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Medios de Pago Simples

y Remesas
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Índice

1 Clasificación de los Medios de Pago ....................................................................................................... 3

2 Medios de Pago Simples ................................................................................................................................ 4
2.1 El Cheque.................................................................................................................................................... 4
2.1.1 El Cheque Personal ................................................................................................................. 4
2.1.2 El Cheque Bancario ................................................................................................................. 5
2.2 La orden de Pago ................................................................................................................................... 5
3 La Remesa ............................................................................................................................................................... 7
3.1 La Remesa Simple ................................................................................................................................ 8
3.2 La Remesa Documentaria .............................................................................................................. 10

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Objetivos:
 Conocer los diferentes medios de pago, que se utilizan en comercio exterior, y su
operativa, en el marco de las transacciones internacionales.

 Saber elegir el medio de pago más conveniente, según la relación comercial entre
comprador y vendedor, el tipo de bien o servicio y los países involucrados.

1 Clasificación de los Medios de Pago

Los medios de pago se pueden clasificar en función de si están, o no, sujetos a una
Las remesas documentarias y los
gestión de documentos, tanto financieros como comerciales, en:
créditos documentarios son medios
 Medios de pago simples (o no documentales):Están fundamentados en una
de pago específicos para operaciones
de comercio exterior
relación de confianza máxima por ambas partes; los documentos comerciales no
están vinculados al pago. Estos medios de pago son los billetes, el cheque personal o
el cheque bancario y la orden de pago.

 Medios de pago documentales.Dan mayor seguridad tanto al comprador como

al vendedor ya que el movimiento de fondos está ligado al intercambio de
documentos financieros y/o comerciales. Estos medios de pago son las remesas y
el crédito documentario.

En materia documental, a modo de resumen, estamos hablando de documentos, algunos

específicos de comercio internacional, dependientes de la mercancía y del Incoterms
utilizado, tales como: certificado de origen, de calidad, de sanidad, fitosanitario, de
fabricación y de inspección; certificados de transporte (B/L, AWB, CMR, CIM, FBL, etc.) y
póliza del seguro del transporte; factura comercial y packing list; DUA, entre otros menos
frecuentes.

Recuerda La mejor forma de pago será aquella que, con el menor coste, mejor satisfaga
las necesidades del importador y del exportador.

Ejemplo

Si exporto en condiciones FCA y mi cliente me exige, entre otros documentos, el Bill of

Lading de la operación ¿Su petición es correcta? Respuesta: NO; en esta posición el
responsable de la selección y pago del transporte es el comprador; comprador y vendedor
deberán acordar el documento o recibo de entrega de la mercancía al primer transportista
ya que, además el término FCA es un Incoterms para transporte multimodal y el B/L es
habitualmente usado en transporte marítimo.

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Cobrar por adelantado es perfecto
para el que exporta pero, en general,
el que compara o importa no suele
aceptarlo o si lo hace pone muchas
trabas que le otorguen seguridad.
Puede, entonces, ser menos
interesante o más difícil para el
exportador
El cheque personal siempre tiene la
incertidumbre de saber si el librador
tiene dinero en cuenta. Por eso casi no
se utiliza en comercio exterior
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Medios de Pago Simples y Remesas
2 Medios de Pago Simples
Nos vamos a centrar en el pago por cheque y por orden de pago.
Los billetes de banco son cada vez menos utilizados, para operaciones internacionales, por
muchos factores como la incomodidad, los riesgos propios de su manipulación, las trabas a
su uso en países con control de cambios pero, sobre todo, por la obligatoriedad creciente
internacional de limitar la cuantía de esta operaciones al mínimo, según país, por la lucha
contra el terrorismo, la corrupción, la evasión fiscal, el narcotráfico y, en general, la lucha
contra la delincuencia organizada.
2.1 El Cheque
Es una orden de pago a la vista por el cual una persona (física o jurídica), que a partir de
ahora llamaremos librador, ordena a otra (librado) el pago a una tercera (tenedor) de una
cantidad de dinero.
Para la entrega del cheque se pueden dar tres situaciones:
a) Se envíe el cheque con antelación al suministro de las mercancías: Esta situación
beneficia al exportador.
b) El cheque se envíe con posterioridad al suministro de las mercancías: Es la situación
inversa a la anterior y el beneficiado es el Importador.
c) Cheque contra entrega de la mercancía: Tiene ventajas e inconvenientes para ambas
partes.
2.1.1 El Cheque Personal
O de cuenta corriente, son aquellos que se emiten contra la propia cuenta del titular en una
entidad bancaria, es decir, a cargo de la entidad en la que tienen depositados los
fondos.
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2.1.2 El Cheque Bancario

Son aquellos que la propia entidad financiera libra contra sí misma o contra otra entidad
El cheque bancario elimina el riesgo de financiera, a favor del exportador por orden y cuenta del importador.
pago, por su propia naturaleza, pero no
anula la revocabilidad de la operación
3.Cheque Bancario
1. Solicitud de Cheque (Adeudo en cuenta) 7. Abono
2. Mercancías+Documentos 4 +5+6 Cheque Bancario 8. Pago

Exportador Importador
5 4
8

3
6
Banco del Exportador Banco del Importador
(Pagador) o 7 o
Banco Negociador Banco Emisor

CHEQUE BANCARIO

Para el importador prácticamente todo son ventajas: medio económico, reporta solvencia y
garantía frente al vendedor y se puede solicitar el cheque en cualquier moneda aunque el
ordenante no disponga de cuenta corrientes en divisas, pero con el inconveniente de que
este instrumento de pago sea aceptado por el vendedor – exportador como forma de pago
de la transacción comercial.

Recuerda: Si el cheque, personal o bancario, esta emitido en divisa distinta a la del país de
pago o en divisa no convertible, son tomados por los bancos sólo en gestión de cobro.

2.2 La orden de Pago

La orden de pago es el instrumento de pago más utilizado internacionalmente para liquidar

transacciones internacionales y está basado en la confianza mutua entre el importador y el
exportador.

Es un medio de pago en el que el importador emite un mandato a su entidad financiera, que

será la entidad emisora, para que ponga a disposición del exportador una determinada
cantidad de dinero, bien en divisas o en euros.

La orden de pago y la transferencia, aunque son modalidades distintas, suelen considerarse

términos equivalentes. La única diferencia está en que la primera es un pago en efectivo al

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exportador, mientras que se utiliza el término transferencia cuando el abono se hace en su

cuenta. Por su propia operativa, la orden de pago ha caído en desuso; por el contrario, la
transferencia se utiliza más y más.

La transferencia es un medio de pago
ágil y barato pero inseguro y revocable
El banco emisor envía por mensaje SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial
Telecommunications) las instrucciones al banco del beneficiario, directamente o a través de
otra entidad intermediaria. La entidad pagadora comunica al exportador la recepción de la
transferencia y procede a su abono.

1. Mercancía+Documentos 3.Adeudo en cuenta 5. Abono

2. Orden de Transferencia 4 Transferencia

Exportador Importador
5

Entidad Pagadora 4 3
Entidad Emisora

Las órdenes de pago o/ transferencias suelen ser transmitidas por medios bancarios
electrónicos como el swift, que es un sistema cifrado y de alta seguridad que permite
enviar mensajes a cualquier parte del mundo en cuestión de segundos.

Ejemplo

La transferencia es el medio de pago más utilizado en el mundo pero ¿porque hay

confianza entre las partes?....NO, solo porque es muy conocido, por ser simple en su
utilización y porque todas las personas, empresas y entidades financieras saben
perfectamente cómo opera

Los tipos principales de órdenes de pago pueden ser:

La orden de pago documentaria es un  Por la forma de emisión: directas, cuando el banco emisor es quien abona la orden de
medio de pago simple y no
pago; en este caso el banco emisor y el pagador mantienen cuenta entre sí en la
documentario. No ofrece ninguna
divisa de la operación e indirectas, si la entidad emisora utiliza los servicios de
ventaja especial y, de hecho, se utiliza
poco en el comercio exterior otro banco para efectuar el pago; el banco emisor y banco pagador no mantienen
cuenta en la divisa de la operación.

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 Por la forma de abono: orden de pago - abono en caja u orden de abono - ingreso en
cuenta

 Por los documentos exigidos: simple, cuando: se abona el dinero sin más requisito
que la identificación del beneficiario receptor, o contra recibo o documentaria,
cuando para proceder al abono al beneficiario se le requiere aportar algún
documento que debe estar previamente indicado en la orden (y acordado en el
contrato comercial); el pago queda condicionado a la presentación de tales
documentos exigidos por el ordenante.

Recuerda: Cualquier transferencia realizada en el mundo es controlada por una institución

financiera multinacional especial y específica creada para detectar movimientos ilícitos de
dinero, luchar contra la corrupción y evitar el fraude fiscal. Este banco está en New York
(EE.UU.)

Para el exportador es el medio de pago con menos coste por comisiones y el más
seguro ya que una vez recibidos los fondos no existe posibilidad de devolución sin su
consentimiento.

No olvidar la revocabilidad de las órdenes de pago y tener en cuenta que la transferencia no

permite tesorería flotante al comprador.

Recuerda: Cualquier medio de pago simple es revocable, es decir, que el comprador puede
en cualquier momento cambiar de idea y no querer lo que ha comprado o no pagar o
resolver unilateralmente el contrato firmado entre las partes

Ejemplo

Si en un pedido me van a dar un pago adelantado mediante un anticipo a cuenta ¿Con que
medio, normalmente, me van a adelantar esa cantidad de dinero? Respuesta: Será por
medio de una transferencia, ya que es el medio más seguro y rápido entre dos partes
(vendedor y comprador) en países distintos. No es frecuente el uso de cheques para esto.

3 La Remesa
Remesa o cobranza, es la tramitación por parte de las entidades bancarias, según las
instrucciones recibidas, de documentos comerciales y/o financieros generados en una
operación comercial.

Los documentos financieros son los instrumentos para obtener el pago, normalmente letras
En la remesa es el medio de pago en el de cambio, pagarés, cheques, etc., y los documentos comerciales son los documentos
que, por primera vez hasta ahora, la
iniciativa para cancelación de la deuda la
toma el exportador

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requeridos, distintos de los financieros, normalmente facturas, documentos de transporte,

de seguro, etc., para hacerse cargo de la mercancía, de la gestión de aduanas, etc.

Las remesas están reguladas internacionalmente por la Cámara de Comercio Internacional

(Reglas Uniformes Relativas a las Cobranzas. Publicación nº 522). En esta publicación se
regulan y homogenizan las relaciones, obligaciones y responsabilidades de las distintas
partes que intervienen. Las reglas uniformes relativas a los cobros regulan las gestiones
de cobro, así como las relaciones, obligaciones y responsabilidades de las partes que
intervienen en una remesa siempre que así se establezca en la instrucción de cobro.

Recuerda: Se entienden por documentos financieros las letras de cambio, recibos, cheques,
pagarés, etc. y por comerciales los documentos acreditativos de la propiedad-transmisión
de la mercancía y de la operación (facturas, documentos de transporte, pólizas de seguro,
etc.).

La remesa se diferencia del resto de los medios de pago, hasta ahora comentados, en que
la iniciativa para la cancelación de la deuda parte del exportador, que es quien
generalmente libra un documento (financiero o comercial) contra el importador y lo entrega
a una entidad financiera para que se encargue de su cobro o aceptación.

Inconvenientes, para el vendedor, que el comprador se niegue a pagar y a hacerse cargo

de la mercancía; el cobro no es seguro, salvo que medie algún aval o seguro sobre la
operación.

Recuerda Para comprender mejor el funcionamiento de este medio de pago, es útil y

recomendable, bajarse de internet y leer la publicación 522 de la CCI relativa a las remesas
o cobranzas.

3.1 La Remesa Simple

Remesa simple o cobranza simple, consiste en un efecto (letras de cambio, giros, cheques,
pagarés, recibos, etc.) que gira el exportador a cargo del importador por el importe, plazo y
divisa convenidos y permiten al exportador gestionar el cobro de operaciones a través de
una entidad financiera.

Hay dos modalidades de remesa simple, en función del plazo de pago:

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 Remesa a la vista. Son las remesas pagaderas al contado. El documento financiero

negociado es un giro o letra a la vista.

1. Mercancías+Documentos 3. Envío efecto+Instrucciones 5. Autorización de Pago

2. Entrega efecto+Instrucciones de cobro 6. Reembolso
En las remesas simples no hay vinculación
de Cobro 4. Aviso llegada Efecto + 7. Abono
directa ente los documentos comerciales, Instrucciones de cobro
representativos de la mercancía, y el 1
medio de pago
Exportador Importador
Cedente Librado
2
7

4
3
Entidad Remitente Entidad Cobradora
Banco del Exportador 6 Banco del Importador

REMESA A LA V ISTA

 Remesa a plazo: Son remesas con pago aplazado. El documento financiero

negociado es un giro, letra a un vencimiento que habrá sido pactado entre
exportador e importador.

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1. Mercancías+Documentos 3. Envío efecto+Instrucciones 5. Autorización de Pago

2. Entrega efecto+Instrucciones de cobro 6. Adeudo
de Cobro 4. Presentación del Efecto al 7. Reembolso
vencimiento 8. Abono
1
Exportador Importador
Cedente Librado

9
2
8

4
3
Entidad Remitente Entidad Cobradora
Banco del Exportador 7 Banco del Importador

REMESA A PLAZO

En la remesa simple sólo hay documentos relativos al pago o a la aceptación del pago
y esos son documentos financieros. Los documentos comerciales, los que sirven
para despacho de aduanas y para la transmisión de la propiedad de la mercancía,
son remitidos por el exportador directamente al importador, fuera del circuito de pago, que
se comprometerá a pagar cuando le sea presentado el efecto contenido en la remesa
simple.

Recuerda: La remesa simple utiliza exclusivamente documentos financieros.

3.2 La Remesa Documentaria

Remesa documentaria o cobranza documentaria, es un medio de pago mediante el cual el

exportador encarga a su entidad financiera la gestión del juego de documentos de
exportación acordados con el importador, que pueden ir acompañados o no, de
documentos financieros.

Los documentos comerciales que acreditan la propiedad de la mercancía y detallan la

operación, serán entregados por el banco cobrador al importador contra pago del importe
indicado o contra la aceptación del efecto, pudiendo así retirar la mercancía en el lugar de
destino.

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Al igual que en la remesa simple, podemos distinguir dos modalidades de remesa

documentaria, según sea el plazo de pago:

 Remesa a la vista: La entrega de los documentos relativos a la mercancía (los

Una remesa documentaria no añade que acreditan su propiedad, documentos de transporte, etc.) está condicionada
seguridad en el cobro y puede ser
al pago de los mismos. El exportador da instrucciones a su banco para que
revocada en cualquier momento.
gestione el cobro de los documentos (comerciales y/o financieros) contra su
Simplemente es un paso más hacia
la protección del vendedor pago.

 Remesa a plazo: Son remesas con pago aplazado en una fecha de vencimiento
determinado. El exportador emite un efecto a cargo del importador con un
vencimiento determinado y da instrucciones a su banco para que gestione la
aceptación por parte del importador. Este procedimiento implica incluir junto a los
documentos comerciales un documento financiero.

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Para el exportador, la remesa documentaria tiene como principal ventaja que tendrá la
posesión de los documentos y por tanto de la mercancía hasta que el importador realice el
pago o se acepte los efectos. También hay que considerar que el exportador tiene una
mayor facilidad de financiación, ya que el banco remitente es quien tiene el control de la
remesa. Además, al igual que las remesas simples, es el exportador el que inicia la gestión
del pago.

Recuerda: La remesa documentaria utiliza documentos financieros y comerciales

Ejemplo

Si se va a utilizar un medio de pago documentario, los documentos que vayan a requerir,

comerciales y/o financieros, ¿deben acordarse en el momento de la firma del contrato
entre comprador y vendedor? Respuesta: NO, es algo tan importante, para ambas partes,
que deberían estar incluidos en la oferta preparada, acordados en las negociaciones del
contrato e incluidos, luego, de forma clara e inequívoca en el contrato comercial que firmen
comprador y vendedor.

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