% en Palencia y Segovia. - 35% en Burgos y Valladolid. COMPATIBILIDAD Estas
ayudas serán compatibles con cualesquiera otras de la misma naturaleza siempre que, de
forma acumulada, no sobrepasen los topes establecidos. INFORMACIÓN Y TRAMITACIÓN
Gerencia Provincial de la Agencia de Desarrollo Económico de la provincia donde vayan a
realizarse las actividades objeto de ayuda o incentivo.
42
ANEXO 11. “CALIDAD”
11.1. .DOCUMENTACIÓN EXIGIDA POR LA NORMA UNE-EN-ISO 9001:2000
Manual de calidad, documento básico del sistema donde se define qué se debe hacer y de
quién es la responsabilidad de hacerlo.
Se incluye el alcance del sistema de gestión de la calidad, los procedimientos
documentados establecidos para el sistema de gestión de la calidad y una descripción de la
interacción entre los procesos del sistema de gestión de la calidad (se conseguirá a través
de la elaboración del mapa de procesos). Asimismo se incluyen en el manual las
instrucciones técnicas (IT) que cumplimentan a los procedimientos y describen las
principales actividades que se llevan a cabo en cada uno de los procesos.
Dos ejemplos de los registros mencionados podrían ser por un lado el control de entradas y
salidas del personal de fábrica y oficinas, que daría imagen fiel del aprovechamiento y
optimización del tiempo de trabajo efectivo. Y por otro un registro de producto no conforme, es
decir, problemas en las casas debido a fallos o defectos en la resistencia de los materiales
empleados o existencia de grietas, fallos de montaje, piezas defectuosas o rotas en fábrica o
durante transporte.
43
elaborará un procedimiento de evaluación de proveedores aun no siendo exigido por la norma,
en el que se detallan las características de las materias primas a comprar, comunicación de los
requisitos a los proveedores y verificación del producto comprado.
Por todo ello se realiza un seguimiento de los proveedores basado en dos puntos principales:
Capítulo
Fecha:
ECOHOGAR POLÍTICA DE CALIDAD
Edición:
Hoja 1 de 1
Ecohogar S.L, entiende la calidad como el conjunto de características del producto que
ofrece así como de los servicios que presta y que le confieren su aptitud para satisfacer las
necesidades de su cliente.
44
- El trabajo en equipo es nuestra herramienta para conseguir el máximo nivel de
calidad. La integración de todas las personas de ECOHOGAR en la empresa y su
participación de la mejora de las actividades, son los únicos medios válidos para
desarrollar la política de calidad. La estructura organizativa flexible, la comunicación
abierta y una formación constante están dirigidas a dotar a la empresa de
profesionales capaces de proporcionar respuestas eficaces y eficientes a las
necesidades de los clientes.
- La mejora de la calidad es un proceso continuo que nos hace trabajar de forma
permanente para sorprender a nuestros clientes superando sus expectativas.
- La prevención de errores tendrá prioridad frente al esfuerzo por controlarlos. No solo
es importante para nuestra empresa el “hacer las cosas bien” sino además “hacerlas
bien a la primera”
Esta política es conocida por todos los miembros de la organización gracias a la difusión
que la Dirección realiza de la misma.
45
ANEXO 12. “MEDIO AMBIENTE”
12.1 INDICADORES AMBIENTALES
- Cantidad de materia prima desaprovechada (diferencia entre la cantidad que entra y la que
queda inutilizada en el proceso de fabricación. Aquí también se observará lo que se hace
con esa materia prima desaprovechada).
Al tratarse de una empresa nueva que va a montar su propia fábrica partiendo de cero, se
utilizará un diseño y unos procedimientos que optimicen la utilización de energía. Aplicaremos
las técnicas constructivas a un proceso industrial. Una vez hecho esperamos conseguir lo
siguiente:
Hacer eficiente cada proceso disminuyendo los partes de reparación al máximo gracias a una
doble revisión de calidad por parte del operario y el controlador.
Al ser tareas repetidas y trabajo en cadena, los partes de no conformidad se pueden procesar
para evitar nuevos errores.
El aprovechamiento del transporte y del material es óptimo. A una fábrica llegan camiones
completos y hay muy poco material sobrante. Los contenedores específicos permiten el
reciclaje del poco escombro que se genera. Por ello, se optimizan los portes y la contaminación
provocada es la mínima posible.
46
Por otro lado, realizamos nuestras construcciones utilizando un sistema de fabricación basado
en el aislamiento casi hermético del exterior que evita los puentes térmicos y la pérdida de
calor interior. Otro de los elementos clave es la carpintería exterior, en el caso de las
construcciones convencionales se suele utilizar carpintería exterior de aluminio, que es un
material 1700 veces más conductivo que el PVC, que es lo que nuestra empresa utiliza. Los
puentes térmicos se encuentran en las uniones de la fachada con el suelo y con la cubierta. De
manera que el frío del exterior traspasa la fachada y entra hasta el interior gracias a la
conductividad de las viguetas de hormigón armado. Tan solo el gasto en calefacción evita que
este frío atraviese todo el edificio. Las viviendas convencionales, al no tener en cuenta este
derroche de energía, están trasladando a su cliente el gasto, y a la sociedad, el más grave
problema ecológico que tenemos actualmente.
Al tratarse de una empresa nueva que va a montar su propia fábrica partiendo de cero, se
utilizará un diseño y unos procedimientos que optimicen la utilización de energía. Aplicaremos
las técnicas constructivas a un proceso industrial. Una vez hecho esperamos conseguir lo
siguiente:
Hacer eficiente cada proceso disminuyendo los partes de reparación al máximo gracias a una
doble revisión de calidad por parte del operario y el controlador.
Al ser tareas repetidas y trabajo en cadena, los partes de no conformidad se pueden procesar
para evitar nuevos errores.
El aprovechamiento del transporte y del material es óptimo. A una fábrica llegan camiones
completos y hay muy poco material sobrante. Los contenedores específicos permiten el
reciclaje del poco escombro que se genera. Por ello, se optimizan los portes y la contaminación
provocada es la mínima posible.
Por otro lado, realizamos nuestras construcciones utilizando un sistema de fabricación basado
en el aislamiento casi hermético del exterior que evita los puentes térmicos y la pérdida de
calor interior. Otro de los elementos clave es la carpintería exterior, en el caso de las
construcciones convencionales se suele utilizar carpintería exterior de aluminio, que es un
47
material 1700 veces más conductivo que el PVC, que es lo que nuestra empresa utiliza. Los
puentes térmicos se encuentran en las uniones de la fachada con el suelo y con la cubierta. De
manera que el frío del exterior traspasa la fachada y entra hasta el interior gracias a la
conductividad de las viguetas de hormigón armado. Tan solo el gasto en calefacción evita que
este frío atraviese todo el edificio. Las viviendas convencionales, al no tener en cuenta este
derroche de energía, están trasladando a su cliente el gasto, y a la sociedad, el más grave
problema ecológico que tenemos actualmente.
48
ANEXO 13. “PREVENCIÓN DE RIESGOS
LABORALES”
13.1. EQUIPOS DE SEGURIDAD EN PLANTA Y OFICINAS (EN CADA PASO DEL
PROCESO)
En la fábrica, se dotará a los trabajadores de los equipos de protección necesarios para realizar
su tarea en condiciones óptimas de seguridad.
En general todos los trabajadores deberán usar calzado de seguridad en toda la planta de
producción, y más en concreto, en la primera fase del proceso, el ensamblaje de la estructura
base portante, los soldadores dispondrán de gafas que les protejan tanto del destello de las
soldaduras como de posibles quemaduras. También usarán casco en los momentos en que
usen el puente grúa.
En la fase de montado de los bastidores de cerramiento, los equipos son similares a los de la
segunda fase, añadiendo el uso del casco en todo momento en que se esté utilizando el puente
grúa.
Para la fase siguiente, la del aislamiento de bastidores exteriores, se utiliza un andamio móvil,
por lo que se incluye el uso de arneses de seguridad para evitar caídas.
Para conseguir una prevención eficaz es necesario realizarla desde los primeros momentos, es
decir, la selección adecuada del personal necesario para el desempeño de cada tarea en
49
función de sus aptitudes es fundamental para evitar en el futuro fallos o accidentes derivados
de su incompetencia. Por ello se realizará un proceso estricto de selección en el que se tratará
de asignar a cada empleado la función para la que esté más capacitado.
50
ANEXO 14. “FINANCIACIÓN DE LA NAVE POR LA
LÍNEA ICO-PYME”
El cuarto año compraremos la nave en la que estamos trabajando. Para ello contaremos con
un inversor que aportará el 20 % de lo necesario. El 80 % restante lo financiaremos a través de
un crédito concedido por el ICO Instituto de Crédito Oficial.
Es decir, a través del ICO financiaremos el 80% de la compra de la nave, 1.081.822 €, a un tipo
de interés del 3,7%. Cuyas condiciones se detallan a continuación.
¿Qué es el ICO?
51
Entre las diferentes líneas de financiación que ofrece el ICO para Pymes nosotros
escogeremos la Línea Pyme.
BENEFICIARIOS
Personas físicas o jurídicas, que estén dadas de alta en el Impuesto de Actividades
Económicas y que, según la definición adoptada por la Comisión Europea de mayo de 2003,
cumplan los siguientes requisitos:
MICROEMPRESAS
• Volumen de negocio anual y/o cifra de balance general no superior a 2 millones de
euros.
• No podrá estar participada en un 25% o más por empresa o conjunto de empresas que
no cumplan los criterios antes citados.
PYME
• De 10 a 249 empleados.
• Volumen de negocio anual no superior a 50 millones de euros y/o cifra de balance
general no superior a 43 millones de euros.
• No podrá estar participada en un 25% o más por empresa o conjunto de empresas que
no cumplan los criterios antes citados.
INVERSIONES FINANCIABLES
Activos fijos nuevos. Entre los requisitos previos para considerar financiable un proyecto de
inversión que afecte al inmovilizado, deberán cumplirse los siguientes límites:
• Si el proyecto presentado incluye inversión inmobiliaria, esta no será superior al 80% del
importe de la inversión total a financiar.
• Si el proyecto presentado incluye inversión en activos inmateriales “tecnológicos”,
destinados a la innovación o modernización tecnológica de las PYME, tales como redes
de uso local, programas informáticos o páginas web, no estará sujeta a limitación.
• Si el proyecto presentado incluye inversión en activos inmateriales “no tecnológicos”,
tales como concesiones, licencias, franquicias, traspasos y otros similares
contemplados por el PGC, no será superior al 50% de la inversión total a financiar.
• Se financian los gastos de constitución y primer establecimiento en empresas de nueva
creación (constituidas a partir de 1 de julio de 2005)
52
En todo caso no se financian: Reestructuraciones de pasivo o refinanciaciones, circulante, IVA
y otros impuestos ligados a la inversión.
INVERSIÓN MÁXIMA
El importe máximo financiable será del 80% del proyecto de inversión neto, se excluye el IVA o
cualquier otro impuesto de la financiación a obtener.
PLAZOS DE AMORTIZACIÓN
El beneficiario puede elegir entre:
• 3 años sin carencia.
• 5 años sin carencia o con un período de carencia de 1 año.
• 7 años sin carencia o con un período de carencia de 2 años.
• 10 años, sin carencia, exclusivamente para el componente inmobiliario de la inversión.
TIPOS DE INTERÉS
El empresario puede optar entre:
COMISIONES
El tipo de interés que el ICO comunica es TAE y las Entidades Financieras no pueden cobrar
cantidad alguna en concepto de comisiones, tales como apertura, estudio o disponibilidad.
TRAMITACIÓN
Directamente en las oficinas de los principales Bancos, Cajas de Ahorros y Cajas Rurales
establecidos en España. Las solicitudes son estudiadas, aprobadas y formalizadas por bancos
y cajas en las condiciones indicadas.
53
DOCUMENTACIÓN Y GARANTÍAS DE LA OPERACIÓN
El empresario presentará la documentación que cada entidad financiera considere necesaria
para estudiar la operación. La entidad financiera analiza la solicitud de la operación y, en
función de la solvencia del solicitante y de la viabilidad del proyecto de inversión, determina las
garantías a aportar, que pueden ser por ejemplo: Hipotecarias, Personales, Avales
mancomunados o solidarios, Sociedades de Garantía Recíproca.
COMPATIBILIDAD DE AYUDAS
Esta Línea está sometida a la condición de mínimas de la Unión Europea y es compatible con
las ayudas recibidas de las Comunidades Autónomas u otras instituciones, debiendo respetar
los límites máximos establecidos por la Unión Europea.
54
ANEXO 15. “PLAN FINANCIERO”
55
15.1. ANÁLISIS FINANCIERO DEL PRIMER AÑO
56
INGRESOS 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Ventas Casas de madera - 1.171.800 1.559.250 1.871.100 2.216.970 2.438.667
TOTAL - 1.171.800 1.559.250 1.871.100 2.216.970 2.438.667
VARIACIÓN INTERANUAL VENTAS - - 33 20 18 10
Uds. Vendidas - 21 26 32 36 40
Precio (€/m2) - 620 660 660 680 680
Crecimiento cuota de mercado - - 0,25 0,20 0,15 0,10
Tamaño medio de casa (m2) 90 90 90 90 90 90
57
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS
2008 (1º) 2008 (2º) 2008 (3º) 2008 (4º) 2008 anual
BENEFICIO NETO -12.083 -12.083 -12.083 18.415 -21.520
AMORTIZACIONES/PROVISIONES 999 999 999 999 3.994
CASH FLOW GENERADO -11.084 -11.084 -11.084 19.414 -17.526
AUMENTO DE CAPITAL - - - - -
TOTAL ORÍGENES -11.084 -11.084 -11.084 19.414 -17.526
VARIACIÓN EN CAPITAL CIRCULANTE -45.024 - - 12.083 -51.466
AUMENTO DE ACTIVOS FIJOS - - - - -
DIVIDENDOS PAGADOS - - - - -
TOTAL APLICACIONES -45.024 - - 12.083 -51.466
ANÁLISIS POR DESCUENTO DE FLUJOS
BENEFICIO NETO ( sin incluir intereses deuda) -12.083 -12.083 -12.083 18.415 -21.520
Amortizaciones y provisiones 999 999 999 999 3.994
Inversiones netas en inmovilizado - - - - -
Inversiones NOF 17.335 - - 8.304 19.411
FLUJO LIBRE DE FONDOS 6.250 -11.084 -11.084 27.718 1.884
58
15.2. .ESTUDIO FINANCIERO
59
INGRESOS 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Ventas Casas de madera - 1.171.800 1.559.250 1.871.100 2.216.970 2.438.667
TOTAL - 1.171.800 1.559.250 1.871.100 2.216.970 2.438.667
VARIACIÓN INTERANUAL VENTAS - - 33 20 18 10
Uds. Vendidas - 21 26 32 36 40
Precio (€/m2) - 620 660 660 680 680
Crecimiento cuota de mercado - - 0,25 0,20 0,15 0,10
Tamaño medio de casa (m2) 90 90 90 90 90 90
60
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS
2007 2008 2009 2010 2011 2012
BENEFICIO NETO -143.390 -21.520 101.662 180.041 197.972 255.520
AMORTIZACIONES/PROVISIONES - 3.994 3.994 3.994 63.994 63.994
CASH FLOW GENERADO -143.390 -17.526 105.656 184.035 261.966 319.514
AUMENTO DE CAPITAL - - - - 200.000 -
TOTAL ORÍGENES -143.390 -17.526 105.656 184.035 461.966 319.514
VARIACIÓN EN CAPITAL CIRCULANTE -51.466 77.245 137.824 -218.423 216.106
AUMENTO DE ACTIVOS FIJOS - - - - 600.000 0
DIVIDENDOS PAGADOS - - - 45.010 79.189 102.208
TOTAL APLICACIONES - -51.466 77.245 182.835 460.766 318.314
ANÁLISIS POR DESCUENTO DE FLUJOS
2007 2008 2009 2010 2011 2012
BENEFICIO NETO ( sin incluir intereses deuda) -143.390 -21.520 101.662 180.041 199.748 257.296
Amortizaciones y provisiones 3.994 3.994 3.994 63.994 63.994
Inversiones netas en inmovilizado -33.940 - - - -600.000 -
Inversiones NOF 19.411 13.080 11.336 10.202 7.822
61
15.3. ESCENARIO OPTIMISTA (AÑO 2008)
62
BALANCE DE SITUACIÓN
INGRESOS 2008 (1º) 2008 (2º) 2008 (3º) 2008 (4º) 2008 anual
Ventas Casas de madera 279.000 279.000 279.000 334.800 1.171.800
64
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS
2008 (1º) 2008 (2º) 2008 (3º) 2008 (4º) 2008 anual
BENEFICIO NETO -12.083 -12.083 -12.083 18.415 -21.520
AMORTIZACIONES/PROVISIONES 999 999 999 999 3.994
CASH FLOW GENERADO -11.084 -11.084 -11.084 19.414 -17.526
AUMENTO DE CAPITAL - - - - -
TOTAL ORÍGENES -11.084 -11.084 -11.084 19.414 -17.526
VARIACIÓN EN CAPITAL CIRCULANTE -45.024 - - 12.083 -51.466
AUMENTO DE ACTIVOS FIJOS - - - - -
DIVIDENDOS PAGADOS - - - - -
TOTAL APLICACIONES -45.024 - - 12.083 -51.466
ANÁLISIS POR DESCUENTO DE FLUJOS
2008 (1º) 2008 (2º) 2008 (3º) 2008 (4º) 2008 anual
BENEFICIO NETO ( sin incluir intereses deuda) -12.083 -12.083 -12.083 18.415 -21.520
Amortizaciones y provisiones 999 999 999 999 3.994
Inversiones netas en inmovilizado - - - - -
Inversiones NOF 17.335 - - 8.304 19.411
FLUJO LIBRE DE FONDOS 6.250 -11.084 -11.084 27.718 1.884
65
15.4. ESCENARIO OPTIMISTA (2008-2012)
66
INGRESOS 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Ventas Casas de madera - 1.171.800 1.722.600 2.257.200 3.060.000 3.978.000
TOTAL - 1.171.800 1.722.600 2.257.200 3.060.000 3.978.000
VARIACIÓN INTERANUAL VENTAS - - 147 131 136 130
Uds. Vendidas - 21 29 38 50 65
Precio (€/m2) - 620 660 660 680 680
Crecimiento cuota de mercado - - 0,38 0,31 0,32 0,30
Tamaño medio de casa (m2) 90
67
BALANCE DE SITUACIÓN
ACTIVO 2007 (4º) 2008 anual 2009 2010 2011 2012
INMOVILIZADO INMATERIAL NETO 4.800 4.500 4.500 4.500 4.500
Licencias 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000
68
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS
2007 2008 2009 2010 2011 2012
BENEFICIO NETO -143.390 -21.520 179.172 206.930 453.811 642.847
AMORTIZACIONES/PROVISIONES - 3.994 3.994 3.994 63.994 63.994
CASH FLOW GENERADO -143.390 -17.526 183.166 210.924 517.805 706.841
AUMENTO DE CAPITAL - - - - 200.000 -
TOTAL ORÍGENES -143.390 -17.526 183.166 210.924 717.805 706.841
VARIACIÓN EN CAPITAL CIRCULANTE - -51.466 73.716 130.475 -233.134 192.786
AUMENTO DE ACTIVOS FIJOS - - - - 600.000 -
DIVIDENDOS PAGADOS - - - 51.733 181.524 257.139
TOTAL APLICACIONES - -51.466 73.716 182.208 548.390 449.925
ANÁLISIS POR DESCUENTO DE FLUJOS
2007 2008 2009 2010 2011 2012
BENEFICIO NETO ( sin incluir intereses deuda) -143.390 -21.520 179.172 206.930 455.587 644.623
Amortizaciones y provisiones - 3.994 3.994 3.994 63.994 63.994
Inversiones netas en inmovilizado -33.940 - - - -600.000 -
Inversiones NOF - 19.411 16.609 18.685 24.913 31.142
FLUJO LIBRE DE FONDOS -177.330 1.884 199.775 229.609 -55.506 739.759
VAN 823.306
TIR 1,02
69
15.5. ESCENARIO PESIMISTA (AÑO 2008)
70
INGRESOS 2008 (1º) 2008 (2º) 2008 (3º) 2008 (4º) 2008 anual
Ventas Casas de madera 167.400 223.200 223.200 223.200 837.000
TOTAL 167.400 223.200 223.200 223.200 837.000
VARIACIÓN INTERANUAL VENTAS - 133 100 100
Uds. Vendidas 3 4 4 4 15
Precio (€/m2) 620 620 620 620 620
Crecimiento cuota de mercado - 0,28 0,26 0,11
Tamaño medio de casa (m2) 90 90 90 90 90
71
BALANCE DE SITUACIÓN
ACTIVO 2008 (1º) 2008 (2º) 2008 (3º) 2008 (4º) 2008 anual
INMOVILIZADO INMATERIAL NETO 5.700 5.700 5.700 5.700 4.800
Licencias 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000
Amortizaciones -300 -300 -300 -300 -1.200
INMOVILIZADO MATERIAL NETO 27.242 27.242 27.242 27.242 25.146
Nave, equipos y mobiliario 27.940 27.940 27.940 27.940 27.940
Amortizaciones -699 -699 -699 -699 -2.794
EXISTENCIAS 28.523 38.031 38.031 38.031 46.650
CLIENTES - - - - -
TESORERÍA 115.312 115.312 115.312 115.312 119.883
INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES - - - - -
TOTAL ACTIVO 207.963 217.470 217.470 237.858 218.729
PASIVO
FONDOS PROPIOS 65.314 92.591 92.591 92.202 -242.943
Capital 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000
Reservas - - - - -
Rtdos. neg.ejercicios ant. - - - - -
Pérdidas y Ganancias -84.686 -57.409 -57.409 -57.798 -392.943
PROVEEDORES CORTO PLAZO 57.047 76.062 76.062 76.062 93.301
CRÉDITOS A CORTO PLAZO 58.885 19.752 19.752 20.816 368.925
PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO - - - - -
TOTAL PASIVO 176.777 186.284 186.284 186.284 196.479
CONTROL CUADRE - - - - -
NOF -28.523 -38.031 -38.031 -38.031 -46.650
CAPITAL CIRCULANTE 117.974 108.467 108.467 128.854 95.482
72
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS
2008 (1º) 2008 (2º) 2008 (3º) 2008 (4º) 2008 anual
BENEFICIO NETO -84.686 -57.409 -57.409 -57.798 -392.943
AMORTIZACIONES/PROVISIONES 999 999 999 999 3.994
CASH FLOW GENERADO -83.688 -56.411 -56.411 -56.799 -388.949
AUMENTO DE CAPITAL - - - - -
TOTAL ORÍGENES -83.688 -56.411 -56.411 -56.799 -388.949
VARIACIÓN EN CAPITAL CIRCULANTE -30.332 -9.508 - 20.387 -52.825
AUMENTO DE ACTIVOS FIJOS - - - - -
DIVIDENDOS PAGADOS - - - - -
TOTAL APLICACIONES -30.332 -9.508 0 20.387 -52.825
ANÁLISIS POR DESCUENTO DE FLUJOS
2008 (1º) 2008 (2º) 2008 (3º) 2008 (4º) 2008 anual
BENEFICIO NETO ( sin incluir intereses deuda) -84.686 -57.409 -57.409 -57.798 -392.943
Amortizaciones y provisiones 999 999 999 999 3.994
Inversiones netas en inmovilizado - - - - -
Inversiones NOF 2.642 9.508 - - 20.769
FLUJO LIBRE DE FONDOS -81.045 -46.903 -56.411 -56.799 -368.179
73
15.6. ESCENARIO PESIMISTA (2008-2012)
74
INGRESOS 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Ventas Casas de madera - 837.000 1.188.000 1.485.000 2.019.600 2.448.000
TOTAL - 837.000 1.188.000 1.485.000 2.019.600 2.448.000
VARIACIÓN INTERANUAL VENTAS - - 42 25 36 21
Uds. Vendidas - 15 20 25 33 40
Precio (€/m2) - 620 660 660 680 680
Crecimiento cuota de mercado - - 0,25 0,20 0,24 0,18
Tamaño medio de casa (m2) 90
75
BALANCE DE SITUACIÓN
PASIVO
FONDOS PROPIOS 150.000 -242.943 -511.905 -678.151 -637.873 -485.014
Capital 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000
Reservas 0 0 0 40.278 193.137
Rtdos. neg.ejercicios ant. 0 -392.943 -661.905 -828.151 -828.151
Pérdidas y Ganancias -392.943 -268.962 -166.246 0 0
PROVEEDORES CORTO PLAZO 34.508 93.301 121.291 145.549 167.381 184.119
CRÉDITOS A CORTO PLAZO 184.508 368.925 668.459 882.673 872.728 737.337
PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO - - - - - -
TOTAL PASIVO 184.508 -149.642 -390.614 -532.602 -470.491 -300.895
CONTROL CUADRE - - - - - -
NOF -25.881 -46.650 -60.645 -72.774 -83.691 -92.060
CAPITAL CIRCULANTE 148.307 95.482 171.812 308.843 569.706 785.264
76
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS
2.007 2008 2009 2010 2011 2012
BENEFICIO NETO -146.776 -392.943 -268.962 -166.246 67.130 254.764
AMORTIZACIONES/PROVISIONES - 3.994 3.994 3.994 3.994 3.994
CASH FLOW GENERADO -146.776 -388.949 -264.968 -162.252 71.124 258.758
AUMENTO DE CAPITAL - - - - 200.000 0
TOTAL ORÍGENES -146.776 -388.949 -264.968 -162.252 271.124 258.758
VARIACIÓN EN CAPITAL CIRCULANTE - -52.825 76.330 137.031 260.863 215.558
AUMENTO DE ACTIVOS FIJOS - - - - - -
DIVIDENDOS PAGADOS - - - - 26.852 101.906
TOTAL APLICACIONES - -52.825 76.330 137.031 287.715 317.464
ANÁLISIS POR DESCUENTO DE FLUJOS
2007 2008 2009 2010 2011 2012
BENEFICIO NETO ( sin incluir intereses deuda) -146.776 -392.943 -268.962 -166.246 67.130 254.764
Amortizaciones y provisiones - 3.994 3.994 3.994 3.994 3.994
Inversiones netas en inmovilizado -33.940 - - - - -
Inversiones NOF - 20.769 13.995 12.129 10.916 8.369
FLUJO LIBRE DE FONDOS -180.716 -368.179 -250.973 -150.123 82.040 267.127
VAN 117.541
TIR -0,23
77
ANEXO 16. “ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD”
valor valor incrementado VAN incremento del
variable
original en un 20% obtenido VAN en porcentaje
Costes-calefacción 4645 5574 164.273 -18%
Costes-fontanería 2057,89 2469,47 199.836 -13%
Costes-electricidad 998,09 1197,61 214411,24 -7%
Costes-estructura 4937,82 5925,38 160248,83 -30%
Cuota de mercado 544035 138%
Precios 957547 319%
Tabla 11: Sensibilidad de la rentabilidad del proyecto a la variación de costes de materia
prima, cuota de mercado y precios de mercado. Elaboración propia.
Sin embargo, comprobamos que nuestro negocio es altamente sensible a las variaciones
en la cuota de mercado alcanzada, al número de casas vendidas y al precio de las
mismas.
78
que estas cifras deben ser tomadas en consideración con cierta cautela y sin perder de
vista nunca el resto de comparativas realizadas modificando una sola variable cada vez.
El colector que Gamesa instalará en nuestras casas de madera será el colector solar
plano 5000 S que consta de un absorbedor con recubrimiento selectivo fabricado
mediante tecnología "sputtering" (PVD), una de las más avanzadas y eficientes del
mercado. Este proceso cuenta con la mejor valoración ecológica del sector.
Características constructivas
79
- Caja de aluminio anodizado de alta resistencia a la corrosión
Gamesa ofrece una garantía de ocho años tras la instalación de dichos paneles solares. A
continuación se muestran dos tablas en las que se presentan las especificaciones
técnicas del producto y diversas recomendaciones para el uso del producto.
ESPECIFICACIONES TÉCNICAS
2120 x 1050 x 86,2 mm
DIMENSIONES Área útil de captación 2,1 m²
Peso en vacío 45 kg
Capacidad Colector 1,8 l
CAJA DEL COLECTOR
Aluminio anodizado
Cristal templado
COBERTURA TRANSPARENTE
Transmisividad 89,80%
Espesor 4 mm
Fibra de vidrio con film de aluminio
AISLAMIENTO TÉRMICO
Parte posterior 35 mm
Marcos laterales 15 mm
Recubrimiento absorbente NiOx / Ni
Tratamiento de la superficie Sputtering
ABSORBEDOR COLECTIVO
Absortividad 95% (±2)
Emisividad 7% (±2)
Material de las bandas Aluminio
Material Cobre
TUBOS DEL ABSORBEDOR Número de tubos 7
Diámetro externo/interno 12/10 mm
Unión por embutición entre tubos y banda absorbente
TUBOS COLECTORES Material Cobre
Diámetro externo 22 mm
80
RECOMENDACIONES DE USO
Número máximo de colectores conectados en paralelo 8
Número de colectores en paralelo recomendados 6
Presión máxima soportada (ensayo estanqueidad) 12 kg/cm2
Climas en los
que no sea Agua
100%
necesario el uso Caudal
50 l/h/m2
de recomendado
10,5 mmca
Fluido caloportador anticongelante Caída de Presión
En caso de Agua+Glicol
70/30 %
riesgo de Caudal
60 l/h/m2
heladas recomendado
15 mmca
Caída de Presión
Tabla 13: Recomendaciones de uso
81
Integración de energías renovables en las casas de madera.
GAMESA SOLAR es una empresa que fabrica y comercializa sistemas de energía solar,
térmica y fotovoltaica. En colaboración con Asociación de Fabricantes y Constructores de
Casas de Madera (AFCCM) ha desarrollado un kit solar que se adapta a las necesidades
de las viviendas unifamiliares de madera.
82
acumulador de 200 litros se estima un coste del kit en torno a los 1.624 euros, instalación
incluida.
De este modo, la energía térmica (calor) procedente de los rayos solares llega a los
captadores, calentando el fluido que circula por su interior (agua con anticongelante). Esta
energía en forma de agua caliente es intercambiada hasta otro circuito donde es
acumulada en un depósito acumulador hasta poder ser utilizada, normalmente como
Agua Caliente Sanitaria (ACS).
83
− Es limpia, silenciosa y no altera el medio ambiente.
− Se produce en el lugar donde se consume.
− Inagotable a escala humana
− Soporta cualquier tipo de agua, por muy calcárea que sea y está protegido contra las
heladas.
− Es una energía segura tanto en garantía de suministro energético durante todo el año
como por falta de peligrosidad para el usuario.
− Sin ruidos, escapes u olores. Es ecológica y limpia, lo que redunda en beneficio de
todos.
− Es un sistema de una comodidad sin igual. El proceso se efectúa automáticamente
sin necesidad de su intervención y ahorrándose las molestias de otros sistemas.
− Contribuye eficazmente a la reducción de emisiones de CO2.
− Instalación sencilla y de fácil integración dentro de la estética de su vivienda.
− Sin apenas mantenimiento y dada la sencilla tecnología, basada en principios físicos
naturales y con mínima participación de elementos mecánicos- sin apenas anomalías en
el funcionamiento de su calentador solar durante su vida útil superior a los 25 años.
− La Instalación del calentador solar térmico supone la automática revalorización de su
vivienda, dado que a partir de entonces ofrecerá agua caliente sanitaria garantizada y
gratuita a sus usuarios durante muchísimos años, pudiendo superar sin problemas los
25 años.
Posible financiación
Según el convenio acordado entre el IDAE y el ICO, será financiado el coste de los
equipos e instalaciones que forman parte del equipo prefabricado.
84
Producto: Casa de madera 90 m2
• SUELO RADIANTE
Este tipo de calefacción es la que mejor se adapta a la energía solar térmica y la que
menor consumo de energía presenta. Además, es el sistema más saludable, tanto, que es
recomendado por la Organización Mundial de la Salud (OMS) ya que el hecho de trabajar
a baja temperatura no reseca el ambiente ni las mucosas nasales, y la baja velocidad en
que se eleva el aire calentado no levante polvo ni microorganismos.
El suelo radiante está constituido por una red de tuberías uniformemente esparcida y
enterrada bajo el pavimento. La temperatura a la que el agua fluye por su interior es
85
moderada, de 35 a 45 º C, a diferencia de los 70 – 90 º C de los sistemas que utilizan
radiadores.
Cuando se trabaja con energía solar para obtener calefacción, el suelo radiante es óptimo
para este fin. Sin embargo, los captadores térmicos no pueden generar agua caliente
todos los días ya que están sujetos a las incidencias climáticas, así que el sistema tendrá
que basarse en una caldera de alto rendimiento o una bomba de calor que aporte el calor
requerido para toda la instalación. Así, los captadores funcionarán de forma
complementaria, proporcionando un gran ahorro en el consumo de combustible o eléctrico
La calefacción por suelo radiante es el sistema que proporciona un mayor nivel de confort
dentro de una vivienda o local. Consiste en una red de tuberías enterradas en el suelo por
las que circula agua a baja temperatura, normalmente entre 35 y 45 º C, dependiendo del
tipo de suelo.
86
Entre las ventajas de este sistema destacan:
Los tubos que emplearemos para la instalación del suelo radiante son MULTIBETON® ya
en términos de mercado son los que ofrecen mayor calidad y seguros de su calidad
ofrecen una garantía de 30 años para el tubo. En la siguiente figura se muestra un
esquema de la instalación del suelo radiante
87
Entre las principales ventajas medioambientales podemos destacar que
ASESORAMIENTO TÉCNICO
ENERPAL da prioridad a la calidad del material que ofrece a sus clientes. Instala
materiales de la más alta calidad del mercado. Además, debido a que nuestro país es una
potencia mundial en tecnología solar, siempre que cumple la mejor relación calidad-
precio, instalamos material fabricado en España.
− Suministro los materiales y asesoramiento detallado sobre los kits de auto instalación
para los casos particulares, tal y como se muestra a continuación.
88
− Ofrecer un servicio postventa de alta calidad y respuesta rápida y damos mayor
garantía de nuestros productos e instalaciones.
89
ANEXO 18. LA CASA DE MADERA: MODELO DE
VIVIENDA ECOEFICIENTE
La confortabilidad, la calidad de vida y el retorno a la Naturaleza son
preocupaciones importantes para los que adquieren una vivienda unifamiliar. Este factor
acompañado por el menor precio que ofrecen las casas de madera con respecto a la
tradicional vivienda de ladrillo, hace que los clientes de Ecohogar encuentren la respuesta
a sus inquietudes en una casa de madera.
Una de las ventajas de las casas de madera es que resultan muy cálidas porque la
madera es un material aislante natural. La madera aporta incluso beneficios para la salud
porque, al absorber la humedad, evita dolencias de reumatismo, artrosis y problemas
respiratorios. No sólo eso, sino que los expertos apuntan a que el campo bioeléctrico
natural de la madera proporciona un estado de equilibrio en el cuerpo humano, algo
especialmente beneficioso para personas que sufren de nerviosismo, problemas
circulatorios, dolores de cabeza e insomnio. Además de aislante térmico, la madera
también es un aislante acústico, lo que convierte a estas viviendas en muy silenciosas
90
aumentar de forma progresiva la superficie forestal, mejorando el equilibrio en los
bosques de dichas zonas a la vez que crecen en extensión y salud, conservando el
patrimonio natural y mejorando las condiciones de menor propagación en casos de
incendios.
91
Por otra parte, actualmente en un mundo con recursos energéticos limitados, es
imprescindible aprovechar todos los medios a nuestro alcance para satisfacer las
necesidades de nuestro cliente al menor coste. Por ello, se pueden integrar energías
renovables en dichas viviendas así como aplicar otras medidas de ahorro energético
como bombillas de alto rendimiento, que consumen 5 veces menos que las
incandescentes.
Imagínese una casa que se mantiene fresca en verano y caliente en invierno; que
permanece agradable todo el año sin apenas recurrir a sistemas de calefacción o
refrigeración. Una casa tan inteligentemente diseñada que aprovecha el sol de forma
pasiva cuando se necesita y que lo expulsa limpiamente cuando no es deseado. Sin
apenas gastos energéticos. Respetuosa con la naturaleza. Así es la casa solar o
bioclimática que ofrece Ecohogar.
- Orientación de la cada: una casa bioclimática que ambicione el calor en Invierno (una
gran parte de nuestro país) la fachada principal de la casa mirará al Sur, siendo en esa
dirección en la que más superficie se expondrá al sol.
- Calefacción por suelo radiante: en colocar tubos en serpentín por el suelo de toda la
vivienda (encima de una capa de aislante y bajo las plaquetas). Dichos tubos harán la
función de los radiadores y por ellos circulará el agua calentada por cualquier sistema
(incluso por energía solar), con la ventaja de que 30º C a lo sumo caldearán
92
perfectamente la vivienda (mientras que un radiador requiere agua a 80ºC para llegar a
calentar). Este sistema se traduce en un mayor confort para los usuarios (dado que el
calor sale por la parte más fría de la casa, el suelo y el calor tiende a subir por simple
física natural) y supone un reducidísimo gasto en energía (prácticamente gratuito si el
sistema de calefacción es energía solar térmica).
Así, nuestra casa es una casa que aprovecha al máximo la energía del sol, que
respeta el medio ambiente en su construcción, que genera los mínimos residuos posibles
y en que además dejamos una puerta para acercarse a todo tipo de información sobre
energías renovables, bioconstrucción …
93
PRESENTACIÓN: ECOHOGAR
Cada socio ha aportado un capital inicial de 30.000 €, en total 150.000 € con la idea de
emprender un negocio de bajo riesgo, amplios márgenes y alto potencial de crecimiento.
Las viviendas modulares son un tipo de construcción totalmente hecha en fábrica sobre
chasis muy robustos que forman parte de la propia vivienda y permiten transportarlas en
camiones especiales hasta sus lugares de emplazamiento.
La fabricación industrial de casas modulares de madera permite reducir drásticamente tanto
los precios de venta como los plazos de entrega. La construcción modular permite el
transporte de la casa y posterior montaje de ésta en la finca, permitiendo su consideración
como casa móvil.
ECOHOGAR tiene acuerdos con GAMESA SOLAR, para que suministre e instale los kits
solares termoeléctricos en las casas, proporcionando Agua Caliente Sanitaria y Calefacción
a través de recursos energéticos renovables. Igualmente tiene acuerdos con ENERPAL,
para la realización de estudios de bioclimática y aprovechamiento de recursos naturales en
la parcela con el objeto de generar electricidad aprovechando los recursos naturales
renovables del medio y de forma rentable para el cliente. Ofrecemos a nuestro cliente la
realización del estudio y la entrega del proyecto de energías renovables llave en mano.
ECOHOGAR actúa como intermediario de ENERPAL y obtiene la doble ventaja de poder
1
ofrecer un servicio y asesoramiento técnico en energías renovables de alta calidad y de
garantía, además de un margen comercial pactado.
Nuestra idea de negocio cuenta con la garantía de una previsión de ventas de casas
modulares de madera que crece un 43% anual hasta 2010. Lo cual es aún mejor si tenemos
en cuenta que la tasa de entrada de nuevos competidores no llega al 6% y que no existen
proyectos de incremento de capacidad productiva en los fabricantes ya existentes lo cual
desemboca en una situación cada vez más frecuente en que los fabricantes de este tipo de
casas han de soportar listas de espera cada vez mayores, dada la gran demanda y el
crecimiento de la misma.
ECOHOGAR comenzará sus ventas en 2008, con 5 casas por trimestre los tres primeros
trimestres y 6 casas el tercer trimestre. Estas 21 casas en 2008 suponen una cuota de
mercado del 0,324%. El crecimiento previsible para los años siguientes es del 30%, 15%,
20% y 10% lo cual, teniendo en cuenta que se espera un crecimiento anual del 15% del
2
público potencial y un crecimiento anual del 43% del número de casas vendidas, son tasas
de crecimiento bastante conservadoras.
25
27
21
20
15
10
5
1,7 2,1 2,4 2,6
1,3
0
Existe en España una percepción subjetiva del momento económico positiva, lo cual
indica que los españoles consideran que nos encontramos en un buen momento para la
realización de compras importantes.
A lo largo de los últimos años se ha producido una gran demanda de viviendas, potenciada
por la consideración de la construcción como una alternativa de inversión segura y rentable.
Por otra parte, el aumento del consumo en España y, con éste, el de la compra de viviendas
secundarias, se suman a esta gran demanda de viviendas.
Existen, además, factores culturales tales como el elevado consumo y la preferencia por la
compra de viviendas frente al alquiler, tanto de primera vivienda como secundaria.
Entre las consecuencias de esta situación, cabe destacar los altos precios de las casas,
en muchos casos haciéndose inasequibles y la ampliación de los plazos de entrega de las
viviendas de nueva construcción hasta límites insospechados. Desde el punto de visto de
vista del consumidor, existe una clara y extendida preocupación por estas consecuencias.
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EL SECTOR DE LAS CASAS MODULARES DE MADERA
El sistema de fabricación industrial y las características de estas casas ofrecen una solución
real ante los problemas existentes en el mercado de las viviendas convencionales, en lo que
se refiere a precios y plazos de entrega.
Se espera un crecimiento anual del PREVISIONES VENTAS (UDS. 45 m2) SEGÚN FEIM 23674
25000 PREVISIONES VENTAS ECOHOGAR (UDS 45 m2)
número de casas vendidas del 43%, para 18211
20000
2006 se esperan unas ventas de 3.000 14008
casas de madera y para 2010 se espera 15000
9530
alcanzar una cifra de ventas de 14.000 10000 6483
4410
3000
casas. 55 75 83
5000 42 66
El mercado potencial, teniendo en cuenta
0
un estudio sobre la demanda potencial, se 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
estima que es de 12.000 clientes en 2006 Gráfico: previsiones de ventas (Uds.) de casas de madera según
FEIM y previsión de ventas de ECOHOGAR. NOTA: para
y que seguirá creciendo en los próximos comparar hemos incluido datos referentes a uds. vendidas de un
2
solo módulo: 45 m . Elaboración propia.
años.
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La mayoría de los competidores están asociados a través de la
Asociación de Fabricantes y Constructores de Casas de Madera
(AFCCM) para defender sus intereses comunes.
La finalidad de esta asociación es la de garantizar que las empresas asociadas ofrecen un
producto de la mejor calidad y mantienen un trato profesional y serio en todas las fases de la
relación comercial (información, publicidad, trámites administrativos, servicio post venta,
financiación etc.)
Existe una variación de los precios ligada a las calidades que ofrecen los fabricantes. Una
casa de calidad media oscila entre los 600 y los 800 €/m2.
La madera de las calidades y certificaciones (FSC) que exigimos será importada de los
países del Norte de Europa. El suministro de la madera importada lo haremos a través de
intermediarios españoles, que la suministran ya tratada y nos evitan la instalación y el
mantenimiento de un aserradero propio
PLAN DE OPERACIONES
Esquema de flujo
El esquema de flujo del proceso de producción coincide con la distribución en planta de la
nave, ya que nuestro proceso de producción es lineal.
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0. Encargo del modelo de proyecto por parte del
cliente
Organización
Se ha dimensionado la plantilla y repartido el trabajo en base a la producción prevista para
el primer año. En los años sucesivos, conforme el número de pedidos vaya aumentando nos
adaptaremos a la mayor carga de trabajo gracias al incremento en la productividad de la
plantilla y a un incremento del personal necesario. La siguiente tabla muestra el incremento
de productividad y de personal que sería necesario para cubrir el incremento de pedidos en
los años siguientes sin que se produzcan listas de espera.
BP1: son los procesos P2 hasta P6
BP2: son los procesos P1 y P7
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Año 2009 2010 2011 2012
días/año 220 220 220 220
productividad inc. acum. 3% 6% 9% 12%
Casas, 90 m2 27 33 38 41
días por casa 8 7 6 5
horas/casa (2turnos) 128 112 96 80
Política de Compras
La política de aprovisionamiento parte de la necesidad mínima de materia prima para la
elaboración de 2 casas de 90 m2. A partir de ahí, habrá elementos que tengamos en mayor
cantidad puesto que nos resulta más barato comprarlos en grandes volúmenes o cantidades
o porque no son muy caros y ocupan poco espacio. Hemos definido categorías de estos
productos como base para la elaboración de un plan detallado de compras, en función de
que se trate de:
- productos que pedimos frecuentemente de tal forma que solo tengamos un
stock de seguridad.
- productos que compraremos al máximo, limitándonos únicamente por el
espacio en almacén y por la disponibilidad de caja hasta el límite de un pedido para
todo el año.
Introducción
Las casas móviles de madera aparecen en el mercado español como una solución al
problema de los altos precios de las viviendas y los grandes plazos de entrega de una
vivienda convencional de nueva construcción. Se trata de un nuevo concepto de vivienda
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que presta mayor versatilidad en cuanto a su utilización como vivienda primaria o
secundaria, instalación en terreno rústico o urbano y posibilidad de aprovechamiento
temprano de un terreno urbanizable pero sin urbanizar.
Nuestro equipo comercial comienza a actuar en el tercer trimestre de 2007 con el objetivo de
vender 5 casas a lo largo del primer trimestre de 2008.
Tras haber estudiado cuidadosamente el sector nuestro equipo de Marketing ha elaborado y
definido su estrategia y ha definido sus actuaciones, en base a las características del
mercado en el que pretende entrar: se trata de un mercado incipiente y poco maduro cuya
principal barrera de entrada es la desconfianza del cliente, ocasionada por su
desconocimiento y escasa familiarización con el producto y cuya gran ventaja son sus
precios competitivos y los cortos plazos de entrega.
Posicionamiento
Nuestra ventaja diferencial se apoya en tres patas:
1. Nuestra especialización en casas modulares móviles de madera (muchos de los
fabricantes construyen otro tipo de viviendas no consideradas como bienes muebles, o bien
realizan trabajos en madera).
2. Nuestros plazos de entrega. Un sistema de producción optimizado nos permitirá
competir en plazos de entrega y ahorrar costes de financiación. Nuestros precios serán
iguales que los de la competencia pero podremos tener una mayor rotación y mayores
márgenes.
3. Nuestra imagen es la de una empresa eficiente, de calidad productiva y de alta
tecnología (ya que ofrecemos estudios sobre arquitectura bioclimática, energía solar térmica
para la calefacción y la posibilidad de incorporar elementos de generación de electricidad
con recursos renovables: fotovoltaica y eólica).
Estrategia
- Nuestro primer objetivo será el de entrar en este mercado, y posicionarnos como una
marca de confianza entre las ya existentes en el mercado español.
- Nuestro objetivo estratégico es el de establecernos como una empresa experta en
alternativas habitacionales de carácter ecológico.
- Queremos alcanzar una cuota de mercado del 0,32% el primer año e incrementar nuestra
cartera de clientes anualmente.
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Planes
- Para entrar en el mercado vamos a dedicar los tres últimos meses de 2007 a acciones
comerciales y promocionales que desemboquen en una lista de pedidos mínima de 5 casas
para el primer trimestre de 2008, y así sucesivamente los siguientes trimestres, de acuerdo
con la previsión de ventas que hemos definido.
- Para posicionarnos como una marca de confianza entre las ya existentes, el primer paso a
dar será asociarnos a la AFCCM y dejar nuestro vínculo en la lista de páginas Web que
proporciona esta asociación.
- Para ser una empresa experta en alternativas habitacionales de carácter ecológico
ECOHOGAR actuará de la siguiente manera: todas nuestras casas llevarán incorporados
paneles solares termoeléctricos para el calentamiento del agua caliente sanitaria (proveedor:
GAMESA SOLAR) y se realizará un estudio para la instalación de energías renovables y
arquitectura bioclimática (enfocada a la ubicación óptima de la casa en la parcela) a través
de nuestro colaborador, GRUPO ENERPAL.
Actuaciones
El público objetivo al que hay que dirigir las acciones es muy específico, por lo que es
necesario ser muy preciso con las maniobras de marketing. Para comenzar a vender en dos
mil ocho, las acciones publicitarias deben comenzar a actuar durante el último trimestre de
dos mil siete.
Se lanzará una campaña para darnos a conocer por todos los medios de mayor alcance.
En el último trimestre de 2007 insertaremos mensualmente en la revista “Aire libre” un
tríptico describiendo nuestro producto. El tríptico también irá incluido en los suplementos
destinados al sector de la vivienda que cada año editan los diarios nacionales en los últimos
meses del año.
Contrataremos también una página mensual durante todo el año en dos revistas de gran
tirada y de temática referente a deportes al aire libre y actividades de ocio.
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Nuestras viviendas se ofrecerán en las páginas de la revista de TECNOCASA.
Crearemos una web propia en la que nos daremos a conocer y a la que se podrá acceder
mediante links o enlaces directos ubicados en otras páginas o directamente a través de la
dirección www.ecohogar.es.
Incluiremos en páginas webs de temática ocio y aire libre, anuncios emergentes o banners
publicitarios que sirvan de enlace directo a nuestra propia página web. En este sentido,
también en la página de la AFCCM habrá un link directo a nuestra página.
Las cuñas radiofónicas serán otro de los recursos utilizados para dar a conocer nuestro
producto, insertaremos cuatro anuncios al mes en dos programas durante tres trimestres.
La acción estrella de ECOHOGAR para darse a conocer a gran escala será llevada a cabo
por toda la geografía española. Comenzará en el primer més del último trimestre de 2007 y
continuará ininterrumpidamente durante los cinco meses siguientes a razón de un centro
comercial cada dos semanas.
RECURSOS HUMANOS
ECOHOGAR es consciente de que un elemento clave para el éxito de su proyecto es el
factor humano. Por ello, ha reclutado a los mejores profesionales del sector de forma que
dispone de una plantilla constituida por trabajadores altamente cualificados y motivados..
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Según nuestras previsiones, el nivel de ventas se incrementará cada año. Por ello, el
número de personas que forma parte de ECOHOGAR se irá incrementando con el objetivo
de satisfacer la demanda del mercado.
PLAN FINANCIERO
BALANCE DE SITUACIÓN
2007 2008 2009 2010 2011 2012
PASIVO
FONDOS PROPIOS 150.000 128.480 204.727 339.757 658.540 811.852
PROVEEDORES CORTO PLAZO 32.250 87.197 113.356 136.027 156.431 172.074
CRÉDITOS A CORTO PLAZO - - - - - -
PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO - - - - 480.000 480.000
TOTAL PASIVO 182.250 215.677 318.082 475.784 1.294.971 1.463.926
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VAN 246.405
TIR 0,23
La nave se alquilará los tres primeros años y cuando ya se obtenga una cantidad
considerable de beneficios (en el cuarto año) se comprará, para lo cual se pedirá ayuda a un
inversor y un préstamo a largo plazo al ICO.
Se repartirá como dividendos el 25% del beneficio y cuando entre el inversor, el 40%.
Los costes irán aumentando en la misma medida que el IPC (alrededor de un 3% anual)
pero los precios de venta no los hemos aumentado en la misma medida para hacer un plan
financiero conservador.
El punto muerto los tres primeros años es de 12 casas al año y a partir del cuarto año,
cuando ya se ha comprado la nave, aumenta a 15 unidades.
1400000
1200000
1000000
200000
0
ACTIVO PASIVO
De esto podemos deducir que la empresa es líquida y, por tanto, puede hacer frente a las
deudas a corto plazo. También apreciamos que es solvente pero tiene un endeudamiento
medio y no tiene una estructura productiva demasiado pesada.
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